Dư nợ cho vay DNNN chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ cho vay nền kinh tế. Đõy là khu vực kinh tế cú năng lực quản lý tài chớnh yếu kộm, sản xuất kinh doanh kộm hiệu quả, quan hệ tớn dụng với nhiều tổ chức tớn dụng, dư nợ cao hơn nhiều lần so với vốn chủ sở hữu. Một số doanh nghiệp đó quỏ phụ thuộc vào Tổng cụng ty dẫn đến khụng phỏt huy được tinh thần độc lập tự chủ trong hoạt động kinh doanh cũng như trong việc trả nợ ngõn hàng dẫn đến nợ quỏ hạn đối với cỏc doanh nghiệp QD luụn ở mức cao, khoảng 13838 triệu đồng- chiếm 56,2% trờn tổng nợ quỏ hạn.
Việc tăng tỷ trọng cho vay đối với doanh nghiệp NDQ là điều phải làm của cỏc ngõn hàng nhưng hiện nay một số doanh nghiệp ngoài quốc doanh hoạt động kinh doanh vẫn cũn kộm hiệu quả dẫn đến tỷ trọng nợ quỏ hạn của cỏc doanh nghiệp NQD là 10790 triệu đồng, chiếm 43,8% trờn tổng nợ quỏ hạn. Do đú Chi nhỏnh cần phải cú những biện phỏp quản lý tớn dụng để giảm nợ quỏ hạn đối với cỏc doanh nghiệp NQD.
Cho vay khụng cú bảo đảm bằng tài sản cũn ở mức cao đến 31/12/2005 chiếm 58%/Tổng dư nợ. Nếu cho vay khụng cú tài sản đảm bảo, khi doanh nghiệp vỡ nợ thỡ khả năng mất vốn của ngõn hàng là khụng thể trỏnh khỏi.
2.3.3. Cỏc mặt hạn chế khỏc.
Mặt khỏc khả năng thẩm định tài chớnh dự ỏn, phõn tớch khỏch hàng, thẩm định giỏ trị cỏc tài sản bảo đảm vẫn chưa chớnh xỏc. Hoạt động cung cấp thụng tin phũng ngừa rủi ro vẫn chưa đỏp ứng được nhu cầu cung cấp thụng tin về khỏch hàng của Chi nhỏnh. Trong những năm qua Chi nhỏnh đó đưa ra những biện phỏp để xử lý rủi ro như khoanh nợ, xoỏ nợ, thu hồi tài sản thế chấp, trớch lập quỹ dự phũng rủi ro và hạch toỏn rủi ro song do tỷ lệ nợ quỏ hạn cao nờn vẫn chưa thể giải quyết một cỏch nhanh chúng cỏc rủi ro được.
Nếu Tỷ lệ nợ quỏ hạn cao sẽ dẫn đến chi phớ tăng cao ngoài dự kiến, thậm chớ là thua lỗ. Mặt khỏc nếu tỷ lệ nợ quỏ hạn,nợ xấu cao, gấp 2-4 lần giới hạn an toàn của quốc tế khụng thực hiện đỳng như cỏc cam kết mở L/C, uy tớn của hệ thống NHTM trong nước và quốc tế sẽ giảm sỳt nghiờm trọng. Hậu quả chung là cỏc NHTM quốc doanh phải củng cố, cơ cấu lại, phải thành lập cỏc cụng ty khai thỏc tài sản thế chấp.
Vỡ vậy, việc xỏc định rừ nguyờn nhõn để cú biện phỏp khắc phục và hạn chế rủi ro tớn dụng là cụng việc cần thiết và cấp bỏch đối với Chi nhỏnh NHCT Cầu Giấy
2.4. NGUYấN NHÂN CỦA MẶT HẠN CHẾ
2.4.1. Nguyờn nhõn khỏch quan.
Doanh nghiệp vay vốn ngõn hàng để thực hiện hoạt động sản xuất kinh doanh. Đối với một số lĩnh vực khi doanh nghiệp cung ứng hàng ra thị trường thỡ mới thu được tiền về, từ đú mới cú nguồn trả nợ ngõn hàng. Nếu thị trường bị thu hẹp dẫn đến khụng tiờu thụ được sản phẩm thỡ rủi ro tớn dụng đối với ngõn hàng cũng khú dự tớnh trước được. Hoặc đối với cỏc doanh nghiệp xuất khẩu hàng hoỏ, nếu nước nhập khẩu mà ỏp dụng chớnh sỏch giảm nhập siờu thỡ hoạt động của doanh nghiệp đú cũng gặp nhiều khú khăn trong quỏ trỡnh tỡm thị trường tiờu thụ sản phẩm.
