V. MỘT SỐ BIỆN PHÁP THỰC HIỆN CHIẾN LƯỢC ĐẾN NĂM 2010 1 Vấn đề quản trị
1.1. Các mục tiêu hàng năm
Bảng 20: Mục tiêu hàng năm giai đoạn 2006 – 2010 Cty TNHH Sơn Tùng
Chỉ tiêu 2006 2007 2008 2009 2010
Doanh thu In kỹ thuật số (tỷ
đồng) 3.3 4.6 6.4 9.1 12.6
Lượng sản phẩm sản xuất
In kỹ thuật số (m2) 55.000 135.000 160.000 198.000 220.000
Lợi nhuận (triệu đồng) 245 374 575 773 1.108
Mua máy, mở rộng phân xưởng Mua máy
Mở rộng PXSX
Mua máy Vi tính hoá hệ thống quản lý Bắt đầu Kết thúc
Nguồn : Tự thực hiện
Căn cứ vào các mục tiêu hàng năm mà các bộ phận tự đề ra cho mình mục tiêu cụ thể hàng năm theo chức năng và nhiệm vụ của từng phòng ban.
Dự kiến hiệu quả của dự án mua máy trong năm 2006
Vốn đầu tư
- Tổng số vốn đầu tư dự kiến là : 800.000.000 đồng + Vốn tự có của công ty : 250.000.000 đồng
+ Vốn vay Ngân hang: 550.000.000 đồng
Ngoài ra công ty còn dự kiến vay tín dụng ở các Ngân hang Thương mại để mua nguyên vật liệu, chi trả các khoản chi phí, làm vốn lưu động phục vụ quá trình sản xuất kinh doanh của công ty.
Công nghệ sử dụng
Qua tìm hiểu, tham quan các cơ sở Quảng cáo tấm lớn và các nhà cung cấp máy móc thiết bị In kỹ thuật số tại Tp. HCM. Công ty dự kiến sử dụng công nghệ như sau: Máy in kỹ thuật số hiệu IFNINITI – FY 3308C. Hệ thống máy tính gồm 03 máy vi tính liên kết để thiết kế, in theo maket. Công suất dự kiến khoảng 40 m2/ giờ
Bảng 21: Xác định lợi nhuận dự kiến trên 1 m2 thành phẩm
Đvt: đồng
Khoản mục Máy in kỹ thuật số
1/ Giá bán sản phẩm 70.000
2/ Chi phí sản xuất 61.343
2.1 – Nguyên liệu chính: Vải hiflex 25.000
2.2 - Mực in 21.000
2.3 - Khấu hao, sữa chữa MMTB 4.058
2.4 – Lương nhân viên kỹ thuật 3.010
2.5 – Chi phí quản lý 3.000
2.6 – Lãi vay ngân hàng 975
2.7 – Chi phí hư hao, lỗi, thử màu 3.600
2.8 - Thuế GTGT 700
3/ Lợi nhuận trước thuế 8.657
4/ Thuế thu nhập doanh nghiệp 2.424
5/ Lợi nhuận sau thuế 6.233
Nguồn: Phòng kinh doanh Cty TNHH Sơn Tùng Bảng 22:Dự kiến hiệu quả của dự án trong 3 năm đầu
Đvt: đồng
STT Khoản mục Năm thứ 1 Năm thứ 2 Năm thứ 3
1 Tổng doanh thu 1.000.000.000 1.200.000.000 1.500.000.000 2 Tổng chi phí 876.000.000 1.051.000.000 1.314.000.000 3 Lợi nhuận trước thuế 124.000.000 148.400.000 186.000.000
4 Thuế TNDN 34.720.000 41.552.000 52.080.000
5 Thuế TNDN được
miễn, giảm 34.720.000 20.776.000 26.040.000
6 Thuế TNDN phải nộp 0 20.776.000 26.040.000
7 Lợi nhuận sau thuế 124.000.000 127.624.000 159.960.000 Nguồn: Bảng kế hoạch Công ty TNHH Sơn Tùng