2.3.2.1 Những tồn tại.
Thứ nhất: Mất cân đối hoạt động thanh toán nhập khẩu với hoạt động thanh toán xuất khẩu.
Trong khi, hoạt động thanh toán L/C nhập khẩu của TCB đã có những kết qủa khả quan, thì hoạt động thanh toán L/C xuất khẩu lại cha phát triển tơng ứng.
Do mất cân đối trong thanh toán L/C nhập khẩu và xuất khẩu nên nguồn vốn thanh toán L/C nhập khẩu chủ yếu dựa vào nguồn mua bán ngoại tệ và đi vay. Việc mất cân đối này vào nhiều thời điểm đã gây ra tình trạng mất cân đối một cách giả tạo, vì khách hàng chủ yếu là khách hàng nhập khẩu, họ luôn có nhu cầu mua ngoại tệ của Ngân hàng trong khi đó Ngân hàng không thể mua lại ngoại tệ từ khách hàng xuất khẩu.
Hơn nữa khi có biến động về tỷ giá (giảm), khi đó ngời mua nhiều hơn ngời bán, nếu không có sự can thiệp của Nhà nớc thì có thể gây ra nhiều rủi ro khác. Cụ thể, nếu Ngân hàng không có ngoại tệ bán cho doanh nghiệp - trớc đó đã vay Ngân hàng để mở L/C và thanh toán tiền hàng nhập khẩu thì sẽ không thu đợc nợ và sẽ phải chuyển sang nợ quá hạn. Trong khi đó doanh nghiệp có VND và việc quản lý số tiền VND này rất khó khăn, doanh nghiệp có thể dùng vốn này để quay vòng khác nên rủi ro mất vốn là rất có thể. Để tránh việc chuyển nợ qúa hạn buộc Ngân hàng phải tạm ứng nguồn gửi ngoại tệ do huy động từ tiền gửi mà có để bán cho doanh nghiệp, khi thị trờng có chiều hớng biến động theo chiều hớng tỷ giá ngoại tệ tăng, Ngân hàng sẽ có rủi ro khi mua bù đắp số ngoại tệ tạm ứng.
Có thể thấy sự mất cân đối giữa L/C NK và L/C XK thông qua biểu đồ dới đây. Qua biểu đồ dễ thấy rằng dù lợng L/C XK có tăng lên qua các năm, song sự gia tăng này vẫn cha tơng xứng với lợng L/C NK. Hoạt động thanh toán nhập khẩu bằng L/C chiếm 80% đến 90% trong tổng doanh số thanh toán xuất nhập khẩu bằng L/C. Trong khi đó, thanh toán L/C xuất khẩu chỉ chiếm 10% đến 20%.
Đơn vị: 1000 USD
Thứ hai : Sản phẩm dịch vụ cha phong phú.
Hiện nay, L/C mở qua TCB chủ yếu là L/C không huỷ ngang vì đây là loại L/C thông dụng mà các doanh nghiệp thờng yêu cầu mở. Nó có tính chất an toàn hơn các loại L/C khác. Chính vì sản phẩm còn cha phong phú nên khách hàng không có nhiều cơ hội để lựa chọn các hình thức L/C phù hợp nhất với đặc thù kinh doanh của họ. ở một góc độ nào đó thì hạn chế này đã làm giảm sức cạnh tranh của TCB cả ở thị trờng trong nớc cũng nh thị trờng ngoài nớc. Đây cũng là điểm yếu không chỉ của TCB mà còn của các NHTM Việt Nam khác. Chính vì điều này mà TCB phần nào cha tạo đợc sự hấp dẫn với khách hàng, nhất là doanh nghiệp có vốn đầu t nớc ngoài, họ đã quen với các dịch vụ tài chính của các Ngân hàng nớc ngoài.
Thứ ba: Cha khai thác hết nhu cầu khách hàng.
Hiện nay, trong số những khách hàng có hoạt động kinh doanh xuất khẩu đến giao dịch có nhiều khách hàng chỉ đến thông báo L/C tại TCB, còn bộ chứng từ họ lại mang đến Ngân hàng khác có uy tín hơn hoặc có mức thu phí ít hơn hoặc thời gian tiến hành thanh toán ít hơn để thanh toán... Nh vậy với đối tợng khách hàng này, TCB vẫn cha có biện pháp thích hợp để thu hút họ thực hiện thanh toán tại Ngân hàng mình.
