II. Thực tiễn áp dụng chế độ pháp lý về bảo đảm tiền vay tại chi nhánh
2. Quy trình bảo đảm tiền vay tại chi nhánh NHNN & PTNT Láng Hạ
2.1 Quy trình nhận tài sản bảo đảm tại chi nhánh Láng Hạ.
Dựa vào các văn bản quy phạm pháp luật ở trên mà quy trình bảo đảm tiền vay của chi nhánh được thực hiện như sau:
* Bước 1: Nhận và kiểm tra hồ sơ tài sản bảo đảm.
Khi khách hàng tìm đến với ngân hàng vay vốn có bảo đảm bằng tài sản, cán bộ tín dụng của chi nhánh có trách nhiệm hướng dẫn giải thích cụ thể để khách hàng vay hoặc bên bảo lãnh có thể hiểu đầy đủ các trách nhiệm và nghĩa vụ của bên vay đối với tài sản bảo đảm, cán bộ tín dụng có thể liệt kê các loại giấy tờ cần xuất trình để thực hiện bảo đảm tiền vay nhằm tạo thuận lợi cho khách hàng.
Sau khi nhận được hồ sơ tài sản bảo đảm, cán bộ tín dụng chi nhánh kiểm tra xem trong bộ hồ sơ đã đủ loại và số lượng theo yêu cầu, có chữ ký và xác nhận của cơ quan liên quan, có phù hợp về mặt nội dung giữa các tài liệu khác nhau trong hồ sơ theo đúng các quy định của pháp luật. Các cán bộ tín dụng của chi nhánh rất coi trọng khâu đầu tiên này, chính sự làm việc có trách nhiệm cao này đã giúp khách hàng tránh được tình trạng phải bổ sung, sửa chữa nhiều lần hồ sơ.
*Bước 2: Thẩm định tài sản bảo đảm.
Nguồn thông tin để thẩm định: tại chi nhánh Láng Hạ, việc thẩm định tài sản bảo đảm được tiến hành dựa trên ba nguồn thông tin đó là:
- Hồ sơ tài liệu và thông tin do khách hàng cung cấp: đây là nguồn thông tin chủ yếu để xem xét đánh giá tình trạng và giá trị tài sản bảo đảm vì vậy thu thập được càng nhiều càng tốt.
- Khảo sát thực tế: kết quả khảo sát thực tế nhằm khẳng định lại các thông tin thu thập được từ khách hàng và phát hiện những vấn đề mới cần thẩm định tiếp.
- Các nguồn khác( chính quyền địa phương, công an, toà án, cơ quan đăng ký giao dịch bảo đảm, các ngân hàng khác, hàng xóm láng giềng, báo chí...): đây là nguồn thông tin mang tính khách quan và chính xác cao.
Nội dung thẩm định: Thực hiện theo quy định của pháp luật, cán bộ tín dụng của chi nhánh tập trung làm rõ những vấn đề sau:
- Quyền sở hữu tài sản bảo đảm của khách hàng vay/ bên bảo lãnh: cán bộ tín dụng kiểm tra tính đầy đủ rõ ràng, minh bạch của các loại giấy tờ khách hàng xuất trình, đặc biệt lưu ý các trường hợp có dấu hiệu sửu chữa, mâu thuẫn, không rõ ràng.
- Tài sản bảo đảm phải đáp ứng đủ ba điều kiện theo quy định, đó là: tài sản hiện không có tranh chấp, tài sản được phép giao dịch, tài snả dễ chuyển nhượng.
- Xác định giá trị tài sản bảo đảm: nhằm làm cơ sở xác định mức vay tối đa và tính toán khả năng thu hồi nợ vay trong trường hợp buộc phải xử lý tài sản bảo đảm. Tài sản bảo đảm tiền vay phải được xác định giá trị tại thời điểm ký kết hợp đồng bảo đảm.
- Khả năng thu hồi nợ vay trong trường hợp phải xử lý tài sản bảo đảm: để thẩm định nội dung này, cán bộ tín dụng cần rà soát toàn bộ hồ sơ giấy tờ tài sản bảo đảm, dự báo khả năng thu hồi nợ vay trên cơ sở các thông tin liên quan, từ đó đề xuất các điều khoản cần quy định trong hợp đồng bảo đảm nhằm bảo vệ quyền lợi của chi nhánh trong trường hợp buộc phải xử lý tài sản bảo đảm.
- Đề xuất các biện pháp quản lý tài sản bảo đảm an toàn và hiệu quả: cán bộ tín dụng của chi nhánh tuỳ từng trường hợp cụ thể đề xuất bên nào giữ tài sản bảo đảm thì hợp lý, ngân hàng cần giữ các loại giấy tờ gì, phương pháp kiểm tra tài sản bảo đảm như thế nào.
