TẠI TRONG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO LÃI SUẤT:
Trước tình hình biến động lãi suất trong thời gian qua, vấn đề quản trị rủi ro lãi suất tại Ngân hàng là rất phức tạp, nhưng ngân hàng Vietinbank Cần Thơ đã bước đầu thực hiện nhiều chính sách nhằm hạn chế rủi ro lãi suất. Mặc dù có những khó khăn, nhưng ngân hàng đã làm được những mặt tích cực trong công tác quản trị rủi ro lãi suất.
Trước sự diễn biến phức tạp của lãi suất trong những năm qua, đặc biệt là cuộc chạy đua lãi suất năm 2008 đã làm cho các ngân hàng bối rối, nhưng dưới sự quản trị linh hoạt, hiệu quả trong việc điều hành lãi suất làm cho hoạt động huy động và cho vay loại tài sản và nguồn vốn nhạy cảm lãi suất của ngân hàng vẫn tăng trưởng ổn định góp phần quan trọng trong giữ vững cơ cấu của tài sản và nguồn vốn nhạy cảm nói trên.
Ngân hàng Công Thương Cần Thơ đã có sự quan tâm đến việc hạn chế rủi ro lãi suất, cụ thể là ngân hàng luôn làm tốt những qui định về lãi suất huy động và lãi suất cho vay mà ngân hàng Công Thương Việt Nam - Hội sở chính gửi điện báo. Bên cạnh đó, ngân hàng luôn chú trọng điều chỉnh lãi suất đầu vào, đầu ra một cách hợp lý theo sự biến động của thị trường. Ngân hàng đã không ngừng đầu tư các trang thiết bị, máy vi tính, các phần mềm tin học phục vụ cho việc hạn chế rủi ro lãi suất của ngân hàng. Nâng cao hiệu quả công tác quản trị tài sản và nguồn vốn của ngân hàng. Và kết quả là ngân hàng luôn duy trì cho mình một cơ cấu tương đối hợp lý giữa tài sản nhạy cảm lãi suất và nguồn vốn nhạy cảm lãi suất từ năm 2006 đến 2008.
Với tỷ lệ rủi ro lãi suất qua ba năm 2006 – 2008 là nhỏ hơn và gần bằng một, ngân hàng Vietinbank Cần Thơ duy trì một trạng thái nhạy cảm về nguồn vốn. Tỷ lệ này tương đối tốt, vì khi lãi suất thị trường thay đổi khoản chênh lệch giữa hai khoản mục tài sản và nguồn vốn nhạy cảm lãi suất sẽ là thấp. Đặc biệt, ngân hàng Vietinbank Cần Thơ tỏ ra rất hiệu quả trong công tác huy động các nguồn vốn trong xã hội và sử dụng chúng để đầu tư sinh lợi cho ngân hàng. Năm
Qu ãi su nh C
GVHD: Nguyễn Hữu Tâm Trang 62 SVTH: Nguyễn Tú Phương
2008, lãi suất thị trường biến đổi nhanh chóng để hạn chế rủi ro lãi suất Ngân hàng đã áp dụng chính sách thả nổi lãi suất cho cả bên huy động và sử dụng vốn. Theo đó đã thu hút được lượng tiền nhàn rỗi khá lớn trong dân cư, huy động vốn năm 2008 đạt hiệu quả cao. Cho vay với lãi suất thả nổi, Ngân hàng đã chuyển nguy cơ rủi ro lãi suất thay đổi về phía người vay tiền, nên hạn chế được rủi ro lãi suất cho Ngân hàng. Mặc dù chịu sự canh tranh gay gắt từ phía các ngân hàng khác trên địa bàn, nhưng thương hiệu Vietinbank Cần Thơ luôn luôn đáng tin cậy, chất lượng và uy tín
Bên cạnh những mặt đã đạt được, Ngân hàng còn tồn tại những nhiều
vấn đề từ các chính sách sử dụng và những hạn chế trong phòng ngừa rủi ro
sau:
Ngân hàng chưa có sự quan tâm toàn diện về quản lý rủi ro lãi suất của bộ máy lãnh đạo ngân hàng. Sự thiếu quan tâm thể hiện ở chỗ ngân hàng chưa xây dựng một chính sách quản lý rủi ro lãi suất, chưa có những qui định cụ thể, những nội dung cần thực hiện trong quá trình quản lý rủi ro,…Trong các thời gian từ 2006 đến 2008, mặc dù lãi suất thị trường Việt Nam có nhiều biến động, nhưng thực tế, mức độ dao động không quá lớn nên những thiệt hại do rủi ro lãi suất của ngân hàng chưa nhiều. Tuy nhiên, sang năm 2008, những cú sốc lớn về biến động tăng lãi suất có thể gây nên những hậu quả hết sức nghiêm trọng đặt biệt khi Ngân hàng đang ở trạng thái nhạy cảm về nguồn vốn.
Trong nhận thức về rủi ro lãi suất, ngân hàng mới chỉ dừng lại ở nhận định là ngân hàng có rủi ro lãi suất khi lãi suất thị trường thay đổi, nhưng chưa đo lường, đánh giá cụ thể mực rủi ro là bao nhiêu, lãi suất biến động theo chiều hướng nào sẽ gây thiệt hại cho ngân hàng. Mặt khác, do chưa thực hiện việc lượng hoá rủi ro lãi suất vì chưa có đủ điều kiện cần thiết nên các biện pháp mà ngân hàng đã sử dụng để kiểm soát loại rủi ro này chỉ dựa trên cảm tính và chưa hiệu quả.
Ngân hàng chưa thực hiện một cách toàn diện những biện pháp cần thiết để phòng ngừa rủi ro lãi suất. Cụ thể, về các biện pháp nội bảng, chủ yếu ngân hàng mới chỉ dừng lại ở việc áp dụng chính sách lãi suất thả nổi trong cho vay mà chưa có những biện pháp tích cực để duy trì sự cân xứng về kỳ hạn của tài
Qu ãi su nh C
GVHD: Nguyễn Hữu Tâm Trang 63 SVTH: Nguyễn Tú Phương
sản và nguồn vốn. Về các biện pháp ngoại bảng, cho đến nay, hoàn toàn chưa ứng dụng các nghiệp vụ phát sinh trong phòng ngừa rủi ro lãi suất.
Việc Ngân hàng sử dụng chính sách thả nỗi lãi suất trong huy động vốn chỉ thực hiện được theo một chiều nhằm thu hút vốn huy động là tăng lãi suất khi lãi suất cơ bản của NHNN tăng, nhưng không thực hiện giảm lãi suất huy động đối với khách hàng khi lãi suất giảm. Chính sách thả nổi trong cho vay tuy thực hiện được cả hai chiều tăng và giảm lãi suất theo tín hiệu thị trường, nhưng việc chuyển nguy cơ rủi ro cho khách hàng, thì do hạn chế trong năm bắt thông tin nên khi đối mặt với rủi ro có thể làm cho món vay trở thành nợ xấu. Cuối cùng Ngân hàng vẫn phải gánh chịu rủi ro. Bên cạnh đó, với việc thả nổi lãi suất như thế, khi lãi suất thị trường giảm thì lãi suất cho vay sẽ giảm theo trong khi lãi suất huy động không giảm, Ngân hàng gánh chịu thiệt hại do sự co hẹp của khoản chênh lệch lãi suất đầu ra – đầu vào.
Hiện tại, ngân hàng nhà nước đã ban hành Quy chế thực hiện giao dịch hoán đổi lãi suất, trong đó quy định những điều kiện cụ thể đối với các tổ chức tín dụng thực hiện giao dịch hoán đổi. Tuy nhiên, ngân hàng Công Thương Cần Thơ vẫn chưa chuẩn bị đầy đủ những điều kiện này. Chẳng hạn, một trong những điều kiện quy định trong quy chế là các tổ chức tín dụng phải “xây dựng quy trình thực hiện giao dịch hoán đổi lãi suất, trong đó gồm cả biện pháp phòng ngừa rủi ro” thì hiện nay chưa được xúc tiến tại ngân hàng.