Ngoài ra một số cán bộ thanh toán L/C của Ngân hàng, nơi trực tiếp quan hệ với khách hàng và xử lý nghiệp vụ vẫn cha đáp ứng đợc những đòi hỏi về trình độ hiểu biết pháp luật, thông lệ tập quán thơng mại và thanh toán quốc tế, trình độ ngoại ngữ không đáp ứng đợc nhu cầu nghiệp vụ. Vì thế đã hạn chế khả năng t vấn cho khách hàng về các nghiệp vụ tín dụng chứng từ, công tác tiếp thị thu hút
45.287 102.18 140.287 11.628 13.899 19.137 0 20 40 60 80 100 120 140 160 2000 2001 2002 L/C NK L/C XK
khách hàng sẽ kém hiệu quả. Đây cũng là hạn chế rất quan trọng làm cho lợng khách hàng đến thanh toán tại TCB cha nhiều.
2.3.2.2 Nguyên nhân của những tồn tại.
Thứ nhất: Nguyên nhân chủ quan.
Các sản phẩm của TCB ra nhập thị trờng muộn.
Năm 1996, nghiệp vụ thanh toán quốc tế của TCB mới thực sự đi vào hoạt động, trong khi đó nghiệp vụ này đã thực hiện ở các Ngân hàng khác từ trớc đó, họ có rất nhiều kinh nghiệm trong thanh toán quốc tế. Chính vì vậy mà khi tham gia vào thị trờng thanh toán quốc tế, để cạnh tranh đợc với các Ngân hàng khác là một điều rất khó khăn vì khách hàng đã quen giao dịch với các Ngân hàng đó và cũng cha tin tởng vào khả năng của TCB. Thêm vào đó, kinh nghiệm thu hút khách hàng của TCB cũng cha có nhiều. Bởi vậy, hiện nay, tổng doanh số TTQT của TCB còn chiếm thị phần nhỏ so với các Ngân hàng trong nớc và các Ngân hàng khác trong khu vực.
Cha quan tâm đúng mức đến công tác Marketing tại Hội Sở cũng nh các quầy giao dịch với khách hàng.
Việc ứng dụng Marketing vào Ngân hàng là một vấn đề khó khăn, đòi hỏi nhiều thời gian, tiền của và con ngời. Vì vậy không phải Ngân hàng nào cũng có điều kiện thành lập phòng Marketing riêng cho các chi nhánh trong điều kiện còn hạn hẹp về nguồn vốn, con ngời. Tại TCB, hoạt động Marketing cha đợc đề cập đến một cách nghiêm túc nh một chiến lợc trong việc thu hút khách hàng, mà chỉ mang tính thụ động nghĩa là chỉ lúc nào khách hàng đến với Ngân hàng thì lúc đó Ngân hàng mới tìm cách giữ chân họ mà cha có biện pháp để đến với khách hàng. Những chiến lợc Marketing nh phân tích đối thủ cạnh tranh để đa ra biện pháp thu hút khách hàng, sử dụng hệ thống các công cụ kích thích tiêu thụ sản phẩm... vẫn cha đợc TCB chú ý đầu t. Ngoài ra, TCB cha có biện pháp để kích thích khách hàng tiêu thụ sản phẩm của mình. Chính vì vậy mà lợng khách hàng đến giao dịch tại TCB còn thấp so với các Ngân hàng khác.
Tại TCB số nhân viên của bộ phận TTQT còn rất trẻ nên kinh nghiệm cha nhiều, trình độ nghiệp vụ cha thực sự vững vàng nên đây cũng là hạn chế khiến TCB cha triển khai đợc các loại hình L/C khác. Với một số nghiệp vụ nh chiết khấu bộ chứng từ theo L/C, mặc dù TCB chủ trơng triển khai và đã có các văn bản cụ thể hớng dẫn quy trình quy phạm thực hiện nghiệp vụ này một cách đầy đủ, nhng thực tế hoạt động chiết khấu lại diễn ra yên ắng. Nguyên nhân là do tính chất khách hàng xuất khẩu của TCB đều là những doanh nghip với hình thức công ty cổ phần, doanh nghiệp vừa và nhỏ hợp đồng ngoại thơng ký kết với nhà nhập khẩu nớc ngoài thờng có giá trị không lớn hơn nữa họ không quá bức bách về vốn, chính vì thế đã không phát sinh nhu cầu chiết khấu bộ chứng từ theo L/C nhằm bổ sung nhu cầu vốn lu động.
Công nghệ Ngân hàng cha theo kịp với Ngân hàng bạn.
Mặc dù, TCB đã có kế hoạch triển khai các sản phẩm phần mềm mới nhng công tác triển khai lại chậm so với kế hoạch đề ra. Công nghệ thanh toán của TCB vẫn còn manh mún cha đồng bộ. Việc hiện đại hoá mới chỉ tập trung vào Hội sở và chi nhánh TCB Hồ Chí Minh. Còn ở các chi nhánh khác, phần mềm cho thanh toán còn đơn giản cha đợc cập nhật thờng xuyên, thiếu đồng bộ mức tự động hoá cha cao. Do vậy, việc truyền tin và nhận cũng nh việc hạch toán còn nhiều chậm trễ cha đáp ứng đợc nhu cầu thực tiễn của hoạt động thanh toán quốc tế nói chung và hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ nói riêng.
Thứ hai: Nguyên nhân khách quan.
Nguyên nhân từ phía Nhà nớc.
_ Do chính sách quản lý của Nhà nớc.
Trong nền kinh tế, chính sách kinh tế vĩ mô của Chính phủ đóng vai trò quyết định đối với hoạt động trong nền kinh tế nói chung, lĩnh vực kinh doanh tiền tệ tín dụng thanh toán quốc tế của Ngân hàng nói riêng.
Chính sách kinh tế vĩ mô bao gồm chính sách về kinh tế tài chính, chính sách kinh tế đối ngoại... Nếu Chính phủ thay đổi một trong các chính sách này thì ảnh hởng tới hoạt động của các doanh nghiệp và các Ngân hàng thơng mại cũng chịu tác động trực tiếp hoặc gián tiếp. Tuỳ từng thời điểm cụ thể, từng mục tiêu phát triển mà các chính sách này có thể tác động đến hoạt động thanh toán quốc tế một
cách khác nhau, có thể là tác động tích cực, khuyến khích sự phát triển hoặc kìm hãm nó. Chính sách của Nhà nớc về XNK cũng phải đợc nghiên cứu kỹ trên ph- ơng diện cung cầu, giá cả thị trờng... để qui định về khối lợng thời gian, mặt hàng xuất khẩu. Doanh nghiệp đựơc phép xuất nhập khẩu để tạo sự ổn định cho nền kinh tế, đáp ứng yêu cầu tiêu dùng trong nớc, phát triển sản xuất trong nớc, khuyến khích các doanh nghiệp đầu t vào hàng xuất khẩu.
_ Môi trờng pháp lý cho hoạt động thanh toán L/C cha hoàn thiện.
Hoạt động thanh toán quốc tế của TCB đợc điều chỉnh bởi hai nhóm văn bản pháp lý: Nhóm văn bản pháp lý do Nhà nớc Việt Nam ban hành và nhóm văn bản pháp lý về tập quán thơng mại quốc tế nh “Các quy tắc về thực hành thống nhất tín dụng chứng từ” do phòng thơng mại quốc tế ban hành mới nhất năm 1993.
Thực tiễn cho thấy, đến nay chúng ta cha có bộ luật ngoại hối, luật séc, luật hối phiếu... một cách hoàn chỉnh. Chúng ta còn thiếu những văn bản pháp lý cho giao dịch thanh toán xuất nhập khẩu và Ngân hàng khi tham gia vào các hình thức thanh toán quốc tế. Và cũng cha có một văn bản chính thức của Việt Nam đồng ý tham gia vào văn bản quốc tế nào để TCB theo đó tự điều chỉnh hoạt động của mình. Đây là những vớng mắc không thể giải quyết sớm một chiều, tuy vậy lại rất cần thiết, là nền tảng cho hoạt động thanh toán quốc tế.
_ Cán cân vãng lai và cán cân thơng mại quốc tế của Việt Nam còn thâm hụt nghiêm trọng, dẫn đến mất cân đối giữa cung và cầu về ngoại tệ, buộc Nhà nớc phải áp dụng các biện pháp hành chính để tăng cung, hạn chế cầu về ngoại tệ ảnh hởng đến hoạt động mua bán ngoại tệ của Ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu về ngoại tệ cho hoạt động thanh toán quốc tế nói chung và hoạt động thanh toán L/C nói riêng. Mặt khác, Nhà nớc cha có cơ chế quản lý và biện pháp hữu hiệu nhằm ngăn chặn tệ nạn buôn bán hàng lậu qua biên giới, gây chảy ngoại tệ ra quốc gia ngày càng nghiêm trọng. Lợng ngoại tệ thanh toán “chui” ngoài hệ thống Ngân hàng tính ra lên đến hàng tỷ USD mỗi năm, luôn là vấn đề nổi cộm đối với các nhà quản lý.
Thứ ba: Nguyên nhân từ phía khách hàng.
Sự thiếu hiểu biết của khách hàng về UCP 500 và những thông lệ, tập quán trong thơng mại quốc tế (nhất là với những khách hàng mới tham gia vào hoạt động thanh toán XNK), đã gây lên những trở ngại lớn trong quá trình thanh toán.
Vì khách hàng thiếu hiểu biết nên thanh toán viên phải hớng dẫn mất nhiều công sức, có những sai sót chứng từ không thể nào sửa chữa đợc, dẫn đến chậm chễ trong thanh toán. Khách hàng vẫn có tâm lý ỷ lại vào Ngân hàng, cho rằng chỉ cần đến giao dịch tại Ngân hàng là xong tất cả, nếu có sai sót thì sửa chữa sau... tất cả những điều này đều có thể đem lại rủi ro cho khách hàng và từ đó làm ảnh hởng đến uy tín của Ngân hàng.
Thiếu thông tin để lựa chọn đối tác nớc ngoài: Thực tế các doanh nghiệp nớc ta mới bớc đầu tham gia vào thi trờng thế giới nên còn thiếu thông tin về thị trờng về các đối tác nớc ngoài dẫn đến ký kết các hợp đồng bất lợi, hoặc bị lừa đảo gây thiệt hại cho cả doanh nghiệp và TCB. Trong kinh doanh ngoại thơng sự thiện chí giữa bên mua và bên bán đóng vai trò quan trọng hàng đầu nhất là khi thực hiện thanh toán L/C.
Sự thiếu trung thực của một số khách hàng Việt Nam: Ngoài việc thiếu hiểu biết thông tin trong kinh doanh XNK, nhiều doanh nghiệp chỉ quan tâm đến lợi ích trớc mắt mà bỏ qua việc giữ uy tín kinh doanh lâu dài, đạt đợc lợi ích dài hạn. Sau khi đã ký hợp đồng và yêu cầu mở L/C, khi giá cả giảm, các doanh nghiệp lại muốn Ngân hàng tìm mọi cách để trì hoãn thanh toán nhằm gây sức ép cho công ty nớc ngoài để họ giảm giá, thậm chí có doanh nghiệp còn từ chối thanh toán và không chịu nhận hàng kể cả khi hàng hóa đợc giao đúng phẩm chất, đầy đủ về số lợng và bộ chứng từ xuất trình hoàn toàn phù hợp. Những trờng hợp nh vậy đặt TCB vào tình thế khó khăn, nếu không thanh toán thì sẽ vi phạm thông lệ quốc tế và làm mất uy tín của TCB và có thể bị Ngân hàng nớc ngoài kiện. Nhng nếu thanh toán thì lại phải dùng tiền của TCB và việc thu hồi vốn từ khách hàng lại rất khó khăn và nhiều trờng hợp gây ra tranh chấp với khách hàng.
Không chỉ thiếu trung thực với đối tác nớc ngoài, một số doanh nghiệp Việt Nam còn lợi dụng kẽ hở của pháp luật để lừa đảo chiếm đoạt tài sản của Ngân hàng. Họ yêu cầu Ngân hàng phát hành L/C trả chậm để nhập hàng, sau khi nhận đợc hàng thì bán lấy tiền sử dụng vào mục đích khác, đến hạn thanh toán Ngân hàng phải đứng ra trả thay.
Tóm lại:
Qua nghiên cứu thực tiễn hoạt động thanh toán theo phơng thức tín dụng chứng từ tại TCB, có thể rút ra một số kết luận sau đây:
Trong thời gian qua, TCB đã có nhiều cố gắng để đẩy mạnh nghiệp vụ này trên địa bàn Hà Nội. Điều đó dễ nhận thấy đợc qua các bảng tổng kết thanh toán quốc tế qua các năm. Hoạt động này của TCB đã góp phần giúp các doanh nghiệp tiến hành sản xuất kinh doanh thuận lợi, đem lại lợi ích cho cả khách hàng và Ngân hàng cũng nh đối với nền kinh tế. Một điểm đáng ghi nhận khác nữa là TCB đang ngày càng nâng cao tính an toàn trong phơng thức thanh toán tín dụng chứng từ nhờ vào công tác đánh giá khách hàng một cách nghiêm túc, thực hiện chặt chẽ trình tự nghiệp vụ và các quy định để đảm bảo an toàn nh yêu cầu ký quỹ với tất cả các khách hàng hay thực hiện tài sản thế chấp... Tuy vậy, phơng thức thanh toán tín dụng chứng từ của TCB vẫn còn nhiều tồn tại cần phải đợc giải quyết không phải trong một sớm một chiều. Hoạt động này cha phải là thế mạnh của Ngân hàng, do vậy, đóng góp của nó vào thu nhập của chung cha cao. TCB mới chỉ phần nào đáp ứng đợc nhu cầu của những thành phần kinh tế với quy mô và cơ cấu nhỏ hẹp, trong đó tỷ lệ doanh nghiệp nhập khẩu chiếm phần nhiều. Mặc dù Nhà nớc khuyến khích đẩy mạnh xuất khẩu song hoạt động này ở TCB tăng không đáng kể. Nguyên nhân chính của thực trạng này là do sự đơn điệu và kém