II- Thực trạng hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu tại Ngân hàng Nông nghiệp
1. Quy định về quy trình nghiệp vụ thanh toán xuất nhập khẩu tại Ngân hàng
1.2 Quy trình thanh toán L/C xuất khẩu:
a) Nhận, thông báo, xác nhận L/C:
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Hà Nội đợc phép nhận, thông báo L/C và tu chỉnh liên quan cho khách hàng của mình khi nhận đợc L/C từ đơn vị đầu mối. Trớc khi thông báo cho khách hàng, L/C và các tu chỉnh có liên quan đến L/C phải đảm bảo tính xác thực thông qua các ký hiệu mật mã đã đợc thoả thuận trớc hoặc chữ ký hoặc mẫu dấu của Ngân hàng thông báo u tiên.
Để đảm bảo quyền lợi cho mình và khách hàng, thanh toán viên trong quá trình tiếp nhận và thông báo L/C phải luôn xem xét từng chi tiết, từng điều khoản, điều kiện trong th tín dụng có ràng buộc trách nhiệm của mình cùng với các đơn vị xuất khẩu, xem xét các điều khoản trong L/C có phù hợp với lợi ích của đơn vị xuất khẩu.
Chuyên đề thực tập
Theo quy định thì trách nhiệm của Ngân hàng thông báo "Ngân hàng thông báo đồng ý thông báo th tín dụng thì phải kiểm tra với sự cần mẫu thích đáng tính chân thật bề ngoài của th tín dụng mà mình thông báo". Nếu Ngân hàng thông báo không thể xác minh đợc tính chân thật bề ngoài của th tín dụng mà mình phải thông báo thì phải thông báo ngay cho Ngân hàng nơi Ngân hàng thông báo đồng ý thông báo th tín dụng và thông báo cho ngời hởng lợi biết tính chân thực của th tín dụng không thể xác minh đợc.
b) Sửa đổi th tín dụng:
Khi có đề nghị sửa đổi th tín dụng, với trách nhiệm của Ngân hàng thông báo thanh toán viên phải thông báo ngay cho ngời xuất khẩu và nếu có điểm vớng mắc nào thì liên hệ với Ngân hàng mở để yêu cầu Ngân hàng mở cung cấp những thông tin cần thiết. Việc sửa đổi L/C phải làm bằng văn bản và có sự xác nhận của Ngân hàng mở L/C. Văn bản sửa đổi sẽ là một bộ phận của L/C và huỷ bỏ nội dung cũ có liên quan.
Những nội dung sửa đổi chỉ có giá trị hiệu lực nếu việc sửa đổi đợc tiến hành trong thời hạn có hiệu lực của L/C và trớc thời hạn giao hàng. Những bức điện mở L/C hoặc sửa đổi L/C từ Ngân hàng đại lý chuyển đến có xác nhận mã hợp lệ (nếu bằng Telex) hoặc theo mẫu quy định (nếu bằng SWIFT) đợc coi là văn bản thực hiện, nếu có xác nhận bằng văn bản gửi đến thì văn bản đó không có giá trị. Nếu chỉ nhận đợc những chỉ thị không đầy đủ, không rõ ràng để sửa đổi th tín dụng thì Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Hà Nội có thể thông báo sơ bộ cho ngời hởng lợi biết, thông báo này phải đợc nói rõ "chỉ có tác dụng thông báo đơn thuần và ngân hàng thông báo không chịu trách nhiệm".
c) Tiếp nhận, kiểm tra, gửi chứng từ và đòi tiền:
Sau khi nhận đợc thông báo th tín dụng, nhà xuất khẩu thực hiện giao hàng và lập bộ chứng từ kèm một công văn nhờ gửi chứng từ tới Ngân hàng mở th tín dụng tới Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Hà Nội.
Khi nhận đợc chứng từ của khách hàng xuất trình cùng bản gốc L/C và các điều chỉnh liên quan (nếu có), thanh toán viên phải kiểm tra số lợng chứng từ, loại chứng từ đảm bảo xác minh đợc tính xác thực của nó và phải chắc chắn L/C còn giá trị cha thanh toán để có thể thơng lợng với Ngân hàng phát hành phần giá trị cha đợc chiết khấu.
Việc kiểm tra chứng từ phải đợc thực hiện khẩn trơng sau khi nhận đợc đầy đủ chứng từ của khách hàng và phải đảm bảo đúng quy định các quy tắc và thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ.
Chuyên đề thực tập
Một bộ chứng từ thanh toán gồm các loại chứng từ sau: - Hối phiếu (Draft).
- Hóa đơn thơng mại (Commerce invoice) - Vận đơn (Bill of lading/Airway bill) - Bảng kê chi tiết (Detailed packing list) - Chứng từ bảo hiểm (insurance policy)
- Giấy chứng nhận trọng lợng, chất lợng, đóng gói (Certificate of Weight/Quality/Packing).
- Giấy chứng nhận xuât xứ (Certificate of origin).
- Giấy chứng nhận kiểm nghiệm (Inspection Certificate) Một bộ chứng từ hoàn hảo thì phải phù hợp với các điều kiện: - Loại, số chứng từ xuất trình.
- Thời hạn xuất trình chứng từ
- Nội dụng của chứng từ phù hợp với L/C.
Sau khi kiểm tra chứng từ phù hợp với L/C: Chứng từ đợc gửi và đòi tiền theo quy định của L/C. Có thể thực hiện thông qua đòi tiền bằng th hoặc đòi tiền bằng điện (SWIFT).
Nếu chứng từ không phù hợp: thông báo cho khách hàng biết và trên th gửi đòi tiền ngân hàng nớc ngoài thông qua đơn vị đầu mối phải nêu rõ các khoản không phù hợp với yêu cầu trả tiền (nếu đợc chấp nhận).