Viết báo cáo thẩm định.
Trên cơ sở các nguồn thông tin, nội dung đã được thẩm định ở trên, cán bộ tín dụng chịu trách nhiệm viết báo cáo thẩm định trình phụ trách phòng, với các nội dung sau:
- Hồ sơ bảo đảm tiền vay có đầy đủ theo quy định; - Tính pháp lý của tài sản bảo đảm;
- Phân tích, đánh giá, dự báo về giá trị, khả năng chuyển nhượng, phương pháp quản lý tài sản bảo đảm.
- Dự báo các rủi ro có thể xảy ra đối với biện pháp bảo đảm và các biện pháp hạn chế rủi ro đó.
Kết luận: cán bộ tín dụng nêu rõ có đồng ý nhận tài sản bảo đảm hay không? trường hợp đồng ý thì định giá bao nhiêu? Các điều kiện và phương pháp quản lý tài sản cầm cố thế chấp? Các đề xuất khác...
Trưởng (phó) phòng tín dụng/ kinh doanh kiểm tra lại các thông tin nêu tại báo cáo thẩm định và ghi ý kiến của mình: nhất trí hoặc đề nghị cán bộ tín dụng bổ sung hoặc yêu cầu cán bộ tín dụng khác thực hiện việc tái thẩm định, hoặc thuê bên thứ ba thẩm định. Sau đó trưởng (phó) phòng tín dụng/ kinh doanh ký tên vào báo cáo thẩm định và trình Giám đốc (phó Giám đốc) chi nhánh.
* Bước ba: Lập hợp đồng bảo đảm.
Sau khi hoàn thiện các khâu trên, chi nhánh và khách hàng cùng nhau soạn thảo các nội dung của hợp đồng dựa trên các quy định của pháp luật, các văn bản hướng dẫn của NHNN & PTNT Việt Nam và sự thoả thuận của các bên. Nội dung của hợp đồng bảo đảm thường gồm những nội dung chủ yếu sau:
- Các bên tham gia ký hợp đồng:
Bên cho vay (Chi nhánh NHNN & PTNT Láng Hạ). Bên vay vốn. Bên thứ ba (nếu có). - Hình thức bảo đảm tiền vay (cầm cố, thế chấp, bảo lãnh, bảo đảm tiền vay bằng tài sản hình thành từ vốn vay).
- Tài sản bảo đảm tiền vay: trong đó nêu rõ tên tài sản bảo đảm, chủng loại, số lượng, diện tích, đặc điểm kỹ thuật, vị trí, giá trị được định giá, tổng giá trị.
- Cam kết của bên bảo lãnh về việc thực hiện nghĩa vụ thay cho bên được bảo lãnh trong trường hợp bảo đảm tiền vay theo phương thức bảo lãnh.
- Số tiền vay.
- Lãi suất, thời hạn vay.
- Bên giữ giấy tờ tài sản bảo đảm. - Quyền và nghĩa vụ các bên.
- Các trường hợp xử lý và phương thức xử lý tài sản bảo đảm. - Các thoả thuận khác.
- Hiệu lực của hợp đồng.
* Bước 4: Bàn giao tài sản bảo đảm: Sau khi hợp đồng bảo đảm có hiệu lực, chi nhánh và khách hàng vay/bên bảo lãnh thực hiện bàn giao hồ sơ tài sản bảo đảm và lập biên bản bàn
giao. Tuỳ theo từng loại tài sản, phương thức giữ tài sản bảo đảm có thể được thực hiện theo một trong ba phương thức sau:
- Chi nhánh giữ và quản lý tài sản bảo đảm.
- Khách hàng vay, bên bảo lãnh được quản lý tài sản, chi nhánh giữ hồ sơ. - Bên thứ ba được giao, thuê giữ tài sản, chi nhánh giữ hồ sơ.
Như vậy, có thể khái quát quy trình ký hợp đồng bảo đảm tiền vay tại chi nhánh Láng Hạ bao gồm bốn khâu chủ yếu đó là việc cán bộ tín dụng nhận hồ sơ khách hàng, thẩm định thông tin về tài sản bảo đảm, báo cáo trưởng (phó) phòng tín dụng/ kinh doanh, trình Giám đốc chi nhánh phê duyệt, sau đó thông báo cho khách hàng có cho khách hàng vay hay không? nếu có, tiến hành ký kết hợp đồng bảo đảm. Sau khi hợp đồng được ký, luôn luôn có sự theo dõi, kiểm tra, tình hình sử dụng vốn vay và tình trạng tài sản bảo đảm để có biện pháp xử lý thích hợp nhằm thu hồi khoản nợ một cách an toàn, hiệu quả nhất.
