III. Phân tích dánh giá ảnh hởng của môi trờng bên
2.Quy trình xây dựng kế hoạch sản xuất kinhdoanh
Trớc đây trong cơ chế kế hoạch hoá tập trung,hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp đều tuân theo các chỉ tiêu pháp lệnh nhà nớc giao. Xí nghiệptiến hành xây dựng kế hoạch trên cơ sở các chỉ tiêu pháp lệnh đó
và chỉ phấn đấu thực hiện cho đợc kế hoạch đặt ra mà không quan tâm tới công tác điều tra, nghiên cứu nhu cầu thị trờng.
Khi mà nền kinh tế nứơc ta chuyển từ cơ chế kế hoạch hoá tập trung sang cơ chế thị trờng thì cảng đã từng bớc tự chủ trong hoạt động kinh doanh của mình. Do đó, Xí nghiệp đã quan tâm hơn nữa đến công tác nghiên cứu thị trờng. đồng thời, bộ máy tổ chức quản lý của Xí nghiệp cũng đợc thay đổi để nắm bắt và thích nghi với môi trờng mới, tức là hoạt động sản xuất kinh doanh gắn chặt với môi trờng kinh doanh.
Trên cơ sở những thông tin đã thu thập đợc về môi trờng kinh doanh và tình hình cụ thể của Xí nghiệp, phòng kế hoạch kinh doanh dự thảo kế hoạch sản xuất với các chỉ tiêu đợc tính toán cả về hiện vật và giá trị rồi trình lên Ban giám đốc để ra thực hiện những sửa đổi(nếu cần). Sau đó phòng kế hoạch kinh doanh ra văn bản hớng dẫn( có thông qua Ban giám đốc) đa tới các phòng ban liên quan. Các chỉ tiêu kế hoạch đợc cân đối lại trên cơ sở năng lực hiện có của Xí nghiệp cùng với những khả năng tiểm tàng của mình.
Hiện nay, việc xây dựng kế hoạch sản xuất đợc tiến hành trên cơ sở những căn cứ chủ yếu sau:
2.1Những ảnh hởng của môi trờng:
Trong nền kinh tế hàng thị trờng thì thị trờng là nhân tố chủ yếu quyết định công ty sản xuất nh thế nào và khối lợng bao nhiêu. Vì thế công tác điều tra nghiên cứu thị trờng trên cơ sở xem xét đến sự ảnh hởng của môi tr- ờng xung quanh là khâu quan trọng nhất làm cơ sở cho việc lập kế hoạch sản xuất kinh doanh.
Cụ thể: Năm 2002 vừa qua xí nghiệp mặc dù có nhiều yếu tố bất lợi ảnh h- ởng đến hoạt động sản xuất nh:.
_ Sự cạnh tranh giữa các Xí Nghiệp sản xuất thuốc trong nớc dẫn đến giá bán giảm hiệu quả sản xuất kinh doanh thấp.
_ Giá trị đồng Đô la không ổn định đồng tiền Vịêt Nam giảm giá liên tục giá nguyên liệu luôn tay đổi không xây dựng đợc kế hoạch dài hạn
_ Cùng với chính sách mở cửa của Nhà Nớc các thuốc ngoại nhập vào VN ngày càng nhiều cũng gây khó khăn cho sản xuất thuốc trong nớc.
_ Yêu cầu chất lợng thuốc ngày càng cao Xí Nghiệp phải vừa sản xuất vừa đầu t xây dựng để đáp ứng yêu cầu cơ sở sản xúât đạt GMP ASEAN
_ Đội ngũ cán bộ công nhân có trình độ cha cao cha có nhiều ngời xuất sắc, vợt trội.
Nhng chúng ta lại vừa thực hiện sản xuất kinh doanh vừa đầu t cải tạo xây dựng mới nhiều phân xởng đầu t công nghệ máy móc thiết bị để đáp ứng
yêu cầu phát triển của ngành và nhu cầu của thị trờng.
