- Trong hạn Quá hạn
2.Thực trạng chất lượng cho vay DNNXD tại Chi nhánh NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Eximbank Hà Nộ
Nhập Khẩu Eximbank Hà Nội
Chi nhánh NHTMCP Eximbank Hà Nội có trụ sở tại Quận Hai Bà Trưng, là quận trung tâm Thành phố, tạo điều kiện thuận lợi cho Chi nhánh trong việc thực hiện các quan hệ với khách hàng. Trong 3 năm 2005-2007, cùng với sự sôi động trở lại của thị trường bất động sản đem lại cơ hội mở rộng sản xuất kinh doanh cho ngành xây dựng, Chi nhánh đã không ngừng mở rộng quan hệ để thực hiện các khoản cho vay đối với DNNXD. Trong cơ cấu cho vay theo ngành nghề, tỷ trọng dư nợ cho vay của nhóm DNNXD có sự gia tăng qua các năm và ngày càng chiếm tỷ trọng lớn so với các nhóm ngành khác.
Bảng 2.5: Dư nợ cho vay theo ngành nghề kinh doanh
(Đơn vị: tỷ đồng) Năm 2005 2006 2007 Ngành Dư nợ Tỷ trọng Dư nợ trọngTỷ % Tăng trưởng % Dư nợ Tỷ trọng % Tăng trưởng % Nông, lâm, ngư nghiệp 293,95 40,78 79,35 10,40 -73,01 157,31 12 98,25 Xây dựng 48,02 6,66 359,01 47,03 647,63 681,68 52 89,88 Thương mại hàng hóa 22,25 3,09 140,58 18,42 531,82 78,65 6 -44,05 Năng lượng 152,18 21,11 1,18 0,15 -99,22 26,21 2 2121,93 Ngành hàng tiêu 2,91 0,40 47,231 6,19 1523,06 131,04 10 177,56
dùng
Ngành khác 201,57 27,96 135,99 17,81 -32,54 235,96 18 73,52
Tổng dư
nợ cho vay 720,88 763,34 5,89 1310,94 71,74
Nguồn: Báo cáo thường niên các năm 2005, 2006, 2007 Chi nhánh NHTMCP XNK Eximbank Hà Nội
Từ thực trạng cho vay đối với DNNXD tại Chi nhánh NHTMCP XNK Eximbank Hà Nội, có thể đánh giá chất lượng cho vay của Chi nhánh qua các chỉ tiêu phản ánh chất lượng cho vay.
2.1. Phân tích chất lượng hoạt động cho vay DNNXD tại Chi nhánh Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Eximbank Hà Nội qua các chỉ tiêu định tính hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Eximbank Hà Nội qua các chỉ tiêu định tính
- Về việc tuân thủ các quy định pháp luật về hoạt động cho vay
Hoạt động cho vay nói chung và cho vay DNNXD của Chi nhánh NHTMCP XNK Eximbank Hà Nội luôn đảm bảo tuân thủ các quy định pháp luật về hoạt động cho vay như Luật các Tổ chức tín dụng 1997 (được sửa đổi, bổ sung một số điều năm 2004), Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng được ban hành kèm theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN, các quy định về phân loại nợ và trích lập dự phòng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN,… Chưa có tình trạng vi phạm pháp luật về hoạt động cho vay xảy ra tại Chi nhánh.
- Về việc tuân thủ các nguyên tắc cho vay và quy trình cho vay
Tại Chi nhánh, quy trình cho vay được xây dựng cụ thể căn cứ theo các quy định pháp luật về hoạt động cho vay, nội quy của ngân hàng và nội quy của Phòng Tín dụng cũng quy định rõ những quyền hạn, và trách nhiệm của cán bộ, nhân viên trong từng bộ phận để thuận lợi cho việc quản lý, giám sát việc tuân thủ các nguyên tắc cho vay và quy trình cho vay của ngân hàng. Trong hoạt động cho vay DNNXD chưa có tình trạng sai phạm nguyên tắc cho vay và quy trình cho vay. Tuy nhiên, vẫn có tình trạng doanh nghiệp nợ quá hạn do hạn chế trong việc xác định thời hạn nợ phù hợp với tình hình kinh doanh của doanh nghiệp, cũng như trong công tác theo dõi và đốc thúc doanh nghiệp thực hiện nghĩa vụ trả gốc và lãi đúng hạn.
- Về việc đáp ứng nhu cầu của doanh nghiệp
Đối tượng doanh nghiệp ngành xây dựng là khách hàng mới được chú trọng trong 2 năm 2006-2007, chủ yếu khách hàng tiếp cận vốn vay của ngân hàng thông qua 2 cách: quan hệ giữa doanh nghiệp với cán bộ cho vay của Chi nhánh hoặc với những đối tác khách hàng của Chi nhánh, và chủ động tìm đến Chi nhánh đề nghị vay vốn. Chi nhánh mới chỉ đáp ứng được nhu cầu của các doanh nghiệp từ 2 nguồn này, chưa có quá trình thu thập số liệu, phân tích và thống kê để xác định nhu cầu thực tế tại địa bàn. Điều này có nghĩa là nhu cầu của DNNXD tại địa bàn thành phố vẫn chưa được Chi nhánh chủ động khai thác.
2.2. Phân tích chất lượng hoạt động cho vay DNNXD tại Chi nhánh Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Eximbank Hà Nội qua các chỉ tiêu định hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Eximbank Hà Nội qua các chỉ tiêu định lượng
2.2.1. Các chỉ tiêu phản ánh tăng trưởng
Bảng 2.6: Các chỉ tiêu phản ánh tăng trưởng trong hoạt động cho vay DNNXD (2005-2007) (đơn vị: tỷ đồng) Chỉ tiêu Số tiền 2005Tỷ trọng 2006 2007 cho vay DNNXD Số tiền Tỷ trọng cho vay DNNXD % Tăng trưởng % Số tiền Tỷ trọng cho vay DNNXD % Tăng trưởng % DSCV 1891,89 2030,00 7,30 3256,12 60,40 DSCV DNNXD 130,35 6,89 1005,46 49,53 671,35 1665,51 51,15 65,65 DSTN 1457,76 1580,80 8,44 2707,91 71,30 DSTN DNNXD 108,31 7,43 734,28 46,45 577,93 1311,17 48,42 78,57 DNCV 720,88 763,54 5,92 1310,94 71,69 DNCV DNNXD 48,02 6,66 359,01 47,02% 647,63 681,68 52,00 89,88
Nguồn: Báo cáo thường niên các năm 2005, 2006, 2007 Chi nhánh NHTMCP XNK Eximbank Hà Nội
Doanh số cho vay nói chung đối với các ngành kinh tế của Chi nhánh đều có sự tăng trưởng trong 3 năm 2005-2007, trong đó năm 2007 có sự tăng trưởng
mạnh mẽ do chính sách mở rộng hoạt động cho vay của toàn hệ thống NHTMCP XNK Eximbank. Riêng đối với hoạt động cho vay DNNXD, DSCV các doanh nghiệp trong ngành này đã có sự tăng trưởng mạnh mẽ trong năm 2006 và tiếp tục tăng trưởng mạnh trong năm 2007, thể hiện mức độ tín nhiệm của ngân hàng đối với các DNNXD đã dần tăng lên. DNNXD đã dần thiết lập mối quan hệ với ngân hàng qua việc thực hiện đầy đủ nghĩa vụ trả nợ đối với ngân hàng, thể hiện qua DSTN cũng tăng tương ứng với DSCV qua các năm.
Dư nợ cho vay cuối kỳ của Chi nhánh tăng trưởng qua các năm và cũng có sự tăng trưởng mạnh mẽ trong năm 2007 (71,69%), thể hiện uy tín và khả năng cạnh trang của ngân hàng trong thời gian qua đã được nâng cao. DNCV DNNXD cuối kỳ tăng trưởng mạnh về quy mô và tỷ trọng trong tổng DNCV của chi nhánh, chứng tỏ các khoản cho vay các DNNXD có chất lượng đảm bảo, được coi là khách hàng mục tiêu trong chiến lược mở rộng hoạt động cho vay của Chi nhánh.
2.2.2. Tỷ lệ nợ quá hạn đối với DNNXD
Bảng 2.7: Tình hình nợ quá hạn của Chi nhánh NHTMCP NXK Eximbank Hà Nội (2005-2007)
(đơn vị: tỷ đồng)
Chỉ tiêu 2005 2006 2007
Tổng dư nợ quá hạn của Chi nhánh 20,42 11,06 18,34
Dư nợ quá hạn của các khoản cho vay DNNXD 1,11 4,42 9,27
Tỷ lệ nợ quá hạn của Chi nhánh 2,83% 1,45% 1,40% (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Tỷ lệ nợ quá hạn của các khoản cho vay
DNNXD 2,31% 1,23% 1,36%
Nguồn: Báo cáo thường niên các năm 2005, 2006, 2007 Chi nhánh NHTMCP XNK Eximbank Hà Nội
Tỷ lệ nợ quá hạn của Chi nhánh nói chung và của các khoản cho vay DNNXD nói riêng giảm dần qua các năm. Năm 2005, tỷ lệ nợ quá hạn của Chi nhánh và tỷ lệ nợ quá hạn của các khoản cho vay DNNXD đều cao hơn 2%, đây là mức cần chú ý kiểm soát kỹ hơn các khoản cho vay để ngăn ngừa rủi ro. Trong 2 năm 2006-2007, mặc dù tốc độ tăng trưởng tín dụng cao, song công tác
quản lý rủi ro tín dụng của Chi nhánh cũng được nâng cao, nên tỷ lệ nợ quá hạn được giảm xuống dưới 2%. Tuy nhiên, có thể thấy, dư nợ quá hạn của Chi nhánh được giảm xuống trong năm 2006, song lại tăng trở lại trong năm 2007, chủ yếu do sự gia tăng dư nợ quá hạn của các khoản cho vay DNNXD. Điều này chứng tỏ, việc duy trì tỷ lệ nợ quá hạn dưới 2% có được là nhờ đẩy dư nợ cuối kỳ tăng cao, chưa thực chất là hiệu quả của công tác quản lý nợ. Để giảm dư nợ quá hạn trong thời gian tới, các khoản cho vay DNNXD là đối tượng mà Chi nhánh cần quan tâm sát sao.
2.2.3. Vòng quay vốn đối với DNNXD
Bảng 2.8: Vòng quay vốn cho vay DNNXD (2005-2007)
(đơn vị: tỷ đồng) Chỉ tiêu 2005 2006 2007 DSTN DNNXD 108,31 734,28 1311,17 DNCV DNNXD đầu kỳ 14,53 68,17 119,45 DNCV DNNXD cuối kỳ 48,02 359,01 681,68 DNCV DNNXD bình quân trong kỳ 31,28 213,59 400,57 Vòng quay vốn DNNXD 3,46 3,44 3,27
Nguồn: Báo cáo thường niên các năm 2005, 2006, 2007 Chi nhánh NHTMCP XNK Eximbank Hà Nội
Từ bảng trên cho thấy vòng quay vốn cho vay DNNXD của Chi nhánh luôn được duy trì trên 3 lần. Vòng quay vốn cho vay ngắn hạn của ngành ngân hàng trong 2 năm 2006, 2007 được duy trì trên 4 lần. Trong cơ cấu cho vay DNNXD, tỷ lệ cho vay ngắn hạn chiếm từ 53-58%, như vậy, vòng quay vốn 3 lần là con số tương đối cao, chứng tỏ nguồn vốn cho vay của Chi nhánh luân chuyển khá nhanh, đáp ứng được kịp thời nhu cầu vay vốn của khách hàng. Đạt được kết quả đó một phần do các cán bộ cho vay có trách nhiệm trong việc đôn đốc, giám sát, kiểm tra, thu hồi nợ một cách chặt chẽ, đồng thời tăng cường mở rộng quan hệ cho vay và duy trì mối quan hệ với các khách hàng DNNXD. Tuy nhiên, con số dư nợ quá hạn của các khoản cho vay DNNXD gia tăng qua các năm, vòng quay vốn giảm dần, cho thấy việc mở rộng cho vay đối với DNNXD
2.2.4. Lợi nhuận thu được từ hoạt động cho vay DNNXD
Bảng 2.9: Thu nhập từ hoạt động cho vay DNNXD
(Đơn vị: tỷ đồng)
Chỉ tiêu 2005 2006 2007
Tăng
trưởng % trưởng %Tăng
Lợi nhuận trước thuế của Chi
nhánh 3,02 26,82 788,08% 32,99 23,01%
Lợi nhuận trước thuế từ hoạt
động cho vay DNNXD 0,45 8,05 1676,16% 11,22 39,41%
Tỷ trọng lợi nhuận cho vay
DNNXD 15% 30% 34%
Nguồn: Báo cáo thường niên các năm 2005, 2006, 2007 Chi nhánh NHTMCP XNK Eximbank Hà Nội
Thu nhập từ hoạt động cho vay của Chi nhánh có sự tăng trưởng mạnh trong năm 2006 và duy trì tăng trưởng cao trong năm 2007. Hoạt động cho vay DNNXD đã đóng góp đáng kể vào sự tăng trưởng thu nhập của Chi nhánh, qua tốc độ tăng trưởng lợi nhuận và tỷ trọng lợi nhuận cho vay DNNXD trong 2 năm 2006-2007. Tuy nhiên, điều này cho thấy xu hướng “độc canh tín dụng” có thể xảy ra, khi Chi nhánh tận dụng thời điểm thị trường bất động sản và ngành xây dựng đang tăng trưởng cao và làm ăn thuận lợi, nhu cầu vay vốn tăng cao để mở rộng cho vay DNNXD mà ít chú trọng tới những nhóm khách hàng cũ như doanh nghiệp ngành nông, lâm, thuỷ hải sản, doanh nghiệp xuất nhập khẩu,… Việc chỉ cho vay trong một nhóm khách hàng cụ thể có rủi ro cao bởi khi điều kiện không thuận lợi cho ngành này xảy ra thì khả năng khó thu hồi vốn thậm chí mất vốn của ngân hàng là rất lớn, dẫn đến lợi nhuận giảm.