Sử dụng phương pháp so sánh số tuyệt đối và số tương đối qua các năm, qua đó thấy được sự chênh lệch tăng hay giảm để đánh giá tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng. Đồng thời dùng các chỉ số tài chính để đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn.
CHƯƠNG III
GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT
NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ
3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG 3.1.1 Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam:
- Tên đầy đủ: Ngân hàng Thương mại Cổ Phần Hàng Hải Việt Nam.
- Tên giao dịch quốc tế: Vietnam Maritime Commercial Join Stock Bank. - Tên viết tắt: Maririme Bank – MSB.
3.1.1.1 Sự hình thành:
- Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam (Maritime Bank) là Ngân hàng TMCP
được thành lập theo giấy phép số 001/NH-GP ngày 08/06/1991 của NHNN Việt Nam,
thời hạn hoạt động theo giấy phép thành lập của Ngân hàng là 25 năm. Tuy nhiên, theo
điều lệ sữa đổi của Ngân hàng đã được NHNN phê duyệt tại quyết định số 719/QĐ-
NHNN ngày 07/07/2003, thời hạn hoạt động của Ngân hàng là 99 năm.
- Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam là Ngân hàng TMCP đầu tiên ở Việt Nam chính thức khai trương và đi vào hoạt động từ ngày 12/07/1991 tại TP Cảng Hải Phòng. Với bề dày kinh nghiệm gần 18 năm hoạt động trong lĩnh vực Tài chính – Ngân hàng và có cổ đông chiến lược là Tập đoàn Viễn thông Việt Nam, Tổng công ty Hàng hải, Cục Hàng không dân dụng Việt Nam, Tổng công ty Bảo hiểm Việt Nam (Bảo Việt),…, Maritime Bank sở hữu nhiều tiềm năng to lớn để bứt phá và lớn mạnh trong thời kỳ hội nhập.
3.1.1.2 Chức năng:
Với chức năng là một Ngân hàng thương mại nên các nghiệp vụ của Maritime Bank cũng giống như các Ngân hàng thương mại khác, bao gồm:
- Huy động vốn ngắn, trung và dài hạn. - Tiếp nhận vốn ủy thác đầu tư và phát triển. - Cho vay ngắn, trung và dài hạn.
- Chiết khấu chứng từ có giá.
- Góp vốn tham gia vào các tổ chức kinh tế.
- Cung cấp dịch vụ thanh toán trong và ngoài nước. - Kinh doanh ngoại hối.
- Các dịch vụ Ngân hàng khác.
3.1.1.3 Sự phát triển và mạng lưới sản phẩm:
- Maritime Bank đã được Ngân hàng Thế giới lựa chọn là một trong 6 Ngân hàng
Thương mại Việt Nam tham gia Dự án Hiện đại hoá ngân hàng và Hệ thống thanh toán.
Maritime Bank đã triển khai thành công Dự án này và được World Bank tài trợ cho giai đoạn
2 của dự án trên. Kết thúc giai đoạn này, Maritime Bank sẽ xây dựng hoàn chỉnh hệ thống
Ngân hàng điện tử (e-bank) đạt tiêu chuẩn quốc tế, nhằm đa dạng hoá và nâng cao chất lượng
sản phẩm dịch vụ, đáp ứng tối đa nhu cầu của mọi đối tượng khách hàng.
- Maritime Bank có mạng lưới giao dịch từ Bắc tới Nam với hệ thống các chi nhánh, phòng giao dịch tại những đầu mối kinh tế quan trọng của cả nước như Hà Nội, Hải Phòng,
Quảng Ninh, Đà Nẵng, Vũng Tàu, TP. Hồ Chí Minh và TP. Cần Thơ. Maritime Bank đã thiết
lập quan hệ với hơn 200 Ngân hàng và chi nhánh Ngân hàng ở nhiều nước trên thế giới nhằm
thúc đẩy tốc độ hoạt động thanh toán quốc tế. Hiện tại, Maritime Bank đã là thành viên của
nhiều tổ chức liên Ngân hàng trong nước và thế giới như Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam, Hiệp
hội Ngân hàng Châu Á, tổ chức thanh toán toàn cầu SWIFT, đại lý chuyển tiền nhanh toàn
cầu Money Gram,… với mục đích nâng cao vị thế của Maritime Bank trong thị trường tài
chính Việt Nam và hội nhập kinh tế thế giới.
3.1.2 Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam - Chi nhánh Cần Thơ:
- Tên chi nhánh: Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam - Chi nhánh Cần Thơ. - Tên viết tắt: MSB Cần Thơ.
- Địa chỉ: Số 40 - đường Phan Đình Phùng - quận Ninh Kiều – TP. Cần Thơ.
- Điện thoại: 07103.820.214 – Fax: 07103.829.529.
- Website: www.msb.com.vn
- MSB Cần Thơ là một trong các chi nhánh cấp 1 của hệ thống Ngân hàng TMCP Hàng
Hải Việt Nam. MSB Cần Thơ được thành lập vào Ngày 15/11/1993, sau 16 năm hoạt động
MSB Cần Thơ vẫn là một trong các chi nhánh hoạt động kinh doanh có hiệu quả của hệ thống Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam, phần nào cũng đã đóng góp vào sự lớn mạnh chung
3.2 CƠ CẤU VÀ SƠ ĐỒ BỘ MÁY TỔ CHỨC: 3.2.1 Sơ đồ bộ máy tổ chức: 3.2.1 Sơ đồ bộ máy tổ chức:
SƠ ĐỒ BỘ MÁY TỔ CHỨC CỦA MSB CẦN THƠ
3.2.2 Chức năng nhiệm vụ của từng phòng ban:
3.2.2.1 Giám đốc
- Điều hành mọi hoạt động của đơn vị theo chức năng, nhiệm vụ , phạm vi hoạt động của chi nhánh.
- Phân công nhiệm vụ cụ thể cho từng bộ phận và nhận thông tin phản hồi từ các phòng ban.
- Quyết định việc đầu tư, bảo lãnh trong phạm vi được Tổng Giám đốc ủy quyền. - Có quyền quyết định chính thức cho một khoản vay.
- Chịu trách nhiệm về kết quả hoạt động của chi nhánh và mọi hoạt động tài chính, trích lập quỹ theo quy định của Nhà nước, của Hội đồng Quản trị, Tổng Giám đốc.
3.2.2.2 Phó Giám đốc
Có trách nhiệm hỗ trợ cùng Giám đốc trong việc tổ chức điều hành mọi hoạt động chung của toàn chi nhánh, các nghiệp vụ cụ thể trong việc tổ chức tài chính thẩm định vốn.
Ban Giám đốc
Phòng tín dụng Phòng kế toán Phòng tổng hợp Phòng dịch vụ khách hàng
3.2.2.3 Phòng dịch vụ khách hàng
- Thực hiện các giao dịch thanh toán, chuyển tiền.
- Thực hiện gửi, rút các loại: tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi có kỳ hạn và không kỳ hạn, tiền gửi thanh toán, các loại kỳ phiếu, tín phiếu và chứng từ có giá khác,…
- Thực hiện giải ngân, thu nợ, thu lãi cho vay đối với khách hàng. - Mua bán ngoại tệ, dịch vụ kiều hối.
- Các giao dịch khác trong chức năng được cho phép. - Huy động và quản lý vốn.
3.2.2.4 Phòng tín dụng
- Thực hiện mọi hoạt động cấp tín dụng: cho vay, chiết khấu,… - Bảo lãnh.
- Ứng vốn và chiếc khấu chứng từ có giá.
- Thực hiện thanh toán quốc tế, dịch vụ Ngân hàng. - Quan hệ với Ngân hàng đại lý nước ngoài.
3.2.2.5 Phòng kế toán
- Quản lý tài chính và hạch toán kế toán.
- Thực hiện công tác thanh toán tập trung liên hàng nội bộ. - Quan hệ kế toán với các Ngân hàng khác
3.2.2.6 Phòng tổng hợp
- Thực hiện chức năng kiểm soát nội bộ. - Thực hiện chức năng hành chính văn phòng.
- Thực hiện công tác tuyển dụng nhân sự, tiền lương, chế độ chính sách… - Tổng hợp các hoạt động kinh doanh toàn Ngân hàng.
- Thực hiện công tác quan hệ đối ngoại.
- Thực hiện các hoạt động hỗ trợ hành chính, quản trị bộ máy hoạt động.
3.2.2.7 Phòng giao dịch (An Thới và Hưng Lợi)
- Thực hiện hoạt động cấp tín dụng (cho vay, chiết khấu, ứng vốn giấy tờ có giá). - Cam kết bảo lãnh, cam kết thanh toán.
- Huy động vốn từ dân cư, tổ chức kinh tế.
- Thực hiện các giao dịch thanh toán và chuyển tiền. - Thực hiện giải ngân thu nợ, thu lãi.
3.2.3 Tình hình nhân sự
Năm 2008, Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam chi nhánh Cần Thơ có 46 cán bộ công nhân viên, trong đó:
- Đại học: 44 cán bộ. - Dưới Đại học: 2 cán bộ.
Chi nhánh với đội ngũ nhân viên trẻ và có trên 95% nhân viên có trình độ Đại học. Chính điều này sẽ góp phần vào sự phát triển của chi nhánh nói riêng và của cả hệ
thống Maritime Bank nói chung.
3.3 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM - CHI NHÁNH CẦN THƠ QUA 3 NĂM 2006, 2007, 2008. HẢI VIỆT NAM - CHI NHÁNH CẦN THƠ QUA 3 NĂM 2006, 2007, 2008.
ĐVT: Triệu đồng. Chênh lệch 2007/2006 Chênh lệch 2008/2007 Năm Chỉ tiêu 2006 2007 2008 Số % Số % a. Tổng thu nhập 8.136 9.371 15.309 1.235 15,18 5.938 63,36 Thu nhập từ lãi 6.176 7.185 12.784 1.009 16,34 5.599 77,93 Thu nhập ngoài lãi 1.960 2.186 2.525 226 11,53 339 15,51
b. Tổng chi phí 4.317 5.176 9.392 859 19,9 4.216 81,45
Chi phí từ lãi 3.341 3.882 7.388 541 16,19 3.506 90,31 Chi phí ngoài lãi 976 1.294 2.004 318 32,58 710 54,87
c. Lợi nhuận trước
thuế: (a - b). 3.819 4.195 5.917 376 9,85 1.722 41,05 d. Thuế TNDN 1.069 1.175 1.657 106 9,92 482 41,02 e. Lợi nhuận sau thuế
(c – d). 2.750 3.020 4.260 270 9,82 1.240 41,06
(Nguồn: Phòng tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam chi nhánh Cần Thơ)
Bảng 1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng qua 3 năm 2006, 2007, 2008
Triệu đồng 0 2,000 4,000 6,000 8,000 10,000 12,000 14,000 16,000 18,000 2006 2007 2008 Năm S ố t iề n Tổng thu nhập Tổng chi phí Lợi nhuận trước thuế
HÌNH 1: BIỂU ĐỒ THỂ HIỆN KẾT QỦA HOẠT ĐỘNG KINH DOANH QUA 3 NĂM
