của Ngân hàng, nhng có về Cơ cấu giảm dần qua các năm: năm 1997 Cơ cấu đạt đựoc 88,85%, năm 98 là 87,47%, năm 1999 là 75,63% và năm 2000 là 73,9% trên tổng doanh thu thu nhập toàn tỉnh. Bên cạnh đó, doanh số thu nhập của trung và dài hạn tăng lên nhanh chóng từ 11,15% năm 97 tăng lên 26,1% năm 2000 với tốc
độ tăng bình quân là 115,15%. Điều này chứng tỏ rằng nguồn vốn trung và dài hạn đầu t có hiệu quả hơn là vốn ngắn hạn.
Thu nợ qua đối tợng khách hàng, nhìn chung Cơ cấu thu nợ ngắn hạn và trung hạn và dài hạn khá tơng đồng nhau, nó tăng giảm thất thờng thu nợ hộ sản xuất thì thu nợ ngắn hạn giảm đồng thời thu nợ trung và dài hạn tăng. Đối với doanh nghiệp Nhà nớc và doanh nghiệp quốc doanh khả năng trả nợ thất thờng chứng tỏ họ đầu t nguồn vốn cha đợc tốt. Thu nợ ngắn hạn giảm chứng tỏ nguồn vốn ngắn hạn không đợc a chuộng bởi thời gian quá ngắn, mà doanh nghiệp phần đa cần nhiều thời gian dài cho sản xuất kinh doanh và điều quan trọng họ phải đầu t máy móc kỹ thuật, mẫu mã hàng hoá mới có khả năng cạnh tranh trên thị trờng và từ đó mới thu đợc lợi nhuận và trả nợ cho Ngân hàng.
Qua con số thống kê tại biểu 8 và sự phân tích thu thập trên thực tế tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Lào Cai tôi thấy rằng Ngân hàng Nông nghiệp nên đầu t vốn nhièu hơn cho hộ sản xuất và nên đầu t nguồn vốn trung và dài hạn cho doanh nghiệp Nhà nớc và doanh nghiệp ngoài quốc doanh hơn là nguồn vốn ngắn hạn vì đây chủ yếu là loại hình kinh doanh cần nhiều thời gian, cần nhiều phơng tiện hoạt động hiện đại.
4.Tình hình d nợ của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Lào Cai.
4.1. Thực trạng d nợ hàng năm theo thời gian và đối tợng khách hàng.
Thực trạng d nợ hàng năm đánh giá đợc tình hình hoạt động và quy mô hoạt động của năm với mức d nợ lớn chứng tỏ Ngân hàng hoạt động có hiệu quả có quy mô lớn và ngợc lại. Từ đó Ngân hàng sẽ rút ra kinh nghiệm và tìm cho mình một hớng đi đúng đắn hơn.
Qua số liệu thống kê của biểu 9, ta nhận thấy tổng d nợ tăng dần qua 4 năm. Tốc độ tăng bình quân trong 4 năm là 109,75%.
Nhìn chung trên tổng số d nợ thì d nợ ngắn hạn vẫn chiếm u thế kể cả theo trung gian và theo đối tợng khách hàng.
Theo thời gian d nợ ngắn hạn đang có chiều hớng giảm dần, tuy nhiên vẫn chiếm phần lớn trên tổng doanh số thu nợ: năm 1997 chiếm 77,66%, năm 1998 là 69,72%, năm 1999 chiếm 70,71%, năm 2000 là 70,65%. D nợ trung và dài hạn đã đợc Ngân hàng quan tâm hơn qua số liệu thống kê đã chứng minh đợc qua 4 năm bình quân là 121,66%; D nợ tăng dần từ 23,34 năm 1997, lên đến 29,35% năm… 2000, riêng năm 1998 con số này đã lên đến 30,28%.
Điều này chứng tỏ rằng tổ chức tín dụng của Ngân hàng đã đợc mở rộng về tín dụng trung và dài hạn để phát triển kinh tế theo chiều sâu, từ đó các thành phần kinh tế có điều kiện hơn trong việc mở rộng quy mô sản xuất.
Doanh nghiệp Nhà nớc d nợ trung hạn và dài hạn vẫn chỉ là một con số quá bé nhỏ so với tổng d nợ cửa Ngân hàng đầu t vào doanh nghiệp Nhà nớc. Thực tế có con số nhỏ bé này là do doanh nghiệp Nhà nớc chủ yếu là vay vốn ngắn hạn để bổ sung vào nguồn vốn lu động. Bình quân d nợ ngắn hạn là 103,34%. Đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh mức d nợ có chiều hớng giảm xuống quá 3 năm từ 1997-1999 nhng sang năm 2000 đã có phần tăng lên, chứng tỏ rằng doanh nghiệp ngoài quốc doanh phần nào đã tạo đợc uy tín trên thị trờng và phần vốn tự có cũng đã khá lên, năm 1997 d nợ là 2.3438 tr.đ, năm 1998 kà 2.236tr.đ, năm 1999 d nợ là 2.3132 tr.đ tăng lên so với năm 1998 là 103,44 % nhng không đáng kể đến năm 2000 tăng lên 142,76% so với năm 2000.
Hộ sản xuất có số doanh nghiệp khá cao ngày càng tăng năm 97 có tổng số d nợ còn thấp hơn tổng d nợ của doanh nghiệp Nhà nớc nhng sang năm cuối của thế kỷ 20 con số d nợ của hộ sản xuất đã lớn hơn doanh nghiệp Nhà nớc là 9939 tr.đ. Hộ sản xuất đã chứng tỏ, mình là thành phần không thể thiếu trong sự phát triển kinh tế của tỉnh. Qua Cơ cấu của hộ sản xuất tại các năm ta thấy đợc tính phong phú về loại hình kinh tế, đa dạng về hình thức của hộ sản xuất cả về nguồn
vốn ngắn hạn, trung và dại hạn. Chính vì tính đa dạng và phong phú này mà Ngân hàng nên quan tâm hơn nữa để mở rộng tín dụng.
Tóm lại, qua tỏng d nợ ta thấy Ngân hàng đã có phơng hớng trong hợp đồng tín dụng tốt nhng cần phối hợp với các doanh nghiệp để giải quyết những khó khăn để họ có vốn sản xuất phát triển sản xuất, để nền kinh tế của tỉnh đợc phát triển đồng đều hơn, điều này cũng có lợi về mặt tín dụng đối với Ngân hàng.
4.2. Thực trạng d nợ quá hạn của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Lào Cai.
Nợ quá hạn là điều mà Ngân hàng không bao giờ muốn xảy ra bởi nó ảnh hởng lớn tới nguồn vốn và khả năng xoay vòng của Ngân hàng, qua đó nó đánh giá khả năng nghiệp vụ của cán bộ tín dụng (từ khâu thẩm định đến khâu cho vay), bên cạnh đó cũng loại trừ những khó khăn mà khách hàng gặp phải dẫn đến nợ quá hạn. vì lẽ đó cán bộ tín dụng luôn cần phải nâng cao chất lợng nghiệp vụ, phải quan tâm tới nguồn cho vay để kịp thời có những biện pháp tích cực để hạn chế rủi ro trong kinh doanh, khắc phục khó khăn dẫ đến nợ quá hạn.
Qua biểu 10 ta thấy đợc mức độ doanh nghiệp quốc doanh giảm đi một cách nhanh đáng kể qua 4 năm: Năm 1997 Cơ cấu ngoài quốc doanh là 10,33% trên tổng doanh nghiệp của tỉnh năm 1998 Cơ cấu doanh nghiệp quốc doanh là 9,87%, năm 1999 Cơ cấu ngoài quốc doanh là 6,45% năm 2000 là Cơ cấu 4,45%.
Biểu 10. Cơ cấu doanh nghiệp ngoài quốc doanh
Chỉ tiêu 1997 1998 1999 2000 SL tỷ. Đ Cơ cấu % SL tỷ. Đ Cơ cấu % SL tỷ. Đ Cơ cấu % SL tỷ. Đ Cơ cấu % Tổng DN. Tổng DNNQD 1.D nợ của DNNN 163.451 16.811 90.128 100 10,03 100 191.524 18.898 99.151 100 9,87 100 204.522 13.197 100.701 100 6,45 100 215.343 101.051 100 4.45 100
DNQH 2. D nợ của DNQD Trong đó DNQH 3. D nợ hộ sản xuất DNQH 13.609 2.438 1.200 70.885 3.260 15,1 0,049 4,6 14.773 2.236 870 90.137 4038 14,9 0,39 4,48 13.129 2.313 850 101.508 4.567 13,1 0,368 4,5 13.009 3002 900 110.990 4659 12.98 0.259 4.5
Nguồn: phòng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Lào Cai.
