- Kế toán trưởng phòng kế toán
UỶ NHIỆM CH
Liên 02 giấy báo nợ Ngày 55 tháng 10 năm 2003 Chuyển khoản chuyển tiền thư , điện Tên đơn vị trả tiền : Xí nghiệp Phú Điền Số tài khoản : 710A00204
Tại Ngân hàng : NHCT tỉnh Quảng Ngãi Tên đơn vị nhận tiền: XN 232
Số tài khoản : 3408219
Tại Ngân hàng : NHTM cổ phần Á Châu - TP Hải Phòng Số tiền viết bằng chữ : Chín triệu bảy trăm ngàn đồng y Số tiền bằng số: 9.700.000đ
Nội dung thanh toán : Trả tiền vận chuyển than tháng 10/2003 Đơn vị trả tiền Kế toán Chủ TK Ngân hàng bán A Ghi sổ ngày 31/11/2003 - Kế toán trưởng phòng kế toán (Ký tên, đóng) Ngân hàng B Số ngày ... Kế toán trưởng phòng kế toán d/ Ví dụ minh hoạ
Tiền gởi Ngân hàng cuối ngày 30/9/2003 là 22.179.500đồng trong đó thăng 7/2003 đơn vị có các nghiệp vụ kinh tế phát sinh giấy báo có, nợ như sau:
Giấy báo có:
1. Báo cáo số 03/03/10 Ngân hàng báo có doanh nghiệp Lâm Phú Trả tiền mua gạch số tiền 70.000.000đ
2. Báo có số 72 ngày 10/10/2003 Ngân hàng báo xí nghiệp vay vốn của Ngân hàng công thương Quảng Ngãi 100.000.000đ
3. Báo có số 06/12/10/2003 Ngân hàng báo Công ty xây dựng Quảng Nam trả tiền mua hàng số tiền 25.000.000 đồng
4. Báo có số 18 ngày 18/10, Ngân hàng báo xí nghiệp Dung Quốt trả tiền mua than số tiền 90.000.000 đồng
5. Báo có số 67 ngày 31/10 lãi TGNH tháng 10 /2003 là: 45.595đồng
Giấy báo nợ
1. Giấy báo nợ số 55 ngày 3/10 trả tiền điện sản xuất cho cơ sở điện lực Quảng Ngãi tháng 09/2003 số tiền: 3.000.000đồng 2. Séc số 020352 ngày 10 tháng 10 rút TGNH và nhập quỹ tiền mặt là 10.000.000đ Phần do NH ghi TK nợ Ghi có TK
3. Giấy báo nợ số 22 ngày 12/10 trả tiền điện thoại cho Công ty điện báo điện thoại Quảng Ngãi tháng 9/ số tiền là 20.600.000đ
4. Giấy báo nợ số 40 ngày 14/10 nh báo trả tiền mau dầu theo hđ số 53 Công ty thương mại vận tải xăng dầu Vạn Lợi số tiền 20.600.000
5. Giấy báo nợ số 24 ngày 16/10 nh báo trả tiền vc than theo hđ số 63 xj 234 số tiền: 9.700.000đ
6. Giấy báo nợ số 35 ngày 18/10 Ngân hàng báo trả tiền mau than quý III theo hợp đồng số 26 Công ty mỏ than Quảng Ninh 80.000.000đ
7. Giấy báo nợ số 42 ngày 20/10 Ngân hàng báo trả tiền mua than quý III theo hợp đồng 62 Công ty mỏ than Nông Sơn 22.000.000
8. Giấy báo nợ số 43 ngày 25/10 trả tièn bảo hiểm cho Công ty BHXH quý III năm 2003 số tiền 3.100.000đồng
9. Giấy báo nợ số 47 ngày 31/10 tyar tìen lãi vay Ngân hàng số tiền: 5.197.000đồng
Kế toán căn cứ uỷ nhiệm thu, chi và giấy báo nợ có lập sổ theo dõi tiền gởi Ngân hàng như sau: