1.2.5.1. Cỏc nhõn tố khỏch quan
a) Mụi trường kinh tế
Hoạt động Ngõn hàng núi chung và hoạt động tớn dụng núi riờng đạt
hiệu quả cao hay thấp, rủi ro nhiều hay ớt đều cú quan hệ gắn bú hữu cơ tới sự
phỏt triển kinh tế của một quốc gia. Khi nền kinh tế chớnh trị ổn định tạo điều
kiện nõng cao chất lượng tớn dụng và ngược lại.
Xột trờn phương diện tổng thể, nền kinh tế ổn định sẽ tạo điều kiện thuận
lợi cho hoạt động tớn dụng. Cụ thể nú làm cho quỏ trỡnh sản xuất kinh doanh
của cỏc doanh nghiệp, cỏ nhõn tiến hành và phỏt triển một cỏch bỡnh thường,
khụng bị ảnh hưởng bởi cỏc yếu tố lạm phỏt, khủng hoảng làm cho việc vay và trả nợ khụng bị biến động lớn. Trong trường hợp này tớn dụng phụ thuộc vào khả năng quản lý của chớnh bản thõn cỏc Ngõn hàng.
Tuy vậy, để xó hội tồn tại và phỏt triển đũi hỏi nền kinh tế phải cú sự tăng trưởng và phỏt triển. Với mục tiờu tăng trưởng kinh tế một số nước đó sử
dụng mức lạm phỏt vừa phải để tăng trưởng tớn dụng, kớch thớch đầu tư, nhưng
giới hạn của mở rộng tớn dụng lại cú ảnh hưởng lớn đến chất lượng tớn dụng.
Nếu mở rộng quy mụ tớn dụng quỏ giới hạn cho phộp sẽ xảy ra lạm phỏt với
tốc độ cao, cỏc NHTM sẽ chịu thiệt hại lớn do tiền mất giỏ, chất lượng tớn
dụng sẽ bị giảm.
Ngoài ra, chớnh sỏch kinh tế của Nhà nước về ưu tiờn hay hạn chế sự phỏt triển của một ngành hay một lĩnh vực nào đú nhằm đảm bảo sự cõn đối trong nền kinh tế cũng ảnh hưởng đến chất lượng tớn dụng.
Đối với những khỏch hàng sản xuất kinh doanh cú lói, cú xu hướng phỏt
Số húa bởi Trung tõm Học liệu – Đại học Thỏi Nguyờn http://www.lrc-tnu.edu.vn giữa vay và cho vay thống nhất, tạo điều kiện tăng vũng quay vốn tớn dụng,
mở rộng quy mụ đầu tư vốn. Bằng cơ chế tớn dụng hợp lý, cỏc NHTM sẽ tỡm
kiếm được khỏch hàng tốt để cho vay và vay tạo ra sự cõn đối giữa nguồn vốn
huy động với việc đỏp ứng nhu cầu vay vốn của khỏch hàng.
Chu kỳ kinh tế cũng cú tỏc động lớn đến hoạt động tớn dụng. Trong thời
kỳ kinh tế đỡnh trệ, sản xuất kinh doanh bị thu hẹp, hoạt động tớn dụng gặp
khú khăn trờn tất cả cỏc lĩnh vực, nhu cầu vốn tớn dụng giảm, khỏch hàng đó
được cấp tớn dụng làm ăn thua lỗ, khú cú khả năng trả nợ Ngõn hàng đỳng
hạn. Ngược lại, thời kỳ kinh tế hưng thịnh, nhu cầu vốn tớn dụng tăng mạnh
nhưng cũng khụng loại trừ trường hợp đầu cơ tớch trữ do chạy đua trong kinh doanh làm cho nhu cầu vốn tớn dụng lờn quỏ ca o, nhiều khoản tớn dụng đó
thực hiện cũng khú cú khả năng hoàn trả nếu sản xuất kinh doanh khụng cú kế
hoạch dẫn đến suy thoỏi và khủng hoảng kinh tế.
Mức độ phự hợp giữa lói suất Ngõn hàng với tỷ suất lợi nhuận của (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
doanh nghiệp trong nền kinh tế quốc dõn cũng ảnh hưởng đến chất lượng tớn
dụng. Nếu mức lói suất cao hơn mức lợi nhuận của doanh nghiệp thỡ doanh
nghiệp sẽ khú cú khả năng trả nợ Ngõn hàng, ảnh hưởng đến quỏ trỡnh tỏi sản
xuất giản đơn và tỏi sản xuất mở rộng của doanh nghiệp núi riờng và sự phỏt
triển của nền kinh tế núi chung. Lỳc này TDNH khụng cũn là đũn bẩy thỳc
đẩy sản xuất phỏt triển và theo đú chất lượng tớn dụng cũng bị ảnh hưởng. b) Mụi trường xó hội
Tớn dụng là sự vay mượn trờn cơ sở lũng tin, nghĩa là quan hệ tớn dụng
là sự kết hợp giữa 3 yếu tố: nhu cầu của khỏch hàng, khả năng của Ngõn hàng
và sự tin tưởng, tớn nhiệm lẫn nhau. Vỡ vậy, chất lượng tớn dụng phụ thuộc
vào 3 yếu tố trờn, trong đú sự tin tưởng là cầu nối quan hệ giữa Ngõn hàng với khỏch hàng. Ngõn hàng cú uy tớn càng cao thỡ thu hỳt được lượng khỏch hàng càng lớn. Khỏch hàng cú tớn nhiệm với Ngõn hàng thường được vay vốn dễ
Số húa bởi Trung tõm Học liệu – Đại học Thỏi Nguyờn http://www.lrc-tnu.edu.vn
dàng và được tạo điều kiện thuận lợi hơn những đối tượng khỏch hàng khỏc. Tớn nhiệm là cơ sở, là tiền đề để khụng ngừng cải tiến chất lượng tớn dụng.
Về phớa khỏch hàng: là những doanh nghiệp, hộ sản xuất...đại diện cho bờn cung về nguồn vốn đồng thời cũng là bờn cầu về vay vốn. Khi với tư cỏch là người cung ứng vốn, họ mong muốn nhận được từ Ngõn hàng một khoản lói tiền gửi hay những dịch vụ thanh toỏn thuận tiện. Sự tớn nhiệm của khỏch hàng với Ngõn hàng sẽ làm tăng tớnh ổn định của nguồn vốn huy động. Với tư cỏch là người đi vay, họ mong muốn nhu cầu vay của mỡnh được đỏp ứng với
lượng tiền, thời hạn, lói suất phự hợp. Nếu nhu cầu vốn của khỏch hàng được
chấp nhận với thỏi độ õn cần, thủ tục đơn giản sẽ thu hỳt được nhiều khỏch
hàng tốt, khỏch hàng truyền thống, tạo điều kiện cho hoạt động tớn dụng được
thuận lợi, chất lượng tớn dụng được đảm bảo.
Bờn cạnh cỏc yếu tố trờn, chất lượng tớn dụng cũn chịu ảnh hưởng của cỏc yếu tố như đạo đức xó hội, trỡnh độ dõn trớ. Sự biến động của tỡnh hỡnh kinh
tế xó hội nước ngoài. Ngoài ra, chất lượng tớn dụng cũn phụ thuộc vào cỏc yếu
tố mụi trường như thời tiết, dịch bệnh, bóo lụt...Đối với hộ sản xuất thỡ cỏc điều
kiện tự nhiờn cú ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động sản xuất kinh doanh, vỡ vậy
nú cũng ảnh hưởng đến chất lượng tớn dụng đối với hộ sản xuất. Nếu Ngõn
hàng hoạt động trờn một địa bàn kinh tế phỏt triển, điều kiện tự nhiờn thuận lợi,
ớt bị ảnh hưởng của thiờn tai, bóo lụt, tỡnh hỡnh chớnh trị xó hội ổn định thỡ đõy
là điều kiện để đem lại chất lượng tớn dụng tốt. Ngược lại, trỡnh độ dõn trớ thấp,
ý thức tự giỏc kộm, điều kiện tự nhiờn bất lợi làm khả năng trả nợ của khỏch
hàng gặp khú khăn, gõy ảnh hưởng tới hoạt động của Ngõn hàng. c) Mụi trường phỏp lý
Tất cả cỏc tỏc nhõn tham gia vào nền kinh tế đều chịu sự chi phối của
phỏp luật. Thực tế cho thấy phỏp luật đó trở thành một bộ phận khụng thể thiếu được của nền kinh tế thị trường. Khụng cú phỏp luật hoặc phỏp luật
Số húa bởi Trung tõm Học liệu – Đại học Thỏi Nguyờn http://www.lrc-tnu.edu.vn (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
khụng đầy đủ, khụng phự hợp với yờu cầu phỏt triển của nền kinh tế thị trường thỡ mọi hoạt động trong nền kinh tế khụng thể tiến hành một cỏch trụi
chảy được. Phỏp luật cú nhiệm vụ tạo mụi trường phỏp lý cho mọi người hoạt
động sản xuất kinh doanh thuận lợi, đạt hiệu quả kinh tế cao. Nú cũn là cơ sở
để giải quyết cỏc vấn đề khiếu nại khi cú tranh chấp xảy ra. Vỡ vậy phỏp luật
cú vị trớ hết sức quan trọng đối với hoạt động Ngõn hàng núi chung và chất
lượng tớn dụng núi riờng. Chỉ cú trong điều kiện cỏc chủ thể tham gia quan hệ
tớn dụng tuõn thủ phỏp luật một cỏch nghiờm chỉnh thỡ quan hệ tớn dụng mới đem lại hiệu quả cho cả 2 bờn và chất lượng tớn dụng mới được đảm bảo.
Nghiờn cứu hệ thống phỏp luật để hợp phỏp hoỏ hoạt động Ngõn hàng,
đảm bảo cho Ngõn hàng hoạt động theo phỏp luật, tạo mụi trường phỏp lý lành
mạnh, ổn định, đảm bảo cho hoạt động của Ngõn hàng được an toàn và hiệu quả.
d) Mụi trường nhõn khẩu học
Trong mụi trường nền kinh tế hàng hoỏ nhiều thành phần cạnh tranh
khốc liệt, hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp chứa đựng rất
nhiều rủi ro, từ khõu sản xuất đến khõu tiờu thụ sản phẩm. Trong quan hệ tớn
dụng, doanh nghiệp là người được ngõn hàng tớn nhiệm trao quyền sử dụng
vốn. Vỡ vậy, rủi ro trong hoạt động kinh doanh của khỏch hàng cũng chớnh là
rủi ro của ngõn hàng. Điều khẳng định này buộc chỳng ta phải tiến hành xem
xột vấn đề về người cho vay cú liờn quan thế nào tới hiệu quả tớn dụng.
- Trỡnh độ quản lý, kỹ năng kinh doanh của khỏch hàng cũn nhiều hạn
chế, trong khi đõy chớnh là yếu tố hết sức quan trọng, quyết định hiệu quả hoạt
động kinh doanh của doanh nghiệp. Một số doanh nghiệp khi vay vốn họ lập phương ỏn sản xuất kinh doanh rất hiệu quả, chứng minh đầu vào và đầu ra khả thi, nhưng do khụng tớnh h ết đến biến động của thị trường nờn bị thua lỗ. Trong
một số mún vay trung và dài hạn để nhập mỏy múc thiết bị, do phõn tớch dự ỏn
Số húa bởi Trung tõm Học liệu – Đại học Thỏi Nguyờn http://www.lrc-tnu.edu.vn
thiệt hại lớn, khụng thể hoàn trả tiền vay cho ngõn hàng. Một điều thấy rừ nữa
là năng lực quản lý của bộ mỏy lónh đạo doanh nghiệp cũn bị hạn chế nhiều
mặt và kinh nghiệm thực tiễn nờn khụng cú khả năng xử lý kịp thời những khú
khăn trong kinh doanh d ẫn đến tỡnh trạng thua lỗ của doanh nghiệp.
- Khỏch hàng sử dụng vốn vay sai mục đớch, khụng đảm bảo độ an toàn trong sử dụng vốn gõy lóng phớ thậm chớ mất vốn. Vớ dụ như nhiều doanh
nghiệp dựng tiền vay của ngõn hàng quay vũng khụng đỳng đối tượng kinh
doanh, khụng đỳng với phương ỏn, mục đớch khi xin vay, trong khi đú hoạt (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
động kinh doanh gặp những biến động lớn về thị trường tiờu thụ, nhu cầu tiờu
dựng… do khụng tớnh toỏn, dự đoỏn trước nờn thua lỗ, ứ đọng hàng hoỏ, vốn và khụng cú khả năng trả được nợ đỳng hạn; thậm chớ khỏch hàng cũn dựng
vốn vay ngắn hạn đầu tư vào tài sản cố định hoặc kinh doanh bất động sản
nờn khụng trả được nợ đỳng hạn, cỏ biệt cú thể bị mất vốn do khụng tài sản đầu tư khú cú khả năng phỏt mại hoặc đũi hỏi thời gian rất dài.
- Cỏc doanh nghiệp chiếm dụng vốn lẫn nhau kể cả vốn vay ngõn hàng.
Cú một số doanh nghiệp tuy được cấp giấy phộp hoạt động và đăng ký kinh
doanh nhưng thiếu vốn hoặc khụng cú vốn hoạt động nờn dẫn đến hiện tượng là cỏc doanh nghiệp chiếm dụng vốn lẫn nhau, thậm chớ cả lừa đảo rồi bỏ trốn làm doanh nghiệp vay vốn ngõn hàng gặp khú khăn khụng tr ả được nợ hoặc cú thể dẫn tới phỏ sản…
- Hiện nay, Luật kế toỏn đó hiệu lực bắt buộc cỏc doanh nghiệp thực hiện
chế độ thống kờ kế toỏn chớnh xỏc, kịp thời. Tuy nhiờn, việc quy định cơ quan cú
chức năng cú trỏch nhiệm thực hiện kiểm tra, kiểm soỏt tỡnh hỡnh tài chớnh của
doanh nghiệp cũng chưa rừ ràng và cụ thể, trỏch nhiệm thuộc về ai? Việc kiểm toỏn tỡnh hỡnh tài chớnh doanh nghiệp khụng mang tớnh quy định, bắt buộc mà
tuỳ thuộc vào điều kiện của doanh nghiệp hoặc khi cú nhu cầu vay vốn hay quản
Số húa bởi Trung tõm Học liệu – Đại học Thỏi Nguyờn http://www.lrc-tnu.edu.vn
toỏn và bỏo cỏo tài chớnh của cỏc doanh nghiệp chưa phản ỏnh chớnh xỏc thực
trạng sản xuất kinh doanh và tài chớnh của đơn vị hoặc khụng đủ làm căn cứ để
đỏnh giỏ. Vỡ vậy, khi xột duyệt cho vay ngõn hàng gặp rất nhiều khú khăn trong
việc đỏnh giỏ năng lực tài chớnh thực sự và kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp để cú đủ cơ sở quyết định cho vay.
- Thực trạng hiện nay là cỏc doanh nghiệp trong nước hầu hết là thiếu
vốn, hoạt động chủ yếu dựa vào vốn vay ngõn hàng; nhiều doanh nghiệp
Nhà nước khụng theo kịp với phương thức sản xuất kinh doanh đổi mới, thường cú thúi quen trụng chờ, ỷ lại vào sự bao cấp tài trợ của Nhà nước; cú đội ngũ cụng nhõn đụng đảo nhưng chưa lành nghề, chưa được đào tạo chuyờn mụn một cỏch chớnh quy cộng với sự lạc hậu về mỏy múc thiết bị,
dẫn tới năng suất lao động thấp, chất lượng sản phẩm kộm, giỏ thành cao
khụng đủ sức cạnh tranh với hàng ngoại.
Muốn tồn tại, đứng vững và phỏt triển trong cơ chế thị trường, doanh
nghiệp buộc phải tự mỡnh bươn chải, tớnh toỏn xõy dựng phương ỏn sản xuất
kinh doanh, phải vay vốn ngõn hàng để đầu tư cho sản xuất thay cho việc chờ
nguồn cấp vốn từ ngõn sỏch Nhà nước. Tuy nhiờn, với năng lực tài chớnh hạn
chế lại phải vay vốn ngõn hàng gần như toàn bộ để phục vụ cho hoạt động sản
xuất kinh doanh kể cả vay 100% vốn ngắn hạn và vốn đầu tư dài hạn, chi phớ
sản xuất, khấu hao cơ bản, lói vay tớnh trong giỏ thành sản phẩm rất lớn…
cộng thờm với ỏp lực của cỏc khoản vay nợ làm cho năng lực cạnh tranh và (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
tớnh năng động của doanh nghiệp rất yếu; "loay hoay trong tấm lưới vụ hỡnh đú", chỉ những biến độ rất nhỏ của thị trường, của nền kinh tế làm cho cỏc doanh nghiệp kinh doanh thua lỗ và thực sự khú khăn trong việc hoàn trả vốn vay gõy thiệt hại cho ngõn hàng.
- Do khỏch hàng cú năng lực quản lý yếu kộm và trỡnh độ ỏp dụng cụng
Số húa bởi Trung tõm Học liệu – Đại học Thỏi Nguyờn http://www.lrc-tnu.edu.vn
khỏch hàng thiếu sự sẵn sàng hoàn trả vốn vay... Ngoài ra, tớn dụng hoạt động trong lĩnh vực nụng nghiệp và nụng thụn cũn chịu ảnh hưởng của rất nhiều yếu
tố như: trỡnh độ học vấn của khỏch hàng khụng cao như khu vực thành thị và cỏc
lĩnh vực khỏc, kỹ năng và trỡnh độ lao động ở nụng thụn là tương đối thấp....
1.2.5.2. Cỏc nhõn tố chủ quan
Đõy là nhúm nhõn tố cú thể điều chỉnh được, vỡ đõy là những nhõn tố xuất phỏt từ bản thõn Ngõn hàng cú liờn quan trực tiếp đến hoạt động tớn dụng
của Ngõn hàng. Cụ thể:
a) Chớnh sỏch tớn dụng
Chớnh sỏch tớn dụng của một Ngõn hàng là hệ thống cỏc biện phỏp cú liờn quan đến việc khuếch trương hoặc hạn chế tớn dụng để đạt được mục tiờu
đó định của Ngõn hàng và hạn chế rủi ro, đảm bảo an toàn trong kinh doanh
tớn dụng của Ngõn hàng.
Một chớnh sỏch tớn dụng đỳng đắn sẽ thu hỳt được nhiều khỏch hàng,
đảm bảo khả năng sinh lời từ hoạt động tớn dụng trờn cơ sở phõn tỏn rủi ro,
tuõn thủ phỏp luật, đảm bảo cụng bằng xó hội. Điều này cũng cú nghĩa là chất lượng tớn dụng phụ thuộc vào việc xõy dựng chớnh sỏch tớn dụng của Ngõn hàng cú đỳng đắn hay khụng. Do vậy, b ất cứ một NHTM nào muốn cú chất lượng tớn dụng tốt đều phải cú chớnh sỏch tớn dụng rừ ràng, thớch hợp với Ngõn hàng mỡnh.
b) Thụng tin tớn dụng
Thụng tin tớn dụng là cỏc thụng tin cú liờn quan đến tỡnh hỡnh tài chớnh
cũng như tỡnh hỡnh sản xuất kinh doanh của khỏch hàng núi chung và hộ sản
xuất núi riờng. Thụng tin tớn dụng cú thể được khai thỏc trực tiếp từ khỏch
hàng, từ bạn hàng của khỏch hàng, từ cỏc cơ quan chuyờn cung cấp thụng tin
trong và ngoài nước như CIC,...Số lượng và chất lượng của thụng tin tớn dụng
Số húa bởi Trung tõm Học liệu – Đại học Thỏi Nguyờn http://www.lrc-tnu.edu.vn thụng tin càng đầy đủ, nhanh nhạy, chớnh xỏc và toàn diện thỡ càng tăng cường khả năng phũng ngừa rủi ro, do đú chất lượng tớn dụng được nõng cao.
c) Quy trỡnh tớn dụng
Quy trỡnh tớn dụng bao gồm những quy định cần phải thực hiện trong quỏ trỡnh cho vay, thu nợ nhằm đảm bảo an toàn nguồn vốn tớn dụng. Nú được