2.2 Kết quả cho vay theo các hình thức bảo đảm tiền vay.
Sau hơn một năm chi nhánh Láng Hạ đi vào hoạt động thì nghị định về bảo đảm tiền vay ra đời, do đó những hoạt động ban đầu của chi nhánh còn gặp khó khăn. Các cán bộ ngân hàng mới bước đầu làm quen với nghiệp vụ lại chưa có một hệ thống văn bản pháp luật hoàn chỉnh để dẫn dắt lên bước đầu còn nhiều bỡ ngỡ. Tuy nhiên, khi thực hiện nghị định số 178/1999/NĐ - CP của Chính phủ về bảo đảm tiền vay, chi nhánh Láng Hạ đã áp dụng dần đầy đủ các biện pháp bảo đảm tiền vay mà nghị định đã đưa ra như cầm cố, thế chấp, bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay, tài sản của bên thứ ba và cho vay không có bảo đảm bằng tài sản một cách linh hoạt, phù hợp với từng đối tượng khách hàng và đúng pháp luật. Thể hiện qua bảng số liệu sau:
Bảng 11: Dư nợ theo hình thức bảo đảm. (Đơn vị: Tỷ đồng)
Hình thức cho vay N ăm 2004 N ăm 2005 N ăm 2006
Dư nợ Tỷ trọng Dư nợ Tỷ trọng Dư nợ Tỷ trọng
Có tài sản bảo đảm 919,6 41,8% 833 44,4% 950 46,2%
Không có TS bảo đảm
1280,4 58,2% 1043 55,6% 1107 53,8%
Tổng dư nợ 2.200 1876 2057
Qua đây, ta thấy tại chi nhánh dư nợ cho vay theo các hình thức cho vay có bảo đảm bằng tài sản, không có bảo đảm bằng tài sản các năm 2004- 2006 đều tăng lên đáng kể. Đặc biệt là tỉ trọng cho vay có bảo đảm bằng tài sản, có xu hướng tăng lên, tỉ trọng cho vay không có bảo đảm bằng tài sản có xu hướng giảm dần. Điều này chứng tỏ chi nhánh đã có sự chuyển dịch cơ cấu cho vay đối với các đối tượng vay mới ngoài các doanh nghiệp Nhà nước lên đòi hỏi việc đảm bảo bằng tài sản phải tăng lên thích ứng để đảm bảo an toàn, đồng thời mở rộng quy mô tín dụng. Thể hiện cụ thể như sau:
* Cho vay có bảo đảm bằng tài sản thế chấp: đây là hình thức bảo đảm tiền vay phổ biến mà các ngân hàng thường áp dụng đối với khách hàng, bởi vì nó là hình thức bảo đảm phù hợp với nhiều loại hình doanh nghiệp, hộ cá nhân trong việc vay vốn trung và dài hạn. Tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Láng Hạ việc áp dụng hình thức cho vay có bảo đảm bằng tài sản thế chấp cũng chiếm một tỉ trọng đáng kể trong các hình thức cho vay có bảo đảm bằng tài sản, tuy nhiên cũng không phải là tỉ trọng cao nhất. Theo thông tư số 06/ 2000/TT - NHNN thì tài sản có thể được dùng làm tài sản thế chấp là nhà ở, công trình xây dựng gắn liền với đất, tầu biển hay các tài sản khác theo quy định. Nhưng do đặc điểm của chi nhánh là hoạt động trên địa bàn thủ đô, nơi tập trung đông dân cư và các doanh nghiệp nên hình thức bảo đảm bằng tài sản thế chấp của ngân hàng thường là nhà ở, quyền sử dụng đất, máy móc, thiết bị và ô tô. Trong đó tài sản thế chấp được ưa chuộng nhất vẫn là nhà ở và quyền sử dụng đất (chiếm 80%), các tài sản khác (chiếm 20%).
* Cho vay có bảo đảm bằng tài sản cầm cố: Theo quy định của NHNN& PTNT Việt Nam các loại tài sản có thể đem cầm cố là máy móc thiết bị ngoại tệ bằng tiền mặt, số dư trên tài khoản tiền gửi, cổ phiếu, trái phiếu, các giấy tờ có giá khác...Tuy nhiên tại chi nhánh mới có một số hình thức cầm cố chủ yếu là: Sổ tiết kiệm, trái phiếu, kỳ phiếu, cổ phiếu. Đây là những tài sản có khả năng thanh quản cao, tuy nhiên tỉ trọng của hình thức cầm cố này cũng rất thấp (< 10 %).