Sự thay đổi cơ chế, chớnh sỏch của nhà nước khi nhà nước muốn khuyến khớch hay hạn chế sản xuất và tiờu thụ mặt hàng nào đú trờn thị trường. Đối với cỏc khỏch hàng là cỏ nhõn thờng gặp rủi ro do thiờn tai như mất mừa, dịch bệnh hoặc rủi ro trong đời sống như ốm đau, tai nạn hoặc bị chết...
2.4.2. Nguyờn nhõn chủ quan.
2.4.2.1. Về phớa khỏch hàng.
Phương ỏn sản xuất kinh doanh của khỏch hàng thiếu hiệu quả. Trỡnh độ của cỏn bộ quản lý đang cũn hạn chế. Một số khỏch hàng cú dư nợ lớn tại Chi nhỏnh hoạt động chủ yếu bằng nguồn vốn vay Ngõn hàng, trong đú việc thanh toỏn từ vốn ngõn sỏch chậm. Hiện nay bỏo cỏo tài chớnh của nhiều doanh nghiệp nhất là doanh nghiệp tư nhõn gửi cho ngõn hàng thường cú tớnh chất đối phú hơn là theo chuẩn mực kế toỏn của Bộ Tài chớnh, cỏc chỉ tiờu thiếu độ tin cậy.
Sử dụng vốn vay sai mục đớch khụng đỳng như mục đớch sử dụng vốn mà khỏch hàng đưa ra khi vay vốn, sử dụng vào những lĩnh vực kinh doanh cú lợi nhuận cao và rủi ro cũng lớn, làm cho khả năng kiểm soỏt của ngõn hàng gặp nhiều khú khăn.
2.4.2.2. Về phớa ngõn hàng.
Việc thẩm định dự ỏn đầu tư chưa toàn diện. Cụng tỏc thẩm định dự ỏn
đầu tư là việc quan trọng cú tớnh chất quyết định đến chất lượng tớn dụng của ngõn hàng. Khi thẩm định một dự ỏn phải xột tất cả cỏc chỉ tiờu tỏc động đến hiệu quả của dự ỏn rồi từ đú mới phõn tớch mối liờn hệ giữa chỳng để cú thể đưa ra nhận xột một cỏch chớnh xỏc về việc cú quyết định đầu tư cho dự ỏn này khụng.
Trỡnh độ thẩm định ở một số cỏn bộ cũn hạn chế. Thẩm định và cho vay vẫn ở cựng một cỏn bộ tài chớnh, sau đú qua kiểm soỏt do lónh đạo phũng tớn dụng và giỏm đốc duyệt cho vay; Cỏc khõu tiếp cận lập hồ sơ tờ trỡnh và tài liệu thụng tin chủ yếu dựa trờn thụng tin của khỏch hàng cung cấp, nguồn thụng tin từ kờnh khỏc để kiểm định vụ cựng ớt, gần như là khụng cú. Một số đơn vị bỏo cỏo tài chớnh khụng phản ỏnh đỳng tỡnh hỡnh của đơn vị nhưng cụng tỏc thẩm định, lập hồ sơ tớn dụng ở một số cỏn bộ tớn dụng cũn hạn chế, chưa kịp thời phỏt hiện những yếu kộm của đơn vị để cú biện phỏp xử lý kịp thời.
