dụng chứng từ
Thanh toỏn Quốc tế là một cụng cụ thanh toỏn quan trọng trong mối quan hệ thương mại, dịch vụ giữa cỏc tổ chức, cỏ nhõn của nước này với cỏc tổ chức, cỏ nhõn của nước khỏc, hay trong mối quan hệ giữa cỏc nước với nhau qua cỏc khoản viện trợ, quà biếu...Do đú thanh toỏn quốc tế cũng bị ảnh hưởng bởi nhiều nhõn tố khỏc nhau: tỡnh hỡnh kinh tế toàn cầu, tỡnh hỡnh chớnh trị tại cỏc quốc gia, mối quan hệ giữa cỏc nước trờn thế giới, chớnh sỏch vĩ mụ của mỗi nước, hoạt động giao thương của cỏc nước với nhau, trỡnh độ chuyờn mụn của cỏc ngõn hàng....
Ngoài ra, thanh toỏn quốc tế cũn bị ảnh hưởng bởi cỏc nhõn tố bất khả khỏng như chiến tranh, thiờn tai, dịch bệnh....
Tất cả cỏc nhõn tố này đều cú thể thỳc đẩy hay đỡnh trệ hoạt động thanh toỏn quốc tế, cú thể làm cho quỏ trỡnh thanh toỏn quốc tế diễn tiến nhanh hay chậm, mạnh mẽ hay trỡ trệ...
Là một phương thức thanh toỏn phổ biến trong hoạt động giao thương quốc tế, thanh toỏn quốc tế theo phương thức tớn dụng chứng từ cũng bị ảnh hưởng bởi nhiều nhõn tố. Sau đõy là cỏc nhõn tố cơ bản ảnh hưởng đến thanh toỏn quốc tế theo phương thức thanh toỏn tớn dụng chứng từ:
- Cỏc Ngõn hàng với vai trũ làm trung gian trong quỏ trỡnh thanh toỏn Bản thõn cỏc Ngõn hàng tham gia cú ảnh hưởng mạnh tới quỏ trỡnh thanh toỏn được thực hiện nhanh hay chậm, chớnh xỏc hay cú sai sút... trong đú trỡnh độ chuyờn mụn, nghiệp vụ cũng như phong cỏch phục vụ khỏch hàng của cỏn bộ Ngõn hàng đúng vai trũ quyết định.
- Nếu cỏc Ngõn hàng tham gia đều cú uy tớn và trỏch nhiệm trong việc thực hiện đỳng đắn những điều khoản của thư tớn dụng thỡ cụng tỏc thanh toỏn sẽ cú chất lượng cao. Quỏ trỡnh thực hiện cỏc nghiệp vụ sẽ được rỳt ngắn nếu cỏc cỏn bộ Ngõn hàng hướng dẫn đầy đủ cho khỏch hàng. Thờm vào đú, trỏch nhiệm và chuyờn mụn của cỏn bộ Ngõn hàng trong khõu kiểm tra chứng từ cú ảnh hưởng lớn tới chất lượng của dịch vụ thanh toỏn. Nếu Ngõn hàng bờn mua và Ngõn hàng bờn bỏn cú quan hệ đại lý thỡ sẽ thu hẹp phạm vi thanh toỏn chỉ trong hai hoặc ba Ngõn hàng. Điều này sẽ tiết kiệm chi phớ cho khỏch hàng và rỳt ngắn thời gian thanh toỏn. Như vậy, nếu cỏc Ngõn hàng tham gia thiết lập được quan hệ đại lý rộng rói thỡ chất lượng của thanh toỏn tớn dụng chứng từ sẽ được nõng cao.
Khả năng ứng dụng cụng nghệ Ngõn hàng vào hoạt động kinh doanh của cỏc Ngõn hàng tham gia cũng ảnh hưởng khụng nhỏ tới thanh toỏn theo phương thức tớn dụng chứng từ. Hiện nay, trong giao dịch tớn dụng chứng từ, hầu hết cỏc giao dịch tớn dụng chứng từ đều được truyền qua mạng SWIFT, nếu cú một Ngõn hàng tham gia khụng nối mạng này thỡ tốc độ chuyển chứng từ sẽ chậm lại, việc tiến hành sửa chữa, huỷ bỏ thư tớn dụng hay thanh toỏn đều bị ảnh hưởng.
- Sự hiểu biết và trỏch nhiệm của người xuất khẩu, người nhập khẩu. Người xuất khẩu và người nhập khẩu cú ảnh hưởng rất lớn đến quỏ trỡnh thanh toỏn. Họ được xem là chủ thể của cỏc hợp đồng và chủ thể trong thanh toỏn quốc tế. Thanh toỏn quốc tế được coi là quyền lợi và đồng thời là trỏch nhiệm của bờn xuất khẩu và nhập khẩu. Thanh toỏn diễn ra tốt đẹp khi mà cỏc bờn tham gia tụn trọng hợp đồng đó ký và thực hiện đầy đủ trỏch nhiệm của mỡnh trong cả chu trỡnh đú.
+ Về phớa người nhập khẩu: người nhập khẩu cú ảnh hưởng lớn tới quỏ trỡnh thanh toỏn, bởi chớnh họ là người phải trả tiền cho người xuất khẩu
(người hưởng lợi) thụng qua cỏc Ngõn hàng. Nghĩa vụ của họ trong hợp đồng thương mại quốc tế là phải thụng qua Ngõn hàng để mở thư tớn dụng hợp lệ, chủ động trong việc thanh toỏn, nhận hàng, mua bảo hiểm, thuờ tầu (nếu cú). Nếu người nhập khẩu khụng thực hiện tốt cỏc nghĩa vụ trờn thỡ quỏ trỡnh thanh toỏn sẽ diễn ra khụng thuận lợi.
+ Về phớa người xuất khẩu: người xuất khẩu thường được coi là gặp nhiều vấn đề nhất trong việc thực hiện hợp đồng thương mại quốc tế. Nghĩa vụ của người xuất khẩu khi thực hiện hợp đồng thương mại quốc tế là kiểm tra thư tớn dụng do người nhập khẩu mở, giao hàng đỳng chất lượng, số lượng, đỳng thời gian và địa điểm... và đặc biệt quan trọng là phải lập được bộ chứng từ đỳng theo yờu cầu của thư tớn dụng. Đõy được coi là một vấn đề gặp nhiều trở ngại nhất. Nếu người xuất khẩu thực hiện khụng tốt một trong cỏc điều khoản của thư tớn dụng thỡ cú thể dẫn tới việc thanh toỏn chậm lại, cú khi cũn phải huỷ bỏ hợp đồng đó ký.
Người mua và người bỏn cú kiến thức và cú kinh nghiệm tham gia quan hệ thương mại quốc tế thỡ trỏch nhiệm của Ngõn hàng sẽ nhẹ hơn và thanh toỏn theo phương thức tớn dụng chứng từ sẽ diễn ra thuận lợi hơn, cú chất lượng cao hơn.
- Cỏc nhõn tố vĩ mụ và cỏc nhõn tố bất khả khỏng.
Phương thức thanh toỏn tớn dụng chứng từ được sử dụng chủ yếu trong thanh toỏn xuất nhập khẩu, mà quan hệ xuất nhập khẩu lại phụ thuộc vào mụi trường vĩ mụ của hai nước xuất khẩu và nhập khẩu. Cụ thể, nú phụ thuộc vào chớnh trị, xó hội, mụi trường kinh tế, tỡnh hỡnh an ninh... của hai nước. Vớ dụ như Chớnh phủ nước nhập khẩu mới ban bố cỏc chớnh sỏch hạn chế nhập khẩu sẽ cản trở quỏ trỡnh thanh toỏn của hợp đồng kinh tế.
Những chớnh sỏch kinh tế như chớnh sỏch tỷ giỏ, chớnh sỏch thuế... cũng tỏc động tới việc thanh toỏn. Giỏ trị thanh toỏn xuất nhập khẩu được tớnh bằng ngoại tệ, do đú tỷ giỏ thường biến động sẽ gõy thiệt hại cho cỏc bờn.
Như bất kỳ một quan hệ kinh tế nào, phương thức thanh toỏn tớn dụng chứng từ cũng bị ảnh hưởng bởi cỏc nhõn tố bất khả khỏng như chiến tranh, thiờn tai, hoả hoạn, cướp biển...
Trờn đõy là cỏi nhỡn tổng quan về thanh toỏn quốc tế núi chung và phương thức thanh toỏn tớn dụng chứng từ núi riờng xột trờn phương diện cơ sở lý luận. Nhưng việc ứng dụng phương thức thanh toỏn tớn dụng chứng từ trong thực tế ra sao cần phải đặt nú trong bối cảnh của một ngõn hàng cụ thể. Ngõn hàng TMCP Gia Định chớnh là nơi em lựa chọn để nghiờn cứu đề tài này. Thực trạng ra sao sẽ được trỡnh bày chi tiết trong chương II.
Chương 2:
Thực trạng về hoạt động thanh toỏn tớn dụng