a. Chiết khấu thơng phiếu
2.1 Khái quát về NHĐT&PTVN chi nhánh tỉnh Bắc Giang
2.1.1 Sơ lợc về Ngân hàng Đầu t và phát triển Bắc Giang.
Tiền thân của ngân hàng đầu t và phát triển Bắc Giang là Ngân h ngà
kiến thiết tỉnh hà Bắc, đợc thành lập từ năm 1958. Lúc đầu chỉ là một phòng cấp phát trực thuộc ty tàI chính. Đến năm 1963 đợc thành lập là chi háng kiến thiết, với nhiệm vụ cấp phát vốn cho các công trình xây dựng thuộc vốn ngân sách trung ơng và vốn ngân sách địa phơng. Đến năm 1981 đợc đổi tên là ngân hàng Đầu t và xây dung, vẫn tiếp tục làm nhiệm vụ cấp phát. Đến năm 1988 toàn hệ thống ngân hàng 2 cấp. Đến năm 1990 hệ thống ngân hàng Đầu t và Xây dựng đợc đổi tên là Ngân hàng đầu t và Phát triển Việt Nam. Lúc này Ngân hàng Đầu t và Xây dựng Hà Bắc có tên gọi là Ngân hàng Đầu t và Phát triển Hà Bắc.
Đầu năm 1995 toàn hệ thống ngân hàng Đầu t và Phát triển Việt Nam nhận đợc quyết định chuyển toàn bộ nguồn vốn ngân sách Nhà nớc cấp, vốn tín dụng u đãi sang Cục đầu t, lúc này Ngân hàng Đầu t và Phát triển thực sự trở thành một ngân hàng thơng mại.
Đến năm 1997, thực hiện Nghị quyết kỳ họp thứ 10 quốc hội khoá 9 về việc phân lại địa giới hành chính, tỉnh hà Bắc đợc chia tách thành 2 tỉnh Bắc Giang và Bắc Ninh. Ngân hàng Đầu t và Phát triển tỉnh Bắc Giang đợc tía lập từ ngày 01 tháng 01 năm 1997. Trụ sở chính của Ngân hàng Đầu t và Phát triển Bắc Giang đặt tịa đờng Nguyễn Gia Thiều – Thị xã Bắc Giang – Tỉnh Bắc Giang với 80 cán bộ công nhân viên.
Để phục vụ quá trình hoạt động kinh doanh, Ngân hàng Đầu t và Phát triển Bắc Giang có cơ cấu mô hình tổ chức: Ban giám đốc điều hành (gồm có : một Giám đốc và 2 Phó giám đốc) và các phòng, ban nghiệp vụ ( gồm có: Phong tín dụng, Phòng kế toán tài chính, Phòng kế hoạch nguồn vốn kho quỹ, Phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ và Phòng tổ chức hành chính).
2.1.2. Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Đầu t Bắc Giang
2.1.2.1. Hoạt động huy động vốn
a. Hoạt động huy động vốn.
Vốn có vai trò quan trọng trong kinh doanh của các Ngân hàng thơng mại bởi vì vốn quyết định đến qui mô tổ chức hoạt động kinh doanh, quyết định đến khả năng thanh toán và chi trả, quyết định đến năng lực trong cạnh tranh của cá ngân hàng thơng mại. Vốn huy động là nguồn vốn chính chiếm 70% vốn kinh doanh của các Ngân hàng thơng mại .
Thực hiện phơng châm “ đi vay để cho vay”, trong những năm qua, ngân hàng Đầu t và Phát triển tỉnh Bắc Giang đã bằng nhiều biện pháp tích cực để tập trung huy động những nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong xã hội và tầng lớp dân c để đáp ứng nhu cầu về vốn phục vụ cho phát triển kinh tế trên địa ph- ơng.
Nằm trên địa bàn của một tỉnh miền núi mà sản xuất nông nghiệp thuần tuý là chủ yếu, tốc độ tăng trởng kinh tế hàng năm vẫn còn ở mức thấp, khả năng huy động vốn tích luỹ vào sản xuất kinh doanh còn ở mức hạn hẹp thì công tác huy động vốn của Ngân hàng để đáp ứng cho nhu cầu kinh doanh gặp không ít khó khăn.
Tuy nhiên với sự cố gắng lỗ lực của mình, Ngân hàng Đầu t và Phát triển Bắc Giang đã mở rộng và thực hiện nhiều hình thức huy động khác nhau nên
đã thu hút đợc một lợng vốn đáng kể. Ngoài loại hình huy động truyền thống nh tiết kiệm có kỳ hạn, tiết kiệm không kỳ hạn, tiền gửi các tổ chức kinh tế, Ngân hàng còn mở các đợt huy động tiền gửi kỳ phiếu và phát hành trái phiếu. Đồng thời để hấp dẫn ngời gửi tiền và đảm bảo kinh doanh có hiệu quả. Ngân hàng luôn điều chỉnh lãi suất các loại tiền gửi phù hợp với quan hệ cung cầu vốn trên thị trờng.
Qua các năm hoạt động, sự tăng trởng của nguồn vốn này ngày càng lớn mạnh, đã đáp ứng đợc yêu cầu kinh doanh của ngành và cung ứng vốn cho phát triển kinh tế của tỉnh.
Bảng 1: Cơ cấu nguồn vốn huy động
Đơn vị : Triệu đồng
Nguồn: Báo cáo tổng kết kinh doanh năm 2002,2003,2004 của ngân hàng
Đầu t và Phát triển Bắc Giang.
Từ biểu 01 ta thấy:
Nguồn vốn huy động hàng năm tăng trởng với tốc độ khá, năm 2003 đạt: 320.000 triệu đồng tăng 90.000 triệu đồng so với năm 2002, năm 2004 đạt :410000 triệu đồng tăng 90.000 triệu đồng so với năm 2003.Vốn huy động bằng hình thức tiết kiệm, kỳ phiếu, trái phiếu( vốn huy động từ tiền gửi dân c)
Chỉ tiêu năm 2002 năm 2003 năm 2004 Số tiền % Số tiền % Số tiền % Tổng nguồn vốn : 420.750 100 580.870 100 690.560 100 1.Vốn tự huy động 230.000 54,6 320.000 55,1 410.000 59,37 Tiền gửi TCKT 43.000 10,2 72.000 12,4 92.000 13,3 Tiền gửi tk, kp, tp 187.000 44,4 248.000 42,7 318.000 46,05 Trong đó: Dài hạn 111.970 156.670 205.540 2. Vay NHĐT&PTVN 185.000 44 260.870 44,9 280.560 40,7 Vay ngắn hạn 52.175 12,4 63.320 10,9 75.120 10,9 Vay dài hạn 132.820 31,6 197.550 34 205.440 29,8
là chủ yếu, góp phần gia tăng tính ổn định về nguồn vốn cho huy động tại chỗ cho chi nhánh. Tuy nhiên nguồn vốn này tăng làm cho chi phí đầu vào bình quân cao( do lãi suất tiền gửi vốn dân c đa phần là có kỳ hạn nên cao hơn lãi suất tiền gửi của tổ chức kinh tế).
b.Công tác sử dụng vốn.
Trong những năm qua, với quá trình nền kinh tế chuyển tà bao cấp hành chính sang nền kinh tế thị trờng có sự quản lý của nhà nớc theo định hớng xã hội chủ nghĩa. Hàng loạt các xí nghiệp quốc doanh lâm vào tình thế khó khăn, nhất là các xí nghiệp quốc doanh địa phơng, kinh tế tập thể hầu nh tan rã, ngừng hoạt động. Từ khi nền kinh tế chuyển sang hoạt động theo cơ chế thị tr- ờng thì hoạt động tín dụng của Ngân hàng cũng thay đổi theo để kịp thời đầu t vốn phục vụ sản xuất kinh doanh của các thành phần kinh tế.Khách hàng chính của Ngân hàng Đầu t & Phát triển tỉnh Bắc Giang là các doanh nghiệp quốc doanh, công ty trách nhiệm hữu hạn, các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh.
Biểu 02 : Tổng hợp kết cấu d nợ theo thành phần kinh tế.
Chỉ tiêu năm
2002 năm 2003 năm 2004 2003/2002 2004/2003
Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền %
I Cho vay ngắn hạn 119.358 52,3 149.293 49,1 171.866 53,4 29.755 24,9 22.573 15,1 1, ngành nông lân nghiệp 30.357 13,3 54.620 17,9 67.232 20,9 24.263 79,9 12.612 23,1
2. Ngành công nghiệp 35.188 15,4 62.987 20,7 11.698 3,635 27.799 79 -
51.289 -81,4 3. Ngành xây dựng 17.980 7,86 11.302 3,71 72.731 22,6 -6.687 -37,1 61.429 544
4. Ngành dịch vụ 35.833 15,7 20.384 6,7 20.205 6,279 -15.449 -43,1 0 -0,88
và các ngành khác
II Cho vay trung và dàI hạn 35.776 15,6 82.230 27 105.884 32,9 46.454 130 23.654 28,8 1. Ngành nông lâm nghiệp 23.069 10,1 35.234 11,6 52.180 16,2 12.165 52,7 16.946 48,1
2. Ngành công nghiệp 5.230 30.021 19.823 15,3 24.791 474 -10198 -34
3. Ngành xây dựng 1.042 2.316 10.540 1.274 122 8224 355
4. Ngành dịch vụ và 7.477 14.659 22.711 7.182 96,1 8052 54,9
các ngành khác
III Nợ cho vay chỉ định 73.509 32,2 72.790 23,9 44.050 13,7 -719 -0,98 -28740 -39,5
Cộng 228.643 304.313 321.800
Nợ quá hạn 8.010 3,5 10.690 3,51 21.931 6,8
Nguồn : Báo cáo d nợ tín dụng năm 2002,2003,2004 của Ngân hàng Đầu t và Phát triển tỉnh Bắc Giang
Trên cơ sở nguồn vốn huy động đợc, Ngân hàng Đầu t và Phát triển tỉnh Bắc Giang đã đầu t kịp thời cho các nhu cầu vay vốn của các thành phần kinh tế trên địa bàn.Qua biểu 02 ta thấy: Tổng d nợ cho vay cuối năm 2002 là 228.643 triệu đồng; đến cuối năm 2004 là 321.800 triệu đồng ( tăng 1,41 lần so với 31/12/2002). Trong đó:
- Cho vay ngắn hạn là: 171.866 triệu đồng chiếm tỷ trọng 53,41% so với tổng d nợ.
- Cho vay trung dài hạn là: 105.884 triệu đồng chiếm tỷ trọng 32,9% so với tổng d nợ.
- Cho vay theo chỉ định là: 44.050 triệu đồng chiếm tỷ trọng: 13,69% so với tổng d nợ.
Tốc độ tăng trởng nh trên là cao hơn so với bình quân trong hệ thống Ngân hàng Đầu t và Phát triển Việt Nam cũng nh toàn ngành ngân hàng. Tuy nhiên qui mô còn nhỏ mới chiếm: 21,5% thị phần trên địa bàn, cha tơng xứng với tiềm năng kinh tế của địa phơng.
D nợ bình quân một cán bộ đạt: 5.7 tỷ đồng/ ngời. Thấp hơn mức bình quân trong toàn hệ thống.
Nợ quá hạn trên cân đối ở mức 4,6%/ tổng d nợ. Bằng mức bình quân trong hệ thống nên tiềm ẩn rủi ro còn rất lớn.
Trong mấy năm qua theo định hớng phát triển kinh tế của tỉnh, hoạt động sản xuất kinh doanh của các thành phần kinh tế đã có những thay đổi căn bản. Nếu nh trớc đây trong nông nghiệp chủ yếu là ngành trồng trọt và độc canh lúa thì nay với sự hớng dẫn của các ngành về chuyển giao kỹ thuật trong nông nghiệp và sự chỉ đạo thay đổi cơ cấu kinh tế trong nông nghiệp. Nhiều cây trồng vật nuôicó hiệu quả kinh tế cao đã đợc bà con nông dân đón nhận đa vào sản xuất chăn nuôi đã tạo ra nhiều sản phẩm hàng hoá xã hội. Nhiều vùng cây ăn quả có giá trị kinh tế cao đợc nhân rộng.
Bên cạnh đó các ngành nghề truyền thống trớc đây một thời gian bị mai một thì nay đã đợc khôi phục và phát triển trở lại. Những sản phẩm của các làng nghề truyền thống đã chiếm lĩnh thị trờng trong và ngoài nớc tạo ra nguồn thu nhập cải thiện đời sống cho nhân dân trong vùng.
Để thực hiện việc chuyển giao công nghệ trong nông nghiệp và xây dựng những nhà xởng lắp đặt máy mọc thiết bị cho sản xuất của các làng nghề truyền thống đòi hỏi phải có một lợng vốn lớn phục vụ cho quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế đó.
Từ thực tế trên đây, Ngân hàng Đầu t và Phát triển tỉnh Bắc Giang đã tìm mọi biện pháp nhằm thay đổi cơ cấu đầu t, đa dạng hoá các hình thức đối tợng đầu t để kịp thời phục vụ cho các hoạt động kinh tế trong tỉnh.
Trong quá trình đầu t vốn cho các thành phần kinh tế, chi nhánh đã mở rộng các điểm giao dịch ( cho vay, thu nợ, thu lãI trực tiếp tại địa bàn các vùng kinh tế trọng điểm), cải tiến các qui trình thủ tục hồ sơ vay vốn, phơng pháp quản lý theo dõi hồ sơ, sâu sát khách hàng và tạo mọi điều kiện cho khách hàng vay vốn kịp thời và thuận tiện. Tăng trởng tín dụng không những tạo động lực chuyển dịch cơ cấu kinh tế của các địa phơng theo hớng sản xuất hàng hoá mà còn đảm bảo điều kiện để cạnh tranh tồn tại và phát triển của chi nhánh.
2.1.2.2. Hoạt động sử dụng vốn.
Trong thời gian qua, dới sự lãnh đạo của ban giám đốc, sự phối hợp chặt chẽ giữa các phòng ban trong hoạt động kinh doanh,ngân h ng Đầuà
t và Phát triển tỉnh Bắc Giang thu đợc nhiều kết quả đáng khích lệ: Tính đến 31/12/2004:
- Tổng tài sản đạt 420 tỷ đồng tăng gấp 4,5 lần so tháng 1/1997 ( thời điểm chi nhánh đợc thành lập).
Nguồn vốn huy động đạt 230 tỷ đồng tăng gấp 4,4 lần so với năm 1997.
- Tổng d nợ đạt 321,8 tỷ đồng tăng 4 lần so 01/01/1997.
- Thu dịch vụ ngân hàng đạt 780 triệu đồng tăng gấp 7,8 lần so năm 1997.
- Thị phần tín dụng trên địa bàn năm 1997 chiếm 17%, đến năm 2004 chiếm 24.5%.
- Thị phần huy động vốn trên địa bàn năm 1997 chiếm 16%, năm 2004 chiếm 24%.
Chi nhánh đã đợc Đảng, Nhà nớc, Chính phủ và nghành Ngân hàng tặng thởng nhiều phần thởng cao quí nh : Huân chơng lao động hạng III cùng nhiều bằng khen, giấy khen cho các tập thể và cá nhân.
2.1.3 Những thuận lợi và khó khăn trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Đầu t và Phát triển Bắc Giang.
2.1.31. Thuận lợi :
Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Đầu t và Phát triển Bắc Giang có những thuận lợi sau :
+ Hoạt động của chi nhánh thờng xuyên đợc quan tâm, chỉ đạo của hội đồng quản trị, Ban tổng giám đốc Ngân hàng Đầu t và Phát triển Việt Nam, Tỉnh uỷ, UBND tỉnh và các cơ quan ban ngành trong tỉnh Bắc Giang.
+ giữ đợc tín nhiệm với các doanh nghiệp bạn hàng. Số lợng khách hàng là các doanh nghiệp xác lập quan hệ tín dụng, thanh toán tăng dần qua các năm. Đến 31/12/2004 số doanh nghiệp có quan hệ với Ngân hàng Đầu t và Phát triển Bắc Giang chiếm trên 80% tổng số doanh nghiệp trong toàn tỉnh.
+ Chi nhánh giữ đợc vị thế là ngân hàng chủ lực cho vay đầu t phát triển trên địa bàn. Đến 31/12/2004 d nợ cho vay đầu t phát triển chiếm gần 60% tổng d nợ cho vay của chi nhánh và chiếm khoảng 50% tổng d nợ cho vay Đầu t phát triển trên địa bàn.
+ Tác phong, thái độ làm việc của cán bộ trong chi nhánh đợc khách hàng tin yêu và tín nhiệm.
2.1.3.2 Khó khăn :
+ Ngân hàng Đầu t và Phát triển Bắc Giang đang trong thời kỳ phát triển mở rộng nên cơ sở vật chất còn đang đợc hoàn thiện dần. Trình độ chuyên môn của lực lợng cán bộ còn rất nhiều bất cập do đợc đào tạo ở nhiều nguồn khác nhau. Số lợng cán bộ hiện nay còn thiếu, nhu cấu cấn tuyển nhân viên có trình độ năng lực đang là mối quan tâm của chi nhánh.
+ Hoạt động của chi nhánh nói chung, hoạt động tín dụng nói riêng có sự cạnh tranh gay gắt của các ngân hàng thơng mại trên cùng địa bàn và cả các ngân hàng thơng mại khác địa bàn.
+ Trong bối cảnh nền kinh tế nớc nớc ta còn có nhiếu khó khăn nh: thị trờng xuất khẩu bị thu hẹp, tỷ giá ngoại hối thay đổi liên tục, dòng vốn đầu t n- ớc ngoài và trong nớc có nhiều biến động đã làm cho nhiều doanh nghiệp …
trong nớc kinh doanh kém hiệu quả them chí đổ vỡ, phá sản. Các doanh nghiệp đang trong giai đoạn sắp xếp lại có nhu cầu đầu t rất lớn, song hiệu quả của dự án cũng nh thủ tục pháp lý còn nhiều vớng mắc, ảnh hởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
+ Các doanh nghiệp trên địa bàn tỉnh có qui mô còn nhỏ, hiệu quả sản xuất kinh doanh cha cao nên tiềm năng tăng trởng hoạt động tín dụng của ngân hàng còn bị hạn chế.
+ Các chính sách cụ thể của địa phơng để tháo gỡ khó khăn cho các doanh nghiệp vay vốn còn chậm, cha đồng bộ.
2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng và chất lợng tín dụng tại NHĐT&PT chi nhánh tỉnh Bắc Giang.
Cùng với quá trình đổi mới kinh tế của đất nớc ta, trong hơn 10 năm qua NHĐT&PTVN chi nhánh tỉnh Bắc Giang đã vợt qua những khó khăn trở ngại bằng ý chí vơn lên, phát huy nội lực tranh thủ ngoại lực, thực hiện nghiêm túc sự chỉ đạo sát sao của NHĐT&PT Việt Nam, NHNN tỉnh Bắc Giang. Phơng châm phát triển của Ngân hàng Đầu t Bắc Giang là an toàn- hiệu quả - cạnh tranh. Chi nhánh đã đạt đợc những thành công nhất định cũng nh mở rộng đợc các sản phẩm và dịch vụ ngân hàng.
Bảng 3: Tình hình d nợ của NHĐT&PT Tỉnh Bắc Giang.
Đơn vị: triệu đồng Năm 2002 2003 2004 Tổng d nợ 320.554 368.223 412.777 Ngắn hạn 171.866 207.813 243.102 Trung dài hạn 148.688 160.410 169.675
(Nguồn: báo cáo d nợ NHĐT&PT tỉnh Bắc Giang 2002-2004)
Theo số liệu trên ta có thể thấy d nợ tín dụng ngắn hạn liên tục tăng lên qua các năm với tốc độ tăng đều nhau và khá ổn định. Điều này đảm bảo nguồn thu ổn định cho ngân hàng và giúp ngân hàng dự đoán đợc tốc độ phát