I. Tổng quan về ngânhàng thơng mại
c. Giai đoạn từ 2000 cho đến nay:
4.2.2. Những hạn chế vớng mắc do nguyên nhân chủ
Mọi dự án đầu t trung và dài hạn thờng có vốn vay lớn,thời gian thu hồi vốn lâu dài và liên quan đến nhiều khía cạnh.Việc đánh giá về mỗi khía cạnh là rất quan trọng,quyết định tới chất lợng món vay.Tuy nhiên trên thực tế,hầu hết các dự án cha đợc phân tích toàn diện,nhất là về mặt kỹ thuật thị trờng.
• Về mặt thị tr ờng
Đôi khi chủ đầu t và cán bộ thẩm định đánh giá sai thâm nhập thị trờng,khả năng cạnh tranh của sản phẩm đối với sản phẩm cùng loại
và sản phẩm thay thế,đánh giá sai về chu kỳ sống của sản phẩm,về nhu cầu thị hiếu của ngời tiêu dùng...Hơn nữa việc phân tích thị trờng cha đợc thực hiện đầy đủ.
Biến động giá cả,vật t hàng hoá và thị trờng tác động mạnh và có yếu tố quyết định đến hiệu quả của dự án trong khi ngân hàng nắm bắt thị trờng cha nhanh nhạy.Do đó,khi doanh nghiệp xây dựng phơng án sản xuất kinh daonh trên cơ sở thị trờng thì phơng án không đủ điều kiện thông tin để thẩm định.
Nhiều dự án chỉ phân tích cung cầu thị trờng trong khu vực hẹp mà cha quan tâm tới thị trừơng quốc gia,những tiến bộ khoa học kỹ thuật và sự cạnh tranh từ nớc ngoài.Kết quả là việc đánh giá hiệu quả của dự án,khả năng trả nợ của chủ đầu t là không chính xác.
* Về mặt kỹ thuật của dự án:
Cán bộ thẩm định thờng không đánh giá chính xác đợc mức độ tien tiến của máy móc,không xác đợc máy móc đó có thực sự phù hợp với công suất nhà máy,có đảm bảo tính đồng bộ của máy móc thiết bị đã có hay không,có phù hợp với điều kiện tự nhiên,điều kiện lao động tại Việt nam hay không...Vì vậy cán bộ thẩm định thờng chấp nhận dễ dàng những phân tích mà luận chứng kinh tế kỹ thuật
• Về ph ơng diện tài chính
Các phơng pháp thẩm định mà cán bộ Ngân hàng sử dụng là phơng pháp tính giá trị hiện tại ròng(NPV)và tỷ suất hoàn vốn nội bộ(IRR),nhng không phải khi thẩm định dự án nào các cán bộ thẩm định cũng sử dụng chúng và khai thác chungs một cách triệt để.
Việc xác định các chi phí nh chi phí quản lý,chi phí bảo trì..trong nhiêu dự án còn mang tính áng chừng,nhiều khoản tính còn cha gắn với thực tế đặc thù hoạt động của từng loại dự án cụ thể trên từng lĩnh vực mà dựa nhiều vào khung quy định hoặc số định mức không còn sát với thực tế.Việc tính toán đã đảm bảo đủ khoản mục nhng cha đảm bảo đợc độ chính xác và hợp lý để vừa tiết kiệm vừa mang lại hiệu quả cao.
Việc tính doanh thu hàng năm chủ yếu dựa trên phơng pháp so sánh đối chiếu,ph- ơng pháp đơn đặt hàng từ những kinh nghiệm,nhận định chủ quan mà cha có phơng pháp toán học để xác định cầu,cung và phân tích thị trờng.
Đối với những khