- Báo cáo tài chính - Thống kê tài chính về ngân sách, nhu cầu vốn bằng tiền… CSDL Tài chính Thông tin ra HTTT QUẢN LÝ TÀI CHÍNH
Các nghiệp vụ kinh tế phát sinh
Các chứng từ kế toán
Các tệp số liệu chi tiết
Các tệp số liệu tổng hợp định kỳ (tuần, tháng, quí, năm...)
Báo cáo tài chính Sổ sách kế toán Lập chứng từ Cập nhật chứng từ vào máy Tổng hợp số liệu định kỳ Lập báo cáo Quy trình xử lý nghiệp vụ kế toán tự động hóa
Các HTTT Tài chính – Kế toán
Được phân theo 3 mức quản lý
- Các HTTT kế toán thường ở mức tác nghiệp
- Các HTTT tài chính thường ở mức chiến thuật và chiến lược
♦ Mức tác nghiệp
- Là các HTTT kế toán có chức năng ghi chép, theo dõi, đo lường và giám sát mọi biến động về tài sản và nguồn vốn của tổ chức.
- Các HTTT kế toán điển hình:
+ Kế toán tiền lương và các khoản trích theo lương + Kế toán tài sản cố định
+ Kế toán hàng tồn kho
+ Kế toán chi phí SX và giá thành sản phẩm + Kế toán quá trình tiêu thụ sản phẩm
+ Kế toán bán hàng hay công nợ phải thu + Kế toán mua hàng hay công nợ phải trả + Kế toán quá trình kinh doanh
+ Kế toán đầu tư – XDCB
+ Kế toán các loại nguồn vốn
- Là các HTTT tài chính
- Cung cấp các báo cáo định kỳ, đột xuất hỗ trợ quá trình ra quyết định chiến thuật trong lĩnh vực tài chính kế toán.
- Thường sử dụng thông tin thu được từ các HTTT kế toán. - Các HTTT điển hình:
+ HTTT ngân sách,
+ HTTT quản lý vốn bằng tiền, + Hệ thống dự toán vốn và
♦ Mức chiến lược:
- Các HTTT tài chính mức chiến lược liên quan đến việc đặt ra mục tiêu và phương hướng hoạt động cho tổ chức.
- Liên quan đến nhiều loại dòng thông tin: + Thông tin nội bộ tổ chức.
+ Thông tin kinh tế và xã hội bên ngoài tổ chức, mô tả môi trường hiện tại và tương lai.
+ Các dự báo về tương lai của tổ chức. - Các HTTT điển hình:
+ HTTT phân tích tình hình tài chính doanh nghiệp + Các HTTT dự báo dài hạn
Các phần mềm tài chính – kế toán
Phần mềm đa năng: + Phần mềm bảng tính
+ Phần mềm thống kê và dự báo
+ Phần mềm ngôn ngữ truy vấn và sinh báo cáo + Các hệ thống kiểm toán và an toàn tự động hóa Phần mềm chuyên dụng:
+ Các PM tài chính chuyên dụng: phần mềm IFPS (Interactive Financial Planning System), “Managing your money” – MYM
Phần mềm Kế toán Hành chính sự nghiệp MISA Mimosa.NET 2009
120/2008/QĐ-BTC.
Theo dõi chặt chẽ quy trình nhận, rút, đối chiếu dự toán tại Kho bạc.
Theo dõi chi tiết tiền mặt đến từng quỹ mà không phải mở tiết khoản.
Yheo dõi số tồn quỹ tại bất kỳ thời điểm nào.
Dễ dàng thực hiện đối chiếu số liệu với Ngân hàng. Cho phép theo dõi chặt chẽ tiền đang chuyển.
Theo dõi chi tiết từng TSCĐ theo từng P.ban Tự động lưu nhật ký về sự điều chuyển TSCĐ Tự động tính hao mòn chi tiết đến từng TSCĐ Chấm công, tự động tính lương, BHXH, BHYT và khấu trừ thuế TNCN.
Hỗ trợ theo dõi trả lương và thanh quyết toán tiền lương chi tiết theo từng cán bộ.
Theo dõi chặt chẽ quy trình mua hàng từ khâu lập hóa đơn cho đến khâu thanh toán.
Theo dõi công nợ phải thu chi tiết theo từng hóa đơn, từng khách hàng.
Cho phép in lệnh chuyển tiền trả lương qua tài khoản thẻ ATM.
Tuân thủ hướng dẫn về Luật quản lý thuế.
Cho phép xuất khẩu các bảng kê hóa đơn, chứng từ hàng hóa dịch vụ mua vào, bán ra… để nhập khẩu vào chương trình Hỗ trợ kê khai của Tổng cục Thuế.
Tự động hạch toán các bút toán kết chuyển số dư cuối năm và quyết toán số dư đầu năm.
Đối với các đơn vị sự nghiệp có thu, cuối kỳ chương trình sẽ tự động kết chuyển chênh lệch thu chi và lên các báo cáo tài chính, quản trị.