Bên cạnh các yếu tố bất lợi trên thì Xí nghiệp cũng có những thuận lợi nhất định nh:
_ Từ nhiều năm Xí Nghiệp Dợc Phẩm Trung Ương I đã xây dựng quy chế đoàn kết và quy chế dân chủ. Mội ngời làm việc có tính tự giác và có kỷ luật cao. Xí Nghiệp có tổ chức Đảng, công đoàn và đoàn thanh niên vững mạnh làm nòng cốt trong mọi hoạt động lại đợc sự chỉ đạo thờng xuyên và sâu sát của cấp trên là Bộ Y Tế và Tổng Công Ty Dợc Việt Nam nên đã vợt qua đợc các khó khăn hoàn thành tốt nhiệm vụ.
_Nguyên nhân đạt đợc kết quả trên:
+ Xí nghiệp đã sắp xếp lại bộ máy tổ chức, bố trí lại đội ngũ cán bộ để làm việc có hiệu quả hơn
2.2 Căn cứ vào nguồn lực hiện có của Xí nghiệp:
Nhu cầu thị trờng là cơ sở, là điều kiện để công ty xây dựng kế hoạch song một căn cứ không thể thiếu đợc đó là nguồn lực của công ty. Nhu cầu thị trờng có nhiều đến đâu thì mãi chỉ là cơ hội chứ không thế là biều hiện thực hay nói cánh khác để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh thì phải có cơ sở vật chất, kỹ thuật, kinh tế tài chính,... Xí nghiệplại kinh doanh tronglĩnh vực thuốc nên đòi hỏi trình độ tay nghề của công nhân cao
Nguồn vốn: Tài sản cố định:
Nguồn lực vềlao động:
2.3 Căn cứ và tình hình thực hiện kế hoạch các năm trớc:
Xem xét khả năng thực hiện kế hoạch là bao nhiêu % đạt đợc những kết quả gì, còn những tồn tại nào và nguyên nhân không hoàn thành kế hoạch, khả năng khắc phục đợc của công ty đến đâu. Từ đó rút ra kinh nghiệm cho việc lập kế hoạch cho năm sau. từng bớc năng cao chất lợng của công tác xây dựng kế hoạch đó là đảm bảo tính tiên tiến và hiện thực.
doanh :
Nguồn Phòng kế hoạch
Chỉ tiêu ĐVT Năm 1999 Năm 2000
KH TH %KH/
TH
KH TH %KH/TH (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
I Giá trị sản xuất (giá CĐ 94)
triệu đ
115.000 118.212,720 102,79 120.000 121.714 101 II Doanh Thu sản xuất
_ Bán thành phẩm cho CTTƯ _Bán cho hệ thống bệnh viện nt 102.000 20.000 240 102.755,910 19.527 142 100,74 97,635 59,166 104.000 25.000 266,025 102.536 24.633 266,1815 98,59 98,532 100,01 III Kim ngạch xuất khẩu
_Xuất khẩu _Nhập khẩu 1000 USD 15 2000 15 2.134,312 100 106,7 15 1500 79,963 1587,073 533,08 105,8 IV Nộp ngân sách Nhà N- ớc triệu đ 2850 3.440 120,7 3000 3002 100,06 V Lãi thực hiện nt 550 524 95,27 1000 1046 104,6 VI Đầu t XDCB nt 20.000 5300 26,5 23.000 1586,043 6,8956
VII Nhu cầu vốn lu động nt 25000 26.400 105,6 27.000 26.500 98,148
VIII Tổng số công nhân ngời 630 650 103,17 640 562 87,8
IX Phơng án sản phẩm _Tổng số mặt hàng SX _ Nghiên cứu MH mới
MH 70 8 72 9 102,85 112,5 72 13 72 7 100 53,846 X Nhóm sản phẩm SX _ Thuốc ống tiêm _ Thuốc viên _Thuốc nớc ô,lọ viên lọ 25000 1.700.000 250 35.557,033 2.159.352 258,49 142,22 127 103,2 27.820 1.902.300 300 32.020 1.934.910 455,788 115,097 101,714 151,929
4.1 Phơng hớng nhiệm vụ năm 2003:
4.1.1 Đánh giá môi trờng bên trong bên ngoài ảnh hởng đến mục tiêu
Những khó khăn chính trong năm tới:
_ Cạnh tranh của thị trờng trong và ngoài nớc vẫn còn gay gắt
_ Xí nghiệp tiếp tục vừa sẳn xuất vừa đầu t xây dựng chạy đua với thời gian vì có một số mặt hạng không tiếp tục sản xuất nếu không hoàn thành xây dựng lại đạt GMP.
` _ Đồng tiền Việt Nam vẫn tiếp tục giảm giá, tỷ giá hối đoái không ổn định giá nguyên liệu tiếp tục không ổn định.
Những thuận lợi cơ bản :
_ Đã có nhiều kinh nghiệm qua xây dựng 2 phân xởng GMP _ Có một đội ngũ cán bộ mới đợc trẻ hoá, năng động, nhiệt tình
_ Công nhân qua đào tạo cũng đã làm quen với những quy định mới trong sản xuất
4.2.1 Các mục tiêu nhiệm vụ năm 2003
+ Căn cứ vào định hớng phát triển của Bộ Y Tế, Tổng công ty Dợc Việt Nam và năng lực sản xuất kinh doanh của XíNghiệp, dự kiến nhiệm vụ kế hoạch năm 2003 nh sau:
+ Giữ vững và từng bớc mở rộng thị phần, nâng cao năng lực cạnh tranh và hiệu quả kinh tế; ổn định đời sống việc làm và tăng thu nhập cho ngời lao động.
+ Đẩy mạnh phát triển mặt hàng thế mạnh cuả Xí nghiệp, nghiên cứu một số thuốc mới bằng nguyên liệu trong nớc có chú trọng đến các mặt hàng phục vụ miền núi (sốt rét đờng ruột...)
+ Nâng cao chất lợng sản phẩm, cải tiến mẫu mã bao bì phù hợp và tiện cho ng- ời sử dụng phấn đấu hạ giá thành sản phẩm
+ Đẩy mạnh xuất khẩu mở rộng thị trơng nứoc ngoài Cụ thể có các chỉ tiêu là:
a> Về sản xuất kinh doanh:
Giá trị sản xuất: 185 tỷ tăng 7% so với năm 2002 Doanh thu 140 tỷ tăng 10% so với năm 2002
Xuất khẩu 200.000USD tăng 235% so với năm 2002 Nộp ngân sách:4.5 tỷ tăng 7% so với năm 2002 Lợi nhuận:2 tỷ tăng 14% so với năm 2002
b> Đầu t xây dựng:
_ Hoàn thành việc thẩm định GMP các phân xởng đã hoàn thành năm 2002 thực hiện xong phân xởng Cefotaxim tiêm trong quý I năm 2003.
_ Phấn đấu thực hiện đúng tiến độ đảm bảo chất lợng việc xây dựng nhà máy mới (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
_ Xây dựngmới nhà mặt đờng 106 TĐT
_Hợp tác với đối tác có năng lực để khởi công xây dựng chung c 85 TĐT.
c> Phát triển thị trờng:
_Đẩy mạnh phát triển thị trờng trong và ngoài nớc
_ Đề nghị thuốc bảo hiểm y tế chi trả thực hiện triệt để theo squy định của Bộ Y tế
_ Đề nghị hiệp hội Dợc cần có thống nhất giá bán các loại sản phẩm
_ Đầu t thêm phơng tiện và nhân lực cho công tác nghiên cứu mặt hàng mới _ Tăng cờng chuyển giao công nghệ hợp tác ngiên cứu
_ Nghiên cứ nâng cao chất lợng và hạn sử dụng một số mặt hang đã đựoc cấp số đăng ký
e> Tài chính kế toán
_ Thực hiện chês dộ bao cáo tài chính doanh nghiệp theo quyết định số 167/2000/QĐ_BTC ngày 25/10/2000 của Bộ tài Chính
_ Xin cấp vốn đầu t cho các công trình mới
f> Tổ chức bộ máy đào tạo cán bộ công tác lao động tiền lơng công tác đào tạo:
_ Rà soát, xây dựng lại chức năng nhiệm vụ các đơn vị. Bố trí lao động hợp lý tiến hành giao khoán công việc cho các phòng ban bộ phận gián tiếpphục vụ
_ Bồi dỡng nghiệp vụ chuyên môn cho cán bộ, cử cán bộ học các lớp quản lý kinh tế squản lý hành chính do Bộ Y Tế và Tổng công ty Dợc Việt Nam tổ chức.
