Bao thanh toỏn là phương thức thanh toỏn đĩ được ỏp dụng từ lõu trờn thế giới nhưng chưa thực sựđược sử dụng rộng rĩi tại Việt Nam.
Mỗi quốc gia cú những đặc điểm riờng biệt về lĩnh thổ, con người, điều kiện kinh tế…do đú bao thanh toỏn tại cỏc nước cũng cú những đặc điểm riờng biệt. Khụng phải quốc gia nào cũng ỏp dụng một cỏch đầy đủ và chớnh thống cỏc nghiệp vụ về bao thanh toỏn. Ở nhiều nước như Trung Quốc, Hàn Quốc, Ấn Độ nghiệp vụ này chưa
được ỏp dụng đầy đủ, thường hạn chếở một số ngành hàng nhất định hoặc cho quyền truy đũi người bỏn trong trường hợp người mua khụng trả nợ cho đơn vị bao thanh toỏn. Hỡnh thức này phự hợp với thị trường Việt Nam nơi cú mức độ rủi ro thị trường cũn cao.
Sản phẩm này cũn khỏ mới mẽ cho người sử dụng lẫn đơn vị thực hiện bao thanh toỏn nờn trong thời gian đầu ứng dụng nghiệp vụ bao thanh toỏn nội địa trước, sẽ dễ dàng hơn cho cỏc đơn vị bao thanh toỏn. Sau khi cú kinh nghiệm mới thực hiện bao thanh toỏn quốc tế, vỡ bao thanh toỏn quốc tế đũi hỏi cỏc đơn vị bao thanh toỏn phải cú quan hệ đối tỏc rộng lớn với cỏc đơn vị bao thanh toỏn trờn thế giới mới cú khả năng thu hồi nợ và quản lý rủi ro. Sử dụng bao thanh toỏn nội địa đơn vị bao thanh toỏn chủđộng hơn trong việc thẩm định người mua, người bỏn và đõy sẽ là cơ
hội thực hành tốt nhất cỏc nghiệp vụ về quản lý sổ sỏch cỏc khoản phải thu, lựa chọn cỏc loại hỡnh doanh nghiệp thực hiện bao thanh toỏn…
Cũn đối với cỏc doanh nghiệp khi tham gia vào bao thanh toỏn sẽđem lại nhiều lợi ớch, sản phẩm này giỳp cải thiện rất nhiều nguồn vốn kinh doanh đặc biệt là đối với cỏc doanh nghiệp vừa và nhỏ. Bao thanh toỏn giỳp cho cỏc doanh nghiệp vừa và nhỏ
khụng cú tài sản bảo đảm vẫn cú thể vay vốn ngõn hàng, đồng thời giỳp họ tăng hạn mức tớn dụng rất nhanh, cũn về phớa ngõn hàng hồn tồn yờn tõm khi biết rừ nguồn vốn của mỡnh đươc sử dụng như thế nào.
Bao thanh toỏn là việc cấp tớn dụng dựa trờn việc quản lý cỏc khoản phải thu và khụng cú tài sản bảo đảm nờn để trỏnh rủi ro cỏc tổ chức tớn dụng và tài chớnh nờn cú sự chọn lọc ngành hàng để ỏp dụng chứ khụng ỏp dụng đối với tất cả cỏc ngành hàng.
Chi phớ cho dịch vụ này cũng tốn kộm đối với nhà xuất khẩu, những đơn vị bao thanh toỏn cần tớnh toỏn kỹ lưỡng đối với những mặt hành nhiều rủi ro như nụng sản, thực phẩm bởi đõy là sản phẩm khú bảo quản và rất dễ hỏng.