Chớnh sỏch cho vay chưa đạt được tầm chiến lược, chưa triệt để theo nguyờn tắc thị trường (lợi nhuận và mức rủi ro cú thể chấp nhận), bị cuốn theo cỏc hội chứng kinh tế, theo phong trào. Nhận định này được chứng minh bởi sau vụ ỏn Epco-Minh Phụng thỡ ngay lập tức cỏc NHTM nhà nước chuyển hướng cho vay vào nhiều Tổng cụng ty nhà nước mà thực lực tài chớnh rất yếu kộm. Do đú tỡnh trạng nợ quỏ hạn đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh vẫn chiếm tỷ trọng cao
Theo dừi tỡnh hỡnh hoạt động của khỏch hàng thiếu chặt chẽ:
Sau khi khỏch hàng vay vốn thỡ ngõn hàng phải theo dừi chặt chẽ quỏ trỡnh sử dụng vốn. Do khõu này chưa thực sự được chỳ trọng, việckiểm tra, giỏm sỏt sử dụng vốn vay cũng như theo dừi đụn đốc khỏch hàng trả nợ cũn chưa sỏt sao, nờn đó dẫn đến khỏch hàng sử dụng vốn vay sai mục đớch, hiệu
quả sản xuất kinh doanh khụng cao mà ngõn hàng khụng nắm được. Từ đú dẫn đến khả năng trả nợ của khỏch hàng gặp nhiều khú khăn.
Định giỏ lói suất trong chớnh sỏch cho vay cũn mang dỏng dấp bao cấp “qua lói suất” cho cỏc DNNN. Trờn thực tế, nếu ỏp dụng đỳng nguyờn tắc thị trường thỡ lói suất cho vay đối với DNNN phải là cao nhất, vỡ mức độ rủi ro cao, phần lớn cho vay khụng cú tài sản bảo đảm hoặc cú tài sản bảo đảm thỡ hồ sơ phỏp lý chưa đầy đủ, hoặc thủ tục về thế chấp tài sản của DNNN phức tạp, khụng phải lỳc nào cũng được cỏc ngành, nhất là cỏc cơ quan ký quyết định thành lập DNNN đồng ý cho cầm cố, thế chấp dõy truyền sản xuất chớnh. Trờn thực tế, lói suất cho vay DNNN, nhất là cỏc Tổng cụng ty gần như là thấp nhẩttong cỏc nhúm khỏch hàng. tớn dụng cho vay vào cỏc dự ỏn chỉ định của Chớnh phủ với kỳ vọng bự chờnh lệch lói suất và trỏnh được những rủi ro phỏp luật, chớnh là nguyờn nhõn sõu xa dẫn đến khoản tớn dụng chất lượng thấp, khi rủi ro xảy ra và chờ được cỏc bộ, ngành xem xột trỡnh Chớnh phủ xử lý thỡ mức độ lỗ vốn của NHTM trong cỏc mún vay là rất cao.
Việc quản lý đỏnh giỏ, phõn loại,dự bỏo, cảnh bỏo về danh mục những tài sản mà ngõn hàng lực chọn và xột ưu tiờn nhận làm bảo đảm tiền vay hiện nay vẫn chưa làm thường xuyờn, chưa cú tớnh hệ thống mà chỉ dừng ở mức kiểm tra trờn hồ sơ phỏp lý, định kỳ đỏnh giỏ lại giỏ trị TSBĐ để điều chỉnh mức dư nợ cho vay hoặc yờu cầu khỏch hàng bổ sung TSBĐ. Nếu căn cứ vào TSBĐ để cho vay cũng sẽ là thiờn hướng lệch , vỡ nguồn trả nợ thứ nhất đú là kinh doanh cú hiệu quả để dũng tiền quay trở lại ngõn hàng mới là mục đớch tối cao của ngõn hàng và khỏch hàng. Tuy nhiờn, việc tăng cường trỏch nhiệm trả nợ của khỏch hàng bằng việc ràng buộc cú TSBĐ trong mọi tỡnh huống đó được thực tế chứng minh qua thu nợ ở cỏc DNNN.
2.4.3. Nguyờn nhõn của việc xử lý nợ xấu hiện nay chưacú hiệu quả. cú hiệu quả.
Trong những năm qua Chi nhỏnh đó đưa ra một số biện phỏp để xử lý nợ xấu (nợ nhúm 3, 4, 5), nợ quỏ hạn tại chi nhỏnh nhưng vẫn chưa đạt hiệu
Đối với cỏc khoản nợ cú tài sản đảm bảo: Tài sản thế chấp được bàn giao, xiết nợ rất khú bỏn, hoặc khụng bỏn được, hoặc cú bỏn được cũng khụng thu hồi đủ nợ do tài sản thế chấp khụng hội đủ yếu tố phỏp lý (tài sản thế chấp chưa cú giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, đang cũn tranh chấp, đất trong khu vực quy hoạch giải toả...). Một bộ phận tài sản thế chấp được đưa vào khai thỏc, nhưng hiệu quả mang lại chưa cao (chủ yếu là cho thuờ).
Đối với cỏc khoản nợ cú liờn quan đến cỏc vụ ỏn: Việc thu hồi nợ phụ thuộc vào sự giỳp đỡ của cỏc cơ quan phỏp luật, toà ỏn. Nhiều trường hợp tài sản đó cú bản ỏn của Toà tuyờn giao tài sản cho ngõn hàng nhưng cơ quan cụng chứng nhà nước vẫn khụng cụng chứng việc chuyển quyền sở hữu tài sản do tài sản thiếu giấy chứng nhận sở hữu hoặc quyền sử dụng tài sản... Đối với cỏc trường hợp phải chờ cơ quan thi hành ỏn, thời gian để hoàn thành việc giải toả, bàn giao tài sản mất rất nhiều thời gian cụng sức, bỡnh thờng phải mất tối thiểu 6 thỏng.
Đối với cỏc khoản nợ tồn đọng kỏhc (nợ quỏ hạn, nợ trả thay): Do bản thõn con nợ trõy ỡ, hợc rơi vào tỡnh trạng kinh doanh thua lỗ, phỏ sản khụng cũn khả năng trả nợ. Khi cỏc ngõn hàng xử lý, chỉ thực hiện bằng bện phỏp xiết nợ (nếu cú tài sản) hoặc khởi kiện và như vậy lại rơi vào trường hợp trờn, việc chuyển hoỏ thành tiền để thu nợ gặp khú khăn.
Cú thể núi, cơ sở phỏp lý cho việc xử lý nợ xấu hiện nay cũn chưa đồng bộ là một trong những nguyờn nhõn chớnh dẫn đến tiến độ xử lý nợ xấu chậm so với yờu cầu đề ra. Tuy nhiờn tỡnh trạng nợ xấu là biểu hiện khụng bỡnh thường của nền kinh tế trong nhiều năm qua được phản ỏnh trong hệ thống cỏc NHTM, đõy khụng phải là của riờng bản thõn Chi nhỏnh. Chớnh vỡ thế mà chỉ riờng ngõn hàng khụng thể tự giải quyết được đũi hỏi phải cú sự chỉ đạo của Chớnh phủ và phối kết hợp tớch cực từ cỏc cơ quan hữu quan khỏc.
CHƯƠNG III
KIẾN NGHỊ NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHCT CẦU GIẤY
3.1. MỤC TIấU HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI CHI NHÁNH NHCT CẦU GIẤY NĂM 2006
Năm 2006 Chi nhỏnh phấn đấu tự cõn đối được vốn kinh doanh, nõng cao chất lượng tớn dụng bảo đảm đầu tư an toàn hiệu quả, phỏt triển đa dạng dịch vụ ngõn hàng.
1. Tổng nguồn vốn huy động 1.350 tỷ đồng
2. Tổng dư nợ cho vay nền kinh tế: - Dư nợ cho vay trung dài hạn chiếm: - Tỷ lệ cho vay DNNN:
1.350 tỷ đồng 40% tổng dư nợ 50% tổng dư nợ 3. Tỷ lệ cho vay khụng cú bảo đảm tài sản 45%
4. Tỷ lệ nợ xấu (nhúm 3, 4 và 5) dưới 3% 5. Lợi nhuận chưa trớch dự phũng rủi ro
- Trong đú thu hồi nợ đó được xử lý rủi ro
64 tỷ đồng 40,6 tỷ đồng
Từ bản phương hướng của Chi nhỏnh NHCT Cầu Giấy ta thấy rằng cỏc chỉ tiờu về nguồn vốn huy động cũng như là tổng dư nợ cho vay nền kinh tế cú giảm đi so với năm 2005 đú là do đầu năm 2006, NHCT Việt Nam đó thành lập thờm 1 chi nhỏnh cấp một trực thuộc NHCT Việt Nam là: NHCT Cầu Diễn, đồng thời do nền kinh tế Việt Nam đang trong quỏ trỡnh phỏt triển do đú cú rất nhiều cỏc NHTM cổ phần hoạt động trờn địa bàn Hà Nội. Chớnh vỡ vậy mục tiờu hoạt động của Chi nhỏnh là rất sỏt với tỡnh hỡnh thực tế.
3.2. ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHCT CẦU GIẤY NĂM 2006
3.2.1. Mục tiờu hoạt động tớn dụng tại Chi nhỏnh NHCTCầu Giấy Năm 2006. Cầu Giấy Năm 2006.
Với mục tiờu là giảm rủi ro tớn dụng ở mức thấp nhất. Tăng trưởng tớn dụng đối với mọi thành phần kinh tế an toàn, hiệu quả, cho vay phải thu hồi được cả vốn gốc và lói; lành mạnh hoỏ dư nợ tớn dụng; Phõn tớch và đỏnh giỏ toàn diện về khỏch hàng để cú giải phỏp tổng thể trong hoạt động đầu tư tớn dụng.
Định hướng về hoạt động phũng ngừa, hạn chế rủi ro tớn dụng tại Chi nhỏnh NHCT Cầu Giấy:
Hoạt động phũng ngừa và hạn chế rủi ro tớn dụng cần được xem là một biện phỏp then chốt để phỏt triển thị trường tiền tệ, tớn dụng một cỏch bền vững theo định hướng phỏt triển hệ thống tài chớnh tiền tệ của Đảng và Nhà nước.
Vấn đề phũng ngừa và hạn chế rủi ro tớn dụng cần được nhận thức và xử lý trờn cơ sở toàn diện, nhất quỏn và đồng bộ.
Trong xu thế hội nhập quốc tế nhanh chúng và sõu sắc về hoạt động tiền tệ, tớn dụng, hoạt động phũng ngừa và hạn chế rủi ro tớn dụng tại Chi nhỏnh cần được phối hợp chặt chẽ với hệ thống NHCT Việt Nam, cần được tiếp cận với tiờu chuẩn và thụng lệ quốc tế thụng qua tiếp thu một cỏch cú chọn lọc cỏc cụng nghệ, thiết chế và kinh nghiệm quốc tế phự hợp trong hoạt động phũng ngừa và hạn chế rủi ro tớn dụng.
Hỡnh thành đồng bộ khuụn khổ phỏp lý, ỏp dụng đầy đủ hơn cỏc thiết chế và chuẩn mực quốc tế về an toàn trong kinh doanh tiền tệ – ngõn hàng. Giải quyết nợ đọng đi đụi với tăng cường những chế định phỏp lý, kinh tế và hành chớnh về nghĩa vụ trả nợ của người vay và bảo vệ quyền thu nợ hợp phỏp của người cho vay. Tăng cường năng lực tự kiểm tra của Chi nhỏnh và
cụng tỏc thanh tra, giỏm sỏt của cỏc cơ quan chức năng, khụng để xảy ra đổ vỡ tớn dụng. Đõy chớnh là những căn cứ cơ bản định hướng cho hoạt động phũng ngừa rủi ro tớn dụng của Chi nhỏnh NHCT Cầu Giấy núi riờng và của toàn hệ thống ngõn hàng Việt Nam núi chung.
3.2.2. Giải phỏp chung để thực hiện.
Tiếp tục củng cố và nõng cao chất lượng tớn dụng. Nõng cao chất lượng thẩm định cho vay, thực hiện nghiờm tỳc cơ chế tớn dụng của NHCT, đặc biệt là chỳ trọng cỏc khõu thủ tục hồ sơ, quy trỡnh cấp tớn dụng, quản lý tớn dụng, kiểm tra, kiểm soỏt tiền vay. Rà soỏt, đỏnh giỏ, phõn loại khỏch hàng, tập trung vốn đầu tư cho cỏc khỏch hàng cú tiềm lực tài chớnh, kinh doanh cú hiệu quả đồng thời cương quyết giảm dư nợ đối với khỏch hàng kinh doanh khụng cú hiệu quả, thua lỗ.
Đổi mới cơ cấu tớn dụng theo hướng: Tăng tỷ trọng cho vay cú bảo đảm bằng tài sản (tài sản bảo đảm phải cú tớnh thanh khoản cao). Đẩy mạnh cho vay bằng ngoại tệ nhằm khai thỏc tối đa nguồn vốn ngoại tệ tại chỗ. Mở rộng cho vay đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh. Chỳ trọng đầu tư cỏc đơn vị sản xuất hàng xuất khẩu để tạo nguồn ngoại tệ. Mở rộng cho vay đối với