_ Tổ chức học tập nâng cao tay nghề và thi nâng bậc cho công nhân
Nhận xét: qua bảng kế hoạch sản xuắt năm 2003 của Xí Nghiệp nh trên ta thấy rằng xí nghiệp đang có những bớc đi đúng đắn điều đó đợc thể hiện nh sau + Đối với vấn đề xuất khẩu : Xí nghiệp có kế hoạch tăng sản lợng xuất khẩu lên và giảm tỷ lệ nhập khẩu từ bên n- ớc ngoài để giảm thiểu chi phí.
+ Đối với mặt hàng sản xuất : Do trong quá trình nghiên cứu thị trờng Xí nghiệp nhân thấy trong những mặt hàng trên thì mặt hàng thuốc viên là có khối lợng tiêu thụ lớn hơn cả và có thể mang lại đợc nhiều doanh thu. Chính vì vậy Xí Nghiệp đã tập trung vào sản xuất mặt hàng này với khối lợng tăng lên và giảm khối lợng sản xuất mặt hàng còn lại. + Đối với chỉ tiêu lãi thực hiện:
Do trong năm 2003 Xí Nghiệp vẫn đang tiếp tục quá trình đầu t xây dựng nhà máy tại sóc sơn cho lên chỉ tiêu lãi thực hiện sẽ vẫn giữ nguyên nhng đầu t cơ bản sẽ tăng lên.
4.2 Biện pháp để thực hiện :
Để thực hiện hoàn thành các chỉ tiêu trên chúng ta cần thống nhất một số biện pháp sau:
_ Không ngừng bồi dỡng giáo dục chính trị t tởng kiên định mục tiêu kinh tế thị trơng định hớng XHCN, thực hiện đờng lối CNH_ HĐH kinh tế của Đảng. Trên cơ sổ đó cập nhật kiến thức chuyên môn văn hoá xã hội thờng xuyên cho CBCBV góp phần tăng hiệu quả lao động.
_ Đào tạo và bồi dỡng cán bộ trẻ lựa chon những cán bộ đảng viên có năng lực, có đức có tài, bổ nhiệm vào thay thế dần những cán bộ lớn tuổi trẻ hóa đội ngũ cán bộ. Xây dựng đội ngũ cán bộ có kiến thức, có ngoại ngữ, đủ sức khỏe, nhiệt tình , chủ động sáng tạo đủ năng lực gánh vác nhiệm vụ trong hiện tại, tơng lai.
_ Tiếp tục công tác nghiên cứu phát triể n sản phẩm có hiệu quả sản phẩm hợp tác nhợng quyền... Để thay thế dần các sản phẩm bị thua lỗ doanh số thấp . Đồng thời tiếp tục đẩy mạnh công tác phát triển thị trơng trong và ngoài nớc tạo thế vững chắc và tin cậy cho sản phẩm của XN.
_ Thực hiện nghiêm túc định mức kinh tế kỹ thuật, phấn đấu triệt để trong các hoạt động của XN tiết kiệm vật t nguyên liệu văn phòng phẩm điênj nớc để góp phần tăng hiệu quả SXKD.
_ Phẫn đấu đảm bảo chất lợng sản phẩm đảm bảo uy tín của XN trên thơng tr- ờng. Có biện pháp đảm bảo chất lợng chặt chẽ từ khâu nguyên liệu đến các phơng pháp và điều kiện sản xuất. Tuyệt đối không để xẩy ra nhầm lẫn kém chất lợng.
_ Tiếp tục thực hiện tăng định mức lao động khoá sản phẩm cho các công đoạn, bậc công việc để phát huy năng lực lao động tốt đa ở các phân xởng
_ Phát huy dân chủ trong doanh nghiệp phát huy nội lực , các tổ chức Công đoàn, Đoàn TNCSHCM, Phụ nữ... Động viên giáo dục đoàn viên đoàn kết thực hiện tốt nhiệm vụ góp phần hoàn thành kế hoạch năm 2003.
nghiệp dợc phẩm trung ơng I:
Bảng 1.18 Tình hình thực hiện các chỉ tiôu tài chính và Kết quả sản xuất kinh doanh
KH TH %KH/TH KH TH %KH/TH I Giá trị sản xuất (giá CĐ (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
94)
triệu đ
129.000 159.791 123,25 170.000 172.808 101,2 II Doanh Thu sản xuất
_ Bán thành phẩm cho CTTƯ _Bán cho hệ thống bệnh viện nt 110.000 23.155 400 113.500 25.802 871,718 103,18 111,43 217,75 125.000 25.000 800 126.667 27.500 925 101,33 110 115,62 III Kim ngạch xuất khẩu
_Xuất khẩu _Nhập khẩu 1000 USD 100 1800 85,447 2.565,919 85,44 142,5 150 2.200 140 2465 93,33 112 IV Nộp ngân sách Nhà N- ớc triệu đ 3100 4000 129,032 4000 4200 105 V Lãi thực hiện nt 1300 1500 115,38 1700 1750 102,94 VI Đầu t XDCB nt 68.000 7.000 10,29 70.000 9.000 12,857
VII Nhu cầu vốn lu động nt 28.000 29.000 103,57 45.000 36.000 80
VIII Tổng số công nhân ngời 618 589 95,3 635 595 93,7
IX Phơng án sản phẩm _Tổng số mặt hàng SX _ Nghiên cứu MH mới
MH 70 10 88 19 125,71 190 75 12 88 12 117,33 100
X Nhóm sản phẩm SX _ Thuốc ống tiêm _ Thuốc viên _Thuốc nớc ô,lọ viên lọ 35.000 2.100.000 350 41.277,19 2.031.983 557 117,93 96,71 159,14 38.500 3.000.000 300 38.112 1.807.627 409 98,992 60,23 136,333
Qua biểu trên ta thấy năm 1999 thì lãi thực hiện đợc của Xí Nghiệp là giảm so với kế hoạch đã đề ra. trớc hết đó là do yếu tố khách quan đó là vẫn còn chịu ảnh hởng của cuộc khủng hoảng kinh tế Châu á.
Về chỉ tiêu giá trị sản xuất: giữa các năm đều có sự tăng lên so với chỉ tiêu đã đề ra trong đó năm 2001 là vợt kế hoạch cao nhất 23,25%( hay 30.791 triệu đồng). Còn các năm khác thì chỉ vợt so với kế hoạch đề ra từ 1_3%. Về chỉ tiêu doanh thu sản xuất: nhìn chung thì chỉ tiêu này luôn vợt so với kế hoạch đã đề ra. Riêng chỉ có năm 2000 thì chỉ tiêu này giảm 1,44% so với kế hoạch đã đề ra. Nhng đến năm 2001 cùng với sự nỗ lực của toàn bộ xí nghiệp và cùng với sự mạnh dạn mở rộng đầu t xây dựng cơ bản, mở rộng thị trờng điều đó đã giúp cho Xí nghiệp hoàn thành xuất sắc kế hoạch đã đề ra. Về chỉ tiêu kim ngạch xuất nhập khẩu: nói chung là tỷ lệ giữa xuất và nhập khẩu của Xí nghiệp vẫn còn chênh lệch rất lớn. Tuy nhiên số chênh lệch này ngày càng giảm giữa năm trớc với năm sau. Đặc biệt là năm 2000 thì tỷ lệ xuất khẩu đạt 533,28%( hay 64,963 nghìn USD) so với kế hoạch cao nhất trong các năm. Còn về tỷ lệ nhập khẩu thì năm 2001 là năm có tỷ lệ nhập khâu cao nhất trong 4 năm trên vợt 42,5% so với kế hoạch. Điều đó cũng là do ảnh hởng của nhu cầu sản xuất trong doanh nghiệp.
Về chỉ tiêu nộp ngân sách: Trong những năm này thì công ty đã hoàn thành chỉ tiêu kế hoạch nộp ngân sách Nhà Nớc trong đó đáng chú ý là năm 2001 vợt 29% so với kế hoạch đề ra.
Về chỉ tiêu lãi thực hiện: nhìn chung chỉ tiêu này đều hoàn thành Kế hoạch đã đề ra số lãi thực hiện của Xí nghiệp đều tăng đều. Riêng có năm 1999 thì lãi thực hiện không vợt so với kế hoạch đã đề ra. Còn năm 2001 và năm 2002