Từ những hoạt động bao thanh toỏn trờn thế giới rỳt ra một số bài học kinh nghiệm cụ thể cho Việt Nam:
Thứ nhất: về tổ chức thực hiện, cỏc ngõn hàng thương mại là cỏc tổ chức thực hiện vai trũ là đơn vị bao thanh toỏn tốt nhất . Với cỏc kinh nghiệm về cho vay, quản lý rủi ro, thanh toỏn quốc tế và số lượng khỏch hàng hiện hữu, cỏc ngõn hàng thương mại sẽ cú những điều kiện thuận lợi hơn cỏc tổ chức tài chớnh khỏc khi triển khai thực hiện sản phẩm.
Thứ hai: do thị trường của Việt Nam chưa đi vào quy củ, mức độ rủi ro của thị
trường cũn cao nờn trong thời gian đầu khi triển khai sản phẩm nờn thực hiện bao thanh toỏn nội địa trước. Đến khi cú được kinh nghiệm, số lượng khỏch hàng nhất
định thỡ mới thực hiện bao thanh toỏn quốc tế. Đối tượng khỏch hàng nhắm đến là cỏc doanh nghiệp vừa và nhỏ cú cỏc đơn đặt hàng ổn định của cỏc cụng ty lớn, cú uy tớn.
Thứ ba: chọn lựa mặt hàng để thực hiện bao thanh toỏn.
+ Những ngành hàng thớch hợp để thực hiện bao thanh toỏn: bao thanh
toỏn thớch hợp cho một phạm vi rộng cỏc ngành dịch vụ và sản xuất. Tuy nhiờn, tốt nhất mỗi khỏch hàng khụng sản xuấtquỏ nhiều sản phẩm hoặc dịch vụ, mặt khỏc họ
nờn bỏn cho càng nhiều loại khỏch hàng càng tốt. Những người bao thanh toỏn cũng thớch những cụng ty bỏn sản phẩm của họ thật nhanh và những sản phẩm đú khụng cần dịch vụ hậu mĩi. Những ngành sản xuất đặc thự được phục vụ bởi cỏc nhà bao
thanh toỏn là dệt, đồ gỗ, hàng xa xỉ, vật liệu xõy dựng, cao su, hàng kim loại, hàng nhựa, quần ỏo và giày dộp. Ngành in, xuất bản và chế biến thực phẩm là những điển hỡnh về cỏc ngành, dịch vụđược cỏc nhà bao thanh toỏn phục vụ. Núi
chung, cỏc nhà bao thanh toỏn ưa chuộng cỏc cụng ty cú sổ sỏch ghi chộp tốt và đĩ kinh doanh trong nhiều năm.
Những ngành hàng khụng thớch hợp với dịch vụ bao thanh toỏn gồm: những cụng ty cú một số lượng lớn khỏch hàng nợ những mún tiền nhỏ, những cụng ty đầu cơ, những cụng ty chuyờn định giỏ cổ phiếu, những cụng ty quản lý kộm, những cụng ty cú một vài cỏc thương vụđộc nhất, những cụng ty xõy dựng. Thờm vào đú, cỏc đơn vị bao thanh toỏn khụng thớch chiết khấu cỏc chứng từ của cỏc cụng ty cú nợ quỏ hạn quỏ cao. Thỉnh thoảng họ cần kiểm tra đối với cỏc cụng ty là khỏch hàng mua hàng, những đơn vị bao thanh toỏn cú thể đỏnh giỏ rủi ro của những khỏch hàng, những người được phộp trả chậm. Nếu khụng thể làm việc đú, họ cũng khụng thể cấp cỏc dịch vụ bao thanh toỏn cho người cung cấp- bỏn hàng.
Trờn đõy là những lý luận cơ bản về nghiệp vụ bao thanh toỏn, từ những kinh nghiệm hoạt động bao thanh toỏn trờn thế giới rỳt ra những bài học kinh nghiệm khi triển khai ứng dụng bao thanh toỏn tại Việt Nam. Trong chương tiếp theo sẽđề cập
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG BAO THANH TỐN TẠI CÁC NGÂN HÀNG