D nợ quá hạn tại doanh nghiệp Nhà nớc có phần tăng lên từ năm 97 sang năm 98 năm 97 d nợ quá hạn là 13.609 tr.đ sang năm 98 số d nợ quá hạn không đ- ợc giảm đi mà còn tăng lên 1146 tr.đ điều này cho thấy thứ nhất một số doanh nghiệp Nhà nớc hoạt động sản xuất kinh doanh kém khả năng về chất lợng nghiệp vụ của cán bộ tín dụng Ngân hàng cha có khả năng thuyết phục khách hàng, qua tìm hiểu, chúng tôi đợc biết các doanh nghiệp Nhà nớc khi cán bộ tín dụng Ngân hàng đi thẩm định dự án thì các dự án đều có tính khả thi và mức độ tài sản đảm bảo tiền vay là đúng đủ với yêu cầu và đã có khả năng hoạt động tốt vào những năm đầu, nhng vài năm gần đây do hàng hoá nớc ngoài tràn ngập vào khu vực hầu nh là hàng hoá nhập lậu với quy cách mẫu mã đẹp, chất lợng có khi lại tốt hơn, giá bán giảm hơn hàng trong nớc, vì thế hàng hoá trong nớc bị ứ đọng, khó khăn trong việc tiêu thụ. Từ đó dẫn đến doanh thu hàng năm của doanh nghiệp giảm nh công ty nớc giải khát Lào Cai năm 1996 vay 350 triêụ đồng từ đầu năm đến nay mới trả đợc 45/70 triệu đồng, điều này là do hàng hoá của công ty tiêu thụ kém không cạnh tranh đựoc với hàng hoá khác (nh các loại bia Hà Nội, Việt Hà, bia TQ )…
Đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh d nợ quá hạn là do các doanh nghiệp làm ăn bị thua lỗ do một số trờng hợp nh nguồn vay đợc chủ yếu là nguồn vốn ngắn hạn nên thời gian ngắn không đủ cho hoạt động, cổ phần hoá các doanh nghiệp hợp tác xã theo quyết định của chính phủ trong khi các doanh nghiệp này đang đã đi xuống và một phần không nhỏ d nợ tồn đọng ở các hợp tác xã làm ăn
thua lỗ bị giải thể. Do đó Ngân hàng không thu đợc nợ, hiện tại phải chờ khoanh nợ.
Đối với hộ sản xuất, d nợ quá hạn đang có phần tăng lên 4,6% năm 97, 4,48% năm 98, 4,5% năm 99 nhng sang năm 2000 con số này vẫn đợc giữ nguyên.
Qua tìm hiểu thực tế, chúng tôi thấy rằng đối với hộ sản xuất doanh nghiệp quốc hữu tăng phần lớn là do cán bộ tín dụng còn lỏng lẻo trong khâu thẩm định các dự án của hộ sản xuất, thờng là các hộ sản xuất sử dụng tiền vay không đúng với mục đích vay trong khi cán bộ tín dụng lại quan tâm tới tài sản thế chấp là chủ yếu. Thực tế tại một số phờng xã nh phờng Duyên Hải, phờng phố mới, xã Đồng Tuyến, xã Vạn Hoà có rất nhiều hộ vay Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn với dự án trồng rừng, hay chăn nuôi lớn, nh… ng thực tế rừng vẫn chỉ là đất trống đồi núi trọc, hay lợn cũng chỉ là trên hợp đồng với Ngân hàng còn thực tế có thể đồng tiền vay đợc họ đã mang đi cờ bạc hay tiêu xài vào việc khác. Đây là một số ít những trờng hợp vẫn xãy ra tại tỉnh, một số ít những con ngời không có ý thức này cho dù dự án của họ rất có khả thi nhng đã nâg số doanh nghiệp quốc hữu lên một con số tơng đối. Tuy nhiên không phải tất cả, mà có nhiều hộ rất có ý thức trả nợ nhng do họ bị thiên tai, dịch bện hay cha có nhiều kinh nghiệm dẫn tới đồng vốn không những không phát huy đợc tác dụng mà còn mất trắng.
Do vậy, Ngân hàng cần xem xét tới những hộ này để áp dụng biện pháp nh giản nợ hay xoá nợ.
5. Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Lào Cai.
Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Lào Cai đợc chứng minh qua cách huy động nguồn vốn và con số d nợ (của Ngân hàng là chính) và khả năng thu nợ (của Ngân hàng là chính ) hay chính là khả năng xoay vòng của Ngân hàng từ khi bắt đầu huy động nguồn vốn nhàn rỗi của các đơn vị kinh tế, các ngành, tiền gửi của dân c cho vay và đến khi thu nợ và có đợc phần lợi nhuận về chính Ngân hàng.
