NGAĐN HÀNG ĐÁI LÝ 48550051
2.2.2.2. Rụi ro khi NHNo là ngađn hàng thođng báo
a) Rụi ro kỹ thuaơt
Theo đieău 7 UCP500 (đieău 9 UCP600) thì “ngađn hàng thođng báo L/C có trách nhieơm kieơm tra tính chađn thaơt beă ngoài cụa L/C mà mình thođng báo. Khi ngađn hàng khođng thođng báo L/C thì phại có ý kiên phạn hoăi cho NHPH khođng chaơm treê”. Đađy là moơt trách nhieơm rât quan trĩng cụa NHTB. Thư tín dúng là cam kêt trạ tieăn cụa NHPH. Dựa tređn cam kêt đó, nhà xuât khaơu tin tưởng giao hàng cho nhà nhaơp khaơu và laơp boơ chứng từ đòi tieăn NHPH. Nêu thư tín dúng là giạ máo thì NHPH hoàn toàn khođng bị ràng buoơc vào cam kêt này và nhà xuât khaơu khođng theơ đòi tieăn từ NHPH.
- Thođng báo L/C khođng đạm bạo tính chađn thực beă ngoài (thư tín dúng giạ)
Thư tín dúng là cam kêt trạ tieăn cụa NHPH. Dựa tređn cam kêt đó, nhà xuât khaơu tin tưởng giao hàng cho nhà nhaơp khaơu và laơp boơ chứng từ đòi tieăn NHPH. Nêu thư tín dúng là giạ máo thì NHPH khođng bị ràng buoơc gì vào cam kêt này và nhà xuât khaơu bị mât hàng mà khođng được thanh toán.
Ví dú 12 : Chi nhánh NHNo cụa moơt tưnh ĐBSCL nhaơn được moơt L/C trị giá USD1,057,000.00 phát hành baỉng telex từ moơt ngađn hàng ở Mỹ cho người hưởng lợi là Cođng ty XNK, nhaơp khaơu gáo. Bức đieơn có mã khóa (testkey) với ngađn hàng Bank of New York, Hongkong. Tuy nhieđn, ngađn hàng này thođng báo là khođng cung câp sô testkey đó và đeă nghị NHNo xác nhaơn lái với NHPH. Khách hàng trong nước đã chuaơn bị đụ hàng ở cạng, đang rât caăn L/C đeơ xuât hàng neđn giúc NHNo thođng báo L/C. Do khođng kieơm tra được tính xác thực cụa bức đieơn, NHNo đã từ chôi thođng báo L/C. Sau khi tìm hieơu, khách hàng phát hieơn người nhaơp khaơu là kẹ lừa đạo và rât may là hĩ chưa giao hàng.
Đađy là moơt bài hĩc kinh nghieơm trong vieơc kieơm tra tính chađn thực beă ngoài cụa L/C và sửa đoơi L/C trước khi thođng báo cho người thú hưởng. Trong bât kỳ hình thức giạ máo nào, cam kêt cụa NHPH đeău khođng có hieơu lực, và rụi ro đôi với nhà xuât khaơu chaĩc chaĩn xạy ra nêu khođng phát hieơn kịp thời. Chính vì vaơy, baỉng các nghieơp vú cụa mình, NHNo với vai trò là NHTB phại có trách nhieơm kieơm tra tính chađn thaơt beă ngoài cụa thư tín dúng đeơ tránh sự giạ máo. Ngađn hàng có theơ kieơm tra tính chađn thaơt thođng qua chữ ký tređn thư tín dúng (kieơm tra chữ ký uỷ quyeăn nêu phát hành baỉng thư), baỉng mã khóa (test key nêu phát hành baỉng telex, …) hoaịc baỉng các mău đieơn đạm bạo tính xác thực (nêu phát hành baỉng SWIFT). Nêu ngađn hàng đã sử dúng các giại pháp nghieơp vú nhưng khođng theơ xác định được tính chađn thaơt beă ngoài cụa L/C thì phại có ý kiên phạn hoăi cho NHPH và từ chôi thođng báo cho người thú hưởng. Nêu ngađn hàng khođng kieơm tra tính xác thực cụa L/C đã thođng báo cho nhà xuât khaơu đeơ nhà xuât khaơu giao hàng nhưng khođng đòi được tieăn do L/C bị giạ máo, nhà xuât khaơu có quyeăn yeđu caău NHTB phại boăi thường. Rụi ro cụa NHTB lúc này khođng chư cho chính lođ hàng bị mât mà còn ạnh hưởng nghieđm trĩng tới uy tín cụa ngađn hàng trong hốt đoơng TTQT.
- Khođng phát hieơn và tư vân cho khách hàng veă những đieău khoạn bât lợi cụa thư tín dúng
Với vai trò là NHTB L/C, NHNo thường xuyeđn nhaĩc nhở khách hàng kieơm tra noơi dung cụa L/C so với hợp đoăng ngối thương. Bởi vì, L/C được phát hành tređn cơ sở noơi dung cụa hợp đoăng ngối thương giữa nhà xuât khaơu và nhà nhaơp khaơu; tuy nhieđn, khi đã được phát hành, L/C hoàn toàn đoơc laơp với hợp đoăng. Cam kêt cụa NHPH chư dựa tređn L/C, khođng lieđn quan đên hợp đoăng kinh tê. Do vaơy, nhà xuât khaơu phại đạm bạo raỉng những đieău khoạn cụa L/C phạn ánh trung thực trách nhieơm và quyeăn hán cụa mình đã thỏa thuaơn trong hợp đoăng. Nêu phát hieơn ra những đieău khoạn bât lợi, mađu thuăn với hợp đoăng, những quy định khođng rõ ràng thì nhà xuât khaơu phại yeđu caău nhà nhaơp khaơu đeă nghị ngađn hàng sửa đoơi L/C roăi mới giao hàng. Đađy là moơt vân đeă đơn giạn nhưng các khách hàng xuât khaơu cụa NHNo thường xuyeđn bỏ qua, cho đên khi giao hàng xong và xuât trình chứng từ đeơ đòi tieăn thì ngađn hàng mới phát hieơn bât đoăng, do L/C quy định khođng giông như hợp đoăng đã ký. Thời đieơm đó đã quá muoơn đeơ yeđu caău làm sửa đoơi L/C và nhà xuât khaơu phại châp nhaơn rụi ro đòi tieăn baỉng boơ chứng từ có bât đoăng.
Ví dú 13: NHNo nhaơn được moơt L/C quy định giá hàng hóa là theo giá FOB (Free on Board) khođng bao goăm cước phí vaơn tại và bạo hieơm, nhưng lái yeđu caău vaơn đơn ghi “Freight prepaid” (cước phí đã trạ) và xuât trình Chứng từ bạo hieơm. Đađy là đieơm bât lợi cho nhà nhaơp khaơu. Đeơ laơp được chứng từ phù hợp với L/C, nhà nhaơp khaơu phại tự bỏ tieăn ra đeơ trạ cước phí và mua bạo hieơm. Nêu khođng, boơ chứng từ sẽ bị bât đoăng và từ chôi thanh toán.
b) Rụi ro quan heơ đái lý
Quan heơ đái lý là moơt trong những yêu tô quan trĩng nhât trong hốt đoơng thanh toán quôc tê. Thođng qua heơ thông các ngađn hàng đái lý ở các nước khác nhau tređn thê giới, nhà nhaơp khaơu ở nước này mới có theơ thanh toán tieăn hàng hóa, dịch vú cho nhà xuât khaơu ở nước khác. Khi các ngađn hàng đái lý khođng đạm bạo uy tín sẽ mang lái rụi ro rât lớn cho các beđn lieđn quan.
Do vaơy, vieơc thiêt laơp và duy trì quan heơ đái lý tôt với nhieău ngađn hàng tređn thê giới giúp cho hốt đoơng thanh toán quôc tê cụa NHNo thuaơn lợi hơn và tránh được rụi ro có theơ xạy ra. Tuy nhieđn, trong nhieău trường hợp, khách hàng chư định NHPH, NHCK, NHTB hoaịc NHXN là những ngađn hàng mà NHNo khođng có quan heơ đái lý và khođng kieơm tra được mức đoơ tin caơy neđn có nguy cơ rụi ro cao.
c) Rụi ro đáo đức
Trong trường hợp NHNo phúc vú khách hàng xuât khaơu trong nghieơp vú L/C hàng xuât, nêu nhà nhaơp khaơu khođng phại là những bán hàng đáng tin caơy, vì những lợi ích trước maĩt mà khođng quan tađm đên đáo đức trong kinh doanh thì có theơ lừa nhà xuât khaơu xêp hàng leđn tàu, roăi trì hoãn hoaịc từ chôi thanh toán baỉng những thụ đốn nghieơp vú baĩt loêi bât đoăng chứng từ, ép giá nhà xuât khaơu đeơ thu lợi cho mình. Trong nhieău trường hợp, nhà xuât khaơu đành chịu bán loê còn hơn chở hàng quay veă. Những rụi ro xạy ra với nhà xuât khaơu cũng đoăng thời ạnh hưởng đên NHNo là NHCK/TL boơ chứng từ. Đađy là tình huông deê xạy ra đôi với khách hàng xuât khaơu cụa NHNo bởi naíng lực và bán hàng nhaơp khaơu cụa Vieơt Nam còn hán chê. Hơn nữa, rât nhieău nhà xuât khaơu Vieơt Nam khođng tiêp caơn được người mua cuôi cùng mà phại bán hàng qua trung gian. Vieơc thanh toán được thực hieơn baỉng L/C chuyeơn nhượng neđn gaịp nhieău rụi ro hơn so với
L/C thođng thường. Ngađn hàng chuyeơn nhượng L/C khođng bị ràng buoơc trách nhieơm thanh toán cho người hưởng lợi thứ hai, mà chư thực hieơn thanh toán khi NHPH thanh toán cho hĩ. Người hưởng lợi thứ hai khođng nhaơn được cam kêt thanh toán từ NHPH cũng như ngađn hàng chuyeơn nhượng.