* Cho vay có bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba: dư nợ cho vay có bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ 3 tại chi nhánh Láng Hạ chiếm tỉ trọng cao nhất trong các hình thức bảo đảm tiền vay bằng tài sản. Bên thứ ba ngoài việc phải thỏa mãn một số điều kiện quy định mới được đứng ra bảo lãnh cho khách hàng vay vốn, đồng thời phải chịu trách nhiệm về khoản vay của
khách hàng đối với ngân hàng do vậy đây thường là khoản vay tương đối an toàn. Chi nhánh Láng Hạ đã tận dụng triệt để ưu thế này trong hoạt động kinh doanh ngân hàng theo đúng quy đinh của pháp luật, tỷ trọng của hình thức cho vay có bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba của chi nhánh chiếm hơn 20%.
* Cho vay có bảo lãnh bằng tài sản hình thành từ vốn vay: Tài sản hình thành từ vốn vay là tài sản của khách hàng vay, tức là khi phát tiền vay tài sản này chưa hình thành, do đó mức độ rủi ro của hình thức cho vay này khá cao so với cầm cố thế chấp tài sản. Hơn nữa việc quản lý trong quá trình hình thành tài sản cũng có nhiều khó khăn vì nó phụ thuộc vào trình độ quản lý của ngân hàng, nó đòi hỏi cán bộ tín dụng, có kinh ngiệm và trình độ. Do đó tại chi nhánh Láng Hạ thường áp dụng hình thức cho vay này đối với doanh nghiệp có uy tín, có quan hệ làm ăn lâu dài hoặc có bảo đảm bằng tài sản cầm cố, thế chấp tại chi nhánh trước đó để tránh rủi ro. Đây là một hình thức cho vay mới được áp dụng, do đó tỷ trọng của hình thức cho vay này tại chi nhánh là rất nhỏ khoảng 6%.
* Cho vay không có bảo đảm bằng tài sản: Theo lý thuyết thì việc cho vay không có bảo đảm bằng tài sản có độ rủi ro lớn, nhưng tại chi nhánh Láng Hạ thì tỉ trọng của dư nợ theo hình thức này lại là cao nhất, trung bình chiếm trên 50% tổng dư nợ trong 3 năm gần đây. Bởi khách hàng của chi nhánh Láng Hạ hầu hết là các tổng công ty nhà nước như Tổng công ty xây dựng, Tổng công ty lắp máy Việt Nam... là những khách hàng có uy tín cao, có khả năng tài chính đảm bảo thực hiện nghĩa vụ trả nợ ngoài ra, chi nhánh còn có một tỉ lệ cho vay theo chỉ định của Chính phủ do nằm trong hệ thống của NHNN & PTNT Việt Nam. Tuy nhiên khi cho vay theo hình thức này, chi nhánh Láng Hạ cũng phải thẩm định khách hàng cẩn thận, khách hàng phải thỏa mãn các điều kiện theo quy định của pháp luật mới được xét cho vay không có bảo đảm (Quy định số 991,992,993/2001/QĐ- NHNN, sau này được thay thế bằng quy định số 1380, 1381/2002/QĐ- NHNN ngày 16/12/2002). Đồng thời chi nhánh Láng Hạ cũng xây dựng hệ thống chấm điểm khách hàng theo tiêu chuẩn của NHNN & PTNT Việt Nam để lựa chọn khách hàng có tiềm năng ở tất cả các lĩnh vực kinh doanh, đặc biệt là các DNNQD để cho vay không có bảo đảm bằng tài sản. Mặc dù mức cho vay không có bảo đảm bằng tài sản chiếm tỉ trọng cao, nhưng tỉ lệ nợ quá hạn của hình thức cho vay này tại chi nhánh Láng Hạ lại chiếm một tỉ lệ rất nhỏ (0,4% năm 2006). Điều này chứng tỏ khách hàng
của chi nhánh hầu hết là những người có uy tín, đồng thời cũng phản ánh công tác thẩm định khách hàng của chi nhánh là chính xác hợp lý, đúng pháp luật để lựa chọn được đúng khách hàng thực sự tốt.
* Nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng
Theo quy chế bảo lãnh ngân hàng ban hành theo quyết định số 283/2000/QĐ-NHNN 14 ngày 25/8/2000 của ngân hàng nhà nước (quy chế cũ) và được thay thế bằng quyết định số 26/2006/QĐ-NHNN ngày 26/06/2006 (quy chế mới) có thể hiểu “bảo lãnh ngân hàng là cam kết bằng văn bản của tổ chức tín dụng (bên bảo lãnh) với bên có quyền về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng (Bên được bảo lãnh) khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên được bảo lãnh”. Khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả cho tổ chức tín dụng số tiền đã được trả thay. Quy chế mới quy định nghiệp vụ bảo lãnh bao gồm các loại sau: Bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh