Hiờn tại cụng ty cổ phần phần mềm kế toỏn doanh nghiệp Việt Nam đang ỏp dụng mụ hỡnh xỏc định lượng ngõn quỹ cần thiết dựa vào kinh nghiệm chứ chưa cú chớnh sỏch quản lý tiền mặt cụ thể nào cũng như chưa lập kế hoạch sử dụng ngõn quỹ cho dài hạn do đú cũn nhiều hạn chế trong việc quản lý ngõn quỹ của cụng ty. để cho ngõn quỹ được sử dụng hiệu quả hơn cụng ty nờn: Ban tài chớnh nờn lập kế hoạch thu chi để xỏc định nhu cầu chỉ tiờu và nguồn thu tiền tương ứng (như bảng Cash folow), kế hoạch thu chi nờn chi tiết cho từng thỏng, quý và năm; kế hoạch thu chi càng chi tiết thỡ lượng tiền mặt được xỏc định cú độ chớnh xỏc càng cao và nờn cú sự tham gia của cỏc bộ phận, phũng ban liờn quan để cú độ khỏch quan cao. Mục đớch của việc lập kế hoạch thu chi là nhằm cõn đối khả năng chi trả, giảm cỏc chi phớ liờn quan và làm tăng tớnh luõn chuyển của tiền cho hoạt động sản xuất kinh doanh.
- Đưa ra quy định quản lý ngõn quỹ thống nhất cho toàn bộ cụng ty, cú kế hoạch điều chuyển ngõn quỹ kịp thời giữa cỏc chi nhỏnh nếu cú sự dư thừa hay thiếu hụt ngõn quỹ tại nơi nào đú.
Là cụng ty hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh chất xỏm, nờn một ưu điểm lớn là lượng vốn dành cho giỏ vốn khụng nhiều, cú lượng tồn quỹ lớn và giao động phức tạp vỡ phải cú nhiều cơ chế chiết khấu khi bỏn hàng, nờn cú thể ỏp dung mụ hỡnh quản lý tiền mặt Miller Orr để xỏc định lượng tiền cần thiết đỏp ứng cho nhu cầu thanh toỏn của cụng ty. Theo mụ hỡnh này, nếu lượng tiền mặt thấp hơn so với lượng dự trữ tối ưu thỡ cụng ty bỏn chứng khoỏn để bổ sung tiền vào, ngược lại nếu lượng tiền mặt dư thừa thỡ cụng ty nờn đầu tư vào chứng khoỏn để trỏnh tỡnh trạng tiền bị ứ đọng khụng sử dụng.