g. Tỷ lệ lợi nhuận khối DNNN đóng góp trong tổng lợi nhuận của Chi nhánh
2.3.2.2. Các nguyên nhân a Các nguyên nhân chủ quan
a. Các nguyên nhân chủ quan
Thứ nhất, cơ chế cho vay còn nhiều bất cập. Trước hết là các điều kiện vay vốn như việc đảm bảo tiền vay hiện đang là nguyên nhân chính ngăn cản các DNNN vay vốn ngân hàng. Các DN khi muốn vay vốn của ngân hàng thì phải có TSĐB như máy móc thiết bị, quyền sử dụng đất… đặc biệt đối với các tài sản bất động sản thì Chi nhánh gặp khó khăn trong việc định giá các tài sản này, thường là đánh giá thấp hơn nhiều so với giá cả thị trường. Bên cạnh đó là việc quy định của Ngân hàng quy định chỉ cho vay khoản vốn không lớn hơn 70% giá trị TSĐB làm cho các DN thực sự bị hạn chế trong việc vay vốn đáp ứng nhu cầu kinh doanh. Về mặt thủ tục vay vốn, Chi nhánh chưa niêm yết công khai quy trình vay vốn, các thủ tục cần thiết tại các phòng Khách hàng như một số NHTMCP. Điều này có thể gây khó khăn cho khách hàng khi tiếp cận với ngân hàng.
Thứ hai, quy trình thẩm định hiện nay còn nhiều vấn đề. Để thực hiện một món vay thì CBTD là người thực hiện hầu như tất cả các công đoạn họ phải thu thập thông tin về khách hàng, tiến hành phân tích đánh giá khách hàng, tính khả thi, khả năng trả nợ của phương án, kiểm tra các TSĐB tiền vay về giá trị và tính hợp pháp của tài sản và xử lý tài sản trong điều kiện cần thiết. Sau khi đã thẩm định về khách hàng vay vốn và các vấn đề liên quan đến phương án vay vốn, CBTD lập tờ trình thẩm định, có ý kiến đề xuất về việc cho vay hay không. Với quy trình tín dụng như vậy thì trách nhiệm của CBTD là quá lớn và họ khó có thể tránh khỏi các sai sót. Vì thế nên đạo đức và trực giác của người CBTD sẽ quyết định rất nhiều tới HQCV của ngân hàng.
Thứ ba, Chi nhánh không có thông tin về khách hàng một cách đầy đủ và chính xác. Một phần là do cơ sở vật chất phục vụ cho công tác thu thập và xử lý thông tin còn nhiều hạn chế khiến cho CBTD nhiều khi không thu thập được thông tin đầy đủ và kịp thời cần thiết cho công tác thẩm định tín dụng. Ngoài ra Chi nhánh còn gặp nhiều khó khăn trong việc kiểm tra tính chính xác, trung thực của nguồn thông tin mà khách hàng gửi đến. Nhiều khi những thông tin do khách hàng cung cấp cho ngân hàng chỉ là những thông tin để đối phó với ngân hàng, để đảm bảo đủ điều kiện cho vay vốn. Chính công tác thu thập thông tin dựa vào số liệu của khách hàng cung cấp qua các BCTC có nhiều lúc là không chính xác, phản ánh một cách sai lệch tiềm lực tài chính của khách hàng. Do vậy, nếu công tác thu thập thông tin không tốt sẽ dẫn đến việc đánh giá không đúng hiệu quả của dự án cũng như khả năng của khách hàng. Còn hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng giữa Chi nhánh và NHCTVN cũng như NHNN chưa đáp ứng được yêu cầu trong việc xét duyệt, cho vay và quản lý vốn vay đối với các khách hàng nên chưa đóng vai trò là nguồn thông tin chủ lực. Vì vậy, vẫn không tránh khỏi được các rủi ro trong hoạt động cho vay. Nhưng gần đây, với sự đầu tư về hạ tầng công nghệ và con người các trung tâm này ngày càng khẳng định được vị trí của mình. Trong năm qua, hiệu quả thông tin của trung tâm thông tin tín dụng NHNNVN (CIC) đã có những cải tiến đáng kể: với thông tin cảnh báo định kỳ về danh sách khách hàng có quan hệ tín dụng tại nhiều tổ chức tín dụng, tình hình tài chính…đây là những thông tin cực kỳ hữu ích trong xét duyệt, thẩm định khách hàng – một kênh cung cấp thông tin hiệu quả. Minh chứng rõ nhất là khối ngân hàng thương mại cổ phần trong năm qua đã sử dụng rất hiệu quả kênh thông tin này thể hiện qua thống kê của CIC năm 2005 như sau: Khối NHTMNN chỉ khai thác 16.809 bản tin (bằng 83.4% năm 2004) trong khi khối NHTM cổ phần khai thác 40.346 bản tin (tăng hơn 2 lần so với năm 2004); các công ty tài chính và ngân hàng liên doanh, ngân hàng nước ngoài khai thác tăng 10 đến 11 lần so với năm 2004. Thống kê này cũng phản ánh một hiện thực chung của các NHTMNN là chưa có thói quen sử dụng những kênh thông tin hiện đại tất nhiên quy mô của CIC hiện tại chưa thể đáp ứng
được hết mọi khách hàng nhưng những gì mà CIC làm được trong năm qua đáng để các TCTD quan tâm.
Thứ tư, về hình thức tín dụng và đối tượng cho vay tại Chi nhánh cho vay chủ yếu vẫn là cho vay theo từng lần và cho vay theo hạn mức, và khách hàng chủ yếu vẫn là các DN quốc doanh.
Thứ năm, trình độ cán bộ ngân hàng đã được chuẩn hóa ở một mức nhất định. Hiện nay tại Chi nhánh có 55 cán bộ làm công tác tín dụng, trong đó hầu hết có trình độ đại học chuyên ngành, có 4 cán bộ có bằng thạc sỹ, bố trí tại các phòng khách hàng1, khách hàng 2, phòng KH cá nhân, và phòng giao dịch, như vậy lượng CBTD của Chi nhánh là chưa đáp ứng được nhu cầu. Ngoài ra có nhiều cán bộ trẻ, một số vừa ra trường, hết thời gian tập sự là phải tiếp cận giữ đơn vị ngay, nên còn nhiều hạn chế, chưa có nhiều kinh nghiệm trong việc xử lý nghiệp vụ cũng như khả năng làm việc, tiếp xúc với khách hàng mà chủ yếu là lãnh đạo các DN. Khách hàng khi đến với ngân hàng thuộc nhiều ngành nghề kinh doanh khác nhau nên đòi hỏi CBTD có một sự hiểu biết nhất định về các ngành nghề đó điều này đòi hỏi một sự nỗ lực rất lớn của cá nhân mỗi CBTD trong việc tự tìm hiểu các loại kiến thức liên quan. Tuy nhiên, một CBTD phụ trách thường là nhiều khách hàng, các khách hàng này lại thuộc các ngành nghề kinh doanh khác nhau thì để quản lý tốt các khách hàng cũng rất khó khăn.
Thứ sáu, công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ của Chi nhánh cần thường xuyên hơn. Đội ngũ cán bộ phòng kiểm tra còn ít với khối lượng công việc đảm đương là rất lớn. Ngoài ra, việc xây dựng cơ sở hạ tầng, công nghệ chưa được quan tâm đúng mức dẫn đến mức độ trang bị và ứng dụng công nghệ vẫn còn thấp. Với hệ thống Incas hiện tại nếu đầu tư thêm các phần mềm bổ trợ thì có thể triển khai việc kiểm tra, giám sát từ xa một cách hiệu quả.
Cuối cùng, trong hoạt động Marketing ngân hàng: Chi nhánh mới chỉ tập trung vào các hoạt động như quảng cáo, khuyếch trương còn việc áp dụng Marketing vào việc phân tích thị trường, nghiên cứu khách hàng nhằm nâng cao chất lượng các dịch vụ còn chưa tốt, cũng như chưa có các biện pháp tích cực để thu hút thêm khách hàng.
b./ Các nguyên nhân khách quan
Đây là các nguyên nhân từ phía khách hàng cũng như từ môi trường kinh doanh ảnh hưởng tới HQCV của ngân hàng.
Thứ nhất, khách hàng không đủ điều kiện vay vốn của ngân hàng. Đây là nguyên nhân cho các khách hàng phải làm các báo cáo giả trong hồ sơ tín dụng do không đáp ứng đủ các điều kiện về vốn tự có, về tài sản thế chấp, về tính khả thi của dự án. Trong tín dụng trung và dài hạn tỷ lệ vốn tự có của khách hàng tham gia đầu tư phải đảm bảo từ 30 – 50% tổng vốn đầu tư dự án. Khách hàng cung cấp các thông tin về tình hình SXKD về tài chính không đầy đủ, thiếu chính xác hoặc không kịp thời, gây khó khăn cho công tác kiểm tra, kiểm soát của ngân hàng.
Thứ hai, khả năng quản lý của chủ DN còn nhiều hạn chế. Do đặc thù những khách hàng lớn thường có mô hình quản lý phức tạp, qua nhiều cấp trung gian kết hợp với địa bàn SXKD dàn trải (ví dụ như khối xây dựng cơ sở hạ tầng) nên trong hoạt động quản lý của DN gặp rất nhiều khó khăn ảnh hưởng đến hiệu quả SXKD.
Thứ ba, về môi trường pháp lý. Sự ra đời của luật NHNN và luật các tổ chức tín dụng đã tạo ra một hành lang pháp lý cho hoạt động của các NHTM, định hướng hoạt động kinh doanh của ngân hàng có hiệu quả và đúng pháp luật. Tuy nhiên, hệ thống văn bản pháp luật liên quan đến hoạt động của ngành ngân hàng đã được cải tiến nhiều nhưng vẫn còn chưa được đầy đủ và thiếu tính khoa học, có những sự chồng chéo chưa đồng bộ làm cho việc xử lý theo đúng luật này lại mâu thuẫn với bộ luật kia. Ở nước ta hiện nay chưa có luật sở hữu và những văn bản dưới luật về lĩnh vực này. Hệ thống pháp luật ban hành không đồng bộ và không phù hợp với yêu cầu của hoạt động kinh doanh. Thực tế các cơ quan chịu trách nhiệm cấp chứng thư sở hữu tài sản và quản lý Nhà nước đối với thị trường bất động sản chưa thực sự rộng khắp việc cấp giấy sở hữu hoặc sử dụng tài sản. Do đó, thế chấp và xử lý tài sản thế chấp vay Ngân hàng có rất nhiều khó khăn phức tạp.
Pháp lệnh kế toán thống kê, các chuẩn mực kế toán của bộ tài chính chưa đủ hiệu lực bắt buộc khách hàng thực hiện chế độ hạch toán chính xác kịp thời, việc thanh toán không kịp thời, sổ sách chứng từ sơ sài, các số liệu quyết toán và BCTC
chưa thực hiện chế độ kiểm toán bắt buộc, số liệu phản ánh không chính xác thực trạng tình hình SXKD tài chính của khách hàng.
Mặt khác, hệ thống ngân hàng hiện nay ở nước ta hoạt động không có sự thống nhất về nhiều mặt như về lãi suất hoặc các điều kiện vay vốn, mặc dù cạnh tranh là động lực cho phát triển nhưng trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ này lại có đặc biệt của nó và đặc biệt là trong cạnh tranh lãi suất trong thời gian cuối năm 2005 đã làm cho các ngân hàng bị thất bại nặng nề khi các NHTMNN khác đã chấp nhận bản cam kết về lãi suất của hiệp hội các ngân hàng Việt Nam nhưng cuối cùng khi ký xong đã không thực hiện làm cho làn sóng cạnh tranh lãi suất cứ thế tiếp diễn nếu không có sự can thiệp của NHNN thì tình hình hoạt động ngân hàng sẽ có nhiều sự thay đổi cụ thể là có nhiều ngân hàng cổ phần sẽ sụp đổ và kéo theo sự xuống dốc của NHTMNN ở Việt Nam.
Các nguyên nhân cơ bản trên đây tác động đan xen với nhau, không tách rời. Một hậu quả có thể do nhiều nguyên nhân làm ảnh hưởng trực tiếp đến việc nâng cao HQCV DNNN của ngân hàng, nợ quá hạn, nợ khó đòi liên tục tăng trong thời gian gần đây.
Tóm lại, toàn bộ chương 2 đã tập trung phân tích thực tiễn hoạt động cho vay với một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay DNNN để thấy những thành công đã và đang là động lực phát triển của ngân hàng đồng thời cũng thấy được những hạn chế và khó khăn, nguyên nhân tác động tới HQCV DNNN mà Chi nhánh đang gặp phải, và từ đó có các biện pháp để khắc phục hạn chế đó trong chương tiếp theo.
CHƯƠNG III