Nhìn chung hoạt động sản xuất kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Lào Cai đều có lợi nhuận qua các năm nhng năm 1998 và 1999 phần lợi nhuận giảm đi một phần do nợ quá hạn còn đọng lại nhiều và phần nữa là do Ngân hàng liên tục giảm Lãi suất cho vay và để thực hiện các biện pháp hỗ trợ cho công cụ đối tợng vay vốn, nhất là đối với hộ nông dân (thực hiện mục tiêu xoá đói giảm nghèo tại tỉnh) bên cạnh đó cũng phải nói phần thu từ ngoại tệ hay thu từ KDVBĐQ là không đáng kể năm 97 lợi nhuận thu đợc là 2.718 tr.đ năm 1998 là 1.689 tr.đ, năm 1999 đạt 1.523 tr.đ nhng sang năm 2000 lợi nhuận của Ngân hàng đã tăng một cách đáng kể là điều đáng vui mừng cho dù Lãi suất cho vay vẫn đợc giảm nhng phần thu từ kinh doanh vàng bạc đá quý đã từ 7 triệu đồng năm 99 lên 22 triệu đồng năm 2000 điều này chứng tỏ rằng mức sống của ngời dân đã đợc nâng lên, họ đã có khả năng quan tâm đến cái đẹp. Và nguồn thu từ kinh doanh ngoại tệ cũng tăng từ 998 tr.đ năm 99 lên 1110 tr.đ năm 2000. Con số này cũng cho ta thấy đợc dịch vụ du lịch và thơng mại của Lào Cai đã phát triển.
Tuy nhiên không thể nói đến phần thu đợc lãi cho vay, bởi nó chiếm phần lớn Ngân sách trong tổng thu hoạt động kinh doanh từ 88,7% đến 89,4%. Ngân hàng làm các dịch vụ thanh toán bằng các hình thức mở tài khoản, thanh toán L/C
cho các cá nhân và doanh nghiệp nhằm hởng “hoa hồng ” thu từ hoạt động này chiếm khoảng từ 6,41-11,3% trong tổng thu từ hoạt động kinh doanh.
Đã nói đến kết quả kinh doanh thì phải có, thu và chi vậy Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn đã có khoản chi đáng kể. Tổng chi phí hàng năm của Ngân hàng chiếm gần 3/4 tổng thu họ đạt đợc chính vì thế lợi nhuận là rất nhỏ 20.389 tr.đ là con số Ngân hàng phải chi ra trong năm 97 trên tổng số thu cùng kỳ lf 23.107 tr.đ là khoản phải chi của năm 2000. Trong đó chi cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng chiếm phần lớn năm 1997 chiếm 49,7%, năm 98 là 54,7%, năm 99 là 54,6%, năm 2000 kà 54,61%.
Chi cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng gồm các khoản chi không thể thiếu của bất kỳ doanh nghiệp nào đó là nộp thuế để thực hiẹen chính sách của Nhà nớc và một khoản nữa là trả lơng cho công nhân viên, bảo quản hàng năm Ngân hàng trả cho công nhâ viên khoảng 24,08% trong tổng chi, mức chi này càng tăng lên bao nhiêu thì khả năng khuyến khích công nhân viên làm việc tốt lên bâý nhiêu. Bên cạnh đó một khoản chi cũng không thể thiếu là chi cho việc xây dựng cơ sở hạ tầng của Ngân hàng chỉ sửa chữa, mua trang thiết bị, máy móc khoản này chiếm 19,04% đến 20,31% nh… ng khoản chi này đã đợc giảm đi để tăng thêm vào lợi nhuận ở năm 2000.
Đánh giá một cách tổng thể là hoạt động kinh doanh của Ngân hàng là tốt nhng qua 3 năm từ 1997-1999 phần lợi nhuận tạo ra đợc do một đồng chi phí là giảm dần năm 1997 là 133 tr.đ xuống còn 66 tr. đ năm 1999. Nhng kết quả hoạt động của năm 2000 Ngân hàng đã lấy lại đợc khả năng hoạt động của mình mặc dù cha băng năm 1997 nhng con số đã có khả năng thuyết phục đối với cán bộ công nhân viên của Ngân hàng , năm 2000 lợi nhuận đối với tổng chi là 11 tr.đ . Đi song song với lợi nhuận trên tổng chi là lợi nhuận màmỗi cán bộ công nhân viên thu đợc trên tổng chi của họ là 54 tr.đ là lợi nhuận họ thu đợc sau khi đã trừ đi các khoản chi phí của năm 1997, năm 1998 còn 329 tr.đ năm 1999 còn 12 tr.đ, năm 2000 lợi nhuận thu đợc là 47 tr.đ.
Qua kết quả hoạt động kinh doanh trên, Ngân hàng cần xem xét chi phí hợp lý để hoạt động kinh doanh của Ngân hàng ngày càng tốt hơn nhằm bổ xung thêm nguồn vốn kinh doanh của Ngân hàng.
6. Một số khó khăn còn tồn tại trong việc huy động vốn và cho vay vốn của NHN0& PTNT Lào Cai.
Thuận lợi và khó khăn luôn đi song song bên nhau. Trong hoạt động kinh doanh càng rủi ro lớn thì lợi nhuận càng cao, tuy nhiên để có đợc lợi nhuận thì phải biết khắc phục và vợt qua khó khăn. NHN0& PTNT Lào Cai cũng đã có rất nhiều cố gắng trong việc huy động và cho vay vốn nhằm góp phần vào việc phát