3. Đặc điểm về dịch vụ hậu cần vật tư của Công ty Cổ phần dệt Công
3.3 Đặc điểm về tình hình tài chính
Giá cả nguyên liệu phải nhập khẩu với giá thành khá cao, chịu ảnh hưởng lớn của giá dầu mỏ thế giới. Cụ thể như giá sợi PA nhập khẩu năm 2005 so với năm 2001 tăng 163% , giá sơ tăng 175% (1,0605 USD/0,9144 USD/kg) đẩy giá thành sản xuất lên cao. Tuy vậy giá thành tăng không đáng kể do yếu tố cạnh tranh về giá, vì thế hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp đạt hiệu quả chưa cao. Tuy nhiên doanh nghiệp vẫn có doanh thu và doanh thu ngày càng có xu hướng tăng lên năm sau cao hơn năm trước, thể hiện qua biểu 4. Đặc biệt trong năm Việt Nam gia nhập WTO tình hình tài chính của doanh nghiệp đã có những chuyển biến đáng mừng (chỉ tiêu thể hiện qua biểu 5).
Biểu 4: Tình hình tài chính của doanh nghiệp
Nguồn: Phòng tài chính kế toán
Năm 2002 lợi nhuận trước thuế của doanh nghiệp là 120 triệu đồng đến năm 2007 lợi nhuận đã đạt 3 tỷ đồng tăng 50% so với năm 2006. Bẩy năm qua doanh nghiệp đã phấn đấu có doanh thu, khấu hao và trích nộp ngân sách nhà nước.
Đặc biệt năm 2007 hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp có những bước tiến nhanh và mạnh. Với doanh thu tăng 50% so với năm 2006, doanh nghiệp bước vào sân chơi mới đầy thách thức và cơ hội lớn.
Biểu 5 là một số chỉ tiêu tài chính của công ty năm 2007 và kế hoạch thực hiện cho năm 2008. Cùng các biện pháp công ty sẽ quyết tâm đạt được các chỉ tiêu đặt ra.
Biểu 5: Các chỉ tiêu tài chính
Năm 2007 Đơn vị tính: triệu đồng TT Chỉ tiêu KH2007 ƯớcTH 2007 KH2008 Tỷ lệ(%) TH/KH Tỷ lệ(%) TH/2006 1 Tổng DT tiêu thụ 190,010 245,000 275,000 128.94 132.04 2 Lãi lỗ phát sinh trước thuế 2,430 3,000 3,200 123,46 188,44 3 Vốn đầu tư của
CSH 17,000 17,000 17,000 17,000 17,000 4 Tỉ lệ cổ tức chia 12 12 12 100.00 100.00 5 Các khoản phải nộp NSNN 14,320 18,500 18,500 129.19 133.46 6 Khấu hao 13,000 15,000 15,500 115.38 129.92 7 Tiền lương 10,350 13,000 13,000 125.60 121.76 8 Tài sản CD 95,000 87,000 113,000 91.58 102.18 9 Nợ phải thu 60,000 60,000 62,000 100.00 115.65 10 Nợ phải trả Trong đó: Nợ dài 160,000 165,000 178,000 1.03 103.03 65,000 65,000 65,000 1.03 102.94
TT Chỉ tiêu Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006
1 Tổng tài sản (trđ) 156.408 174.854 218.921
a Tài sản cố định (trđ) 90.302 89.678 113.046 b Tài sản lưu động (trđ) 66.106 85.176 105.875 2 Nguồn vốn kinh doanh (trđ) 12.572 11.519 14.586 3 Doanh thu bán hàng (trđ) 124.371 183.115 185.550
4 Lợi nhuận trước thuế (trđ) 0 241,8 1.952
11 Hàng tồn kho 30,000 31,000 34,000 1.31 130.77
Nguồn : Phòng tài chính kế toán
Từ năm 2007 công tác thu hồi công nợ, tạo vòng quay cho vốn lưu động được đặc biệt chú trọng. Công ty đã thành lập ban đòi nợ, bước đầu hoạt động tích cực và có hiệu quả.
Công tác hạch toán kế hoạch định kỳ, phân tích hoạt động đánh giá và tìm ra các nguyên nhân và các giải pháp khắc phục kịp thời là căn cứ cho giám đốc ra các quyết định trong kinh doanh.
Tỷ lệ trích khấu hao tăng qua từng năm, năm 2007 là 15 tỷ đồng / KH 13 tỷ đồng. Tỷ suất lợi nhuận/ vốn 17,6% tăng 7% so với năm 2006.