Trong quá trình hoạt động kinh doanh của Doanh nghiệp nói chung thì làm thế nào để quá trình kinh doanh của mình có hiệu quả là một vấn đề rất quan trọng, nó quyết định sự tồn vong của một Doanh nghiệp. Đặc biệt đối với Ngân hàng, Ngân hàng cũng là một Doanh nghiệp nhưng chỉ khác với các Doanh nghiệp khác ở chỗ, sản phẩm mà Ngân hàng kinh doanh là một loại hàng hóa đặc biệt – là tiền tệ và Ngân hàng kinh doanh không phải trên nguồn vốn tự có của mình mà là kinh doanh trên nguồn vốn huy động được từ các tổ chức, cá nhân trong nền kinh tế. Chính vì thế mà làm thế nào để việc kinh doanh của Ngân hàng thực sự có hiệu quả lại là vấn đề quan trọng hơn nữa. Đối với Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam chi nhánh Cần Thơ cũng thế, làm thế nào để kinh doanh mang lại lợi nhuận cao nhất với chi phí thấp nhất là vấn đề mà toàn thể cán bộ, nhân viên của Ngân hàng đã và đang rất quan tâm. Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng qua 3 năm 2006, 2007, 2008 được phân tích qua bảng số liệu trên như sau:
Qua bảng kết quả hoạt động kinh doanh ta thấy lợi nhuận sau thuế của Ngân hàng tăng qua các năm, cụ thể như sau: năm 2007 lợi nhuận của Ngân hàng tăng 270 triệu đồng hay tăng 9,82% so với năm 2006. Đến năm 2008 lợi nhuận Ngân hàng tăng 1.240 triệu đồng hay tăng 41,06% so với lợi nhuận của năm 2007. Nguyên nhân làm cho lợi nhuận của Ngân hàng tăng qua các năm, đặc biệt là trong năm 2008 là do Ngân hàng có các biện pháp quản lý nguồn vốn hiệu quả, đồng thời đảm bảo được khả năng thu hồi vốn gốc và lãi. Ngoài ra, lợi nhuận của Ngân hàng còn do ảnh hưởng của các nhân tố sau:
- Nhân tố về thu nhập: theo bảng số liệu ta thấy thu nhập của Ngân hàng tăng liên tục qua các năm. Trong năm 2006, tổng thu nhập của Ngân hàng là 8.136 triệu đồng.
năm 2006. Năm 2008 thu nhập của Ngân hàng tiếp tục tăng 63,36% tương ứng với 5.938 triệu đồng so với năm 2007.
Trong tổng thu nhập của Ngân hàng thì thu nhập từ lãi là chủ yếu và thu nhập từ lãi cũng tăng qua các năm, qua bảng số liệu cụ thể ta thấy: thu nhập từ lãi năm 2007
tăng 16,34% hay tăng 1.009 triệu đồng so với năm 2006. Sang năm 2008 tốc độ này
tăng ở mức rất cao 77,93% tức tăng 5.599 triệu đồng so với năm 2007, đã góp phần đáng kể trong tổng thu nhập của Ngân hàng. Thu nhập từ lãi của Ngân hàng tăng nhanh qua các năm, nguyên nhân là do Ngân hàng quản lý nguồn vốn cho vay có hiệu quả, đảm bảo được khả năng thu hồi nợ gốc và lãi đúng hạn thông qua việc Ngân hàng ngày càng thu hút được nhiều khách hàng có uy tín, đa dạng hóa các hình thức cho vay, cho vay đủ thành phần kinh tế, đơn giản hóa các thủ tục cho vay. Đồng thời, Ngân hàng còn thực hiện chính sách lãi suất cho vay khá linh hoạt.
Đối với thu nhập ngoài lãi, mặc dù số lượng cũng như tốc độ tăng của không cao như thu nhập từ lãi nhưng cũng đã góp phần vào việc làm tăng tổng thu nhập của Ngân hàng. Nguyên nhân làm cho thu nhập ngoài lãi của Ngân hàng tăng chưa cao là do hiệu quả từ việc kinh doanh trong các lĩnh vực về dịch vụ chưa cao cũng như Ngân hàng ít chú trọng đến việc phát triển trong các lĩnh vực về dich vụ.
- Nhân tố về chi phí: Bên cạnh thu nhập của Ngân hàng tăng lên hàng năm thì chi phí từ hoạt động của Ngân hàng cũng tăng lên. Cụ thể, tổng chi phí năm 2006 là 4.317 triệu đồng. Đến năm 2007 chi phí tăng 19,9% tức tăng 859 triệu đồng so với năm
2006. Nhưng đến năm 2008 tổng chi phí ở mức 9.392 triệu đồng, tăng với tốc độ rất
cao, cao hơn tốc độ tăng về tổng thu nhập là 81,45% hay tăng 4.216 triệu đồng. Theo bảng số liệu trên ta thấy, sự tăng lên của chi phí từ lãi là chủ yếu. Nguyên nhân là do Ngân hàng tăng cường công tác huy động vốn nhằm đáp ứng nhu cầu về vốn của khách hàng, song song đó là do sự canh tranh gay gắt của các Ngân hàng trên địa bàn thành phố cần thơ nên để huy động được vốn thì bắt buộc Ngân hàng phải tăng lãi suất huy động, hơn nữa là do ảnh hưởng của tình hình lạm phát trong nước năm 2008 đã đẩy lãi suất huy động của Ngân hàng tăng ở mức rất cao, vì thế mà chi phí trả lãi cao. Bên cạnh đó, ngoài việc chi trả cho công tác huy động vốn thì Ngân hàng còn phải chi trả cho các khoản chi phí ngoài lãi khác như chi phí cho việc tăng thêm các dịch vụ, đầu tư thêm các thiết bị hiện đại, tăng cường công tác quảng cáo… và các chi phí ngoài lãi này cũng tăng qua các năm.
Tóm lại, hoạt động kinh doanh của Ngân hàng qua 3 năm 2006, 2007, 2008 đạt hiệu quả khá tốt thông qua việc lợi nhuận sau thuế của Ngân hàng tăng liên tục. Nguyên nhân chính là do ban lãnh đạo Ngân hàng có những chính sách, chiến lược cũng như sự chỉ đạo đúng đắn và phù hợp với từng thời kỳ của nền kinh tế cùng với sự đóng góp của toàn thể nhân viên Ngân hàng với sự năng động, nhạy bén, sáng tạo và tinh thần đoàn kết to lớn. Ngoài sự nỗ lực của Ban Giám đốc cũng như toàn thể nhân viên thì khách hàng là người đóng góp rất lớn cho sự phát triển của Ngân hàng. Nhưng ngoài việc tăng lên hàng năm của lợi nhuận thì chi phí cũng tăng rất nhanh, mặc dù sự tăng lên của lợi nhuận thì kèm theo đó là sự tăng lên của chi phí nên Ngân hàng cần hạn chế chi phí đến mức thấp nhất có thể được nhằm đạt lợi nhuận tối đa.
3.4 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN TRONG NĂM 2009
3.4.1 Mục tiêu
Trong năm 2009, Ngân hàng MSB Cần Thơ dự kiến sẽ áp dụng nhiều biện pháp kinh doanh nhằm đạt được các chỉ tiêu sau:
- Số dư nguồn vốn huy động đến 31/12/2009 là 250 tỷ đồng, tăng 30,2% so với năm 2008, tăng tỷ lệ tiền gửi trong thanh toán, tăng tỷ lệ tiền gửi tiết kiệm trong dài hạn để phục vụ cho hoạt động cho vay đối với các doanh nghiệp. Đồng thời, trong năm 2009 Ngân hàng sẽ tăng cường cho vay đối với nhóm khách hàng cá nhân nhằm khai thác hết những tiềm năng của nền kinh tế.
- Phấn đấu không còn nợ xấu.
- Thu nợ gốc và lãi phải đạt trên 96%.