Để có được một quyết định tài trợ đúng đắn, đảm bảo an toàn vốn, tiết kiệm thời gian và chí phí cho ngân hàng lẫn khách hàng thì hoạt động tín dụng phải tuân thủ nghiêm ngặt quy trình nhất định. Quy trình tín dụng là trình tự các bước mà ngân hàng thực hiện khi tài trợ cho khách hàng. Nó phản ánh nguyên tắc tín dụng, trình tự giải quyết công việc, thủ tục xử lý hành chính và thẩm quyền giải quyết các vấn đề liên quan.
Trên cơ sơ những quy định chung của Ngân hàng Nhà nước thông qua các văn bản như:luật các tổ chức tín dụng,quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng,quy chế dảm bảo tiền vay…Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam dã xây dựng một hệ thống quy trình tín dụng áp dụng trong toàn bộ hệ thống.Hoạt động tín dụng của doanh nghiệp nhỏ và vừa cũng tuân theo quy định này:
Bước1:Hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ tín dụng, tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ
Khi khách hàng có như cầu vay vốn, bộ phận bán hàng phải tiếp xúc và hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ.Hồ sơ do khách hàng lập và cung cấp cho ngân hàng bao gồm: hồ sơ pháp lý, hồ sơ tài chính, hồ sơ về tài sản đảm bảo, hồ sơ vế sử dụng vốn vay và một số hồ sơ khác.
bước 2:Thẩm định
hành thu thập các thông tin về khách hàng như: Phương án hay dự án vốn, nghành nghề kinh doanh, môi trường hoạt động, lịch sử quan hệ với ngân hàng…Làm cơ sở phân tích đánh giá một cách toàn diện về khách hàng.
Với năng lực pháp lý: Đây là đầu tiên quan trọng nhất để ngân hàng xem xét tài trợ nhằm xác định trách nhiệm pháp lý trước pháp luật về việc hoàn trả nợ vay. Những tiêu chuẩn ngân hàng yêu cầu:có giấy phép thành lập của cấp có thẩm quyền, có giấy phép kinh doanh, được nhân danh doanh nghiệp tham gia hoạt động kinh tế thông qua người đại diện…
Với tình hình tài chính:
Khách hàng có tiềm lực tài chính mạnh là cơ sơ quan trọng đảm bảo tính tự chu trong hoạt động kinh doanh, đảm bảo khản năng cạnh tranh trên thị trường và khản năng hoàn trả các khoản nợ đúng hạn trong tương lai.Ngân hàng sử dụng các chỉ số tài chính để phân tích bao gồm các chỉ số khản năng thanh toán,khản năng hoạt động, khản năng cân đối vốn... Khi đánh giá,ngân hàng sẽ so sánh giữa các thời kỳ để thấy được mức độ phát triển của doanh nghiệp,so sánh với các doanh nghiệp khác trong nghành,từ đó đưa ra nhận định chủ quan về hiệu quả hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp trong những năm tiếp theo.
Với phương án, dự án vay vốn: Trước tiên phải có thẩm định mục đích sử dụng vốn vay, tính hợp lệ, hợp pháp của kế hoạch sản xuất kinh doanh có phù hợp với giấy phép kinh doanh hay không?.Sau đó ngân hàng sẽ thẩm định tính khả thi của dự án, phương án vay vốn. Cán bộ sẽ đánh gía hiệu quả kinh doanh, xác định các chỉ tiêu kinh tế, xác định mức độ vốn vay.Ngoài ra, cán bộ tín dụng phải xem xét các yếu tố khác như:yếu tố đầu ra, yếu tố đầu vào, phương thức sử dụng vốn vào hoạt động kinh doanh, từ đó đưa ra quết định cho vay và phương án cho vay.
Bước 3:Trình tự duyệt hồ sơ vay vốn, phán quyết cho vay
độc lập của mình,rồi trình với cấp có thẩm quỳên phê duyệt.
Bước 4:Lập đàm phán, ký kết hợp đồng
Sau khi quyết định tài trợ cho khoản vay, cán bộ tín dụng phải chuẩn bị các hợp đồng và văn bản liên quan để trình với lãnh đạo ký, bao gồm:hợp đồng tín dụng, khế ước nhận nợ, hợp đồng cầm cố hoặc thế chấp.Tiếp đó tiến hành ký kết các hợp đồng văn bản liên quan đến khoản vay đã được hai bên thoã thuận. Khách hàng cũng giao nhận hồ sơ tài sản đảm bảo cho ngân hàng.
Bước 5:Giải ngân
Bộ phận kinh doanh phải trình lãnh đạo kế hoạch giải ngân,tới cấp có thẩm quyền để phê duyệt giải ngân cho khách hàng. Hồ sơ vay vốn của khách hàng được chuyển xuống cho bộ phận kế toán để thực hiện phát tiền cho khách hàng. Đồng thời cán bộ tín dụng hướng dẫn khách hàng nhận, kiểm tra hồ sơ, chứng từ giải ngân.
Trong quá trình giải ngân sẽ có sự tham gia của nhiều bộ phận khác. Bộ phận kế toán sẽ kiểm tra quá trình thanh toán giải ngân, đảm bảo đúng quy định, nhập kho tài sản đảm bảo, hạch toán theo dõi khoản vay. Đối với những khoản vay liên quan đến hoạt động thanh toán quốc tế như thanh toán L/C thì bộ phận thanh toán quốc tế phải kểm tra chứng từ thanh toán quốc tế đảm bảo đúng quy định.
Bước 6:Quản lý, giám sát rủi ro và thu hồi vốn vay
Để đảm bảo nguyên tắc sử dụng vốn vay đúng mục đích, hoàn trả gốc và lãi đúng hạn, cán bộ tín dụng phải tiến hành kiểm soát sau khi cho vay. Bộ phận kinh doanh phải có mối quan hệ chặt chẽ với khách hàng để thu thập và đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh, tài chính, thu nhập của khách hàng thường xuyên. Từ đó có những tư vấn về hoạt động kinh doanh của khách hàng, đảm bảo vốn vay được sử dụng đúng mức đích, hiệu quả.Theo dõi tình hình thanh toán nợ gốc và lãi vay.Quản lý tài sản đảm bảo tiền vay, phát hiện và đề xuất biện pháp xử lý khi có tình huống phát sinh.
Bước 7:Tất toán và thanh lý hợp đồng
Đến thời điểm hết hạn hợp đồng, khách hàng phải thanh toán cả gốc và lãi cho ngân hàng, thanh lý hợp đồng tín dụng. Cán bộ ngân hàng tất toán kế ước, lưu hồ sơ theo quy định, tìm hiểu các thông tin phản hồi từ phía khách hàng. Bộ phận tín dụng sẽ trả lại những hồ sơ về tài sản đảm bảo, cung cấp những chứng từ tất toán khoản vay cho khách hàng.
2.2.2 Kết quả hoạt tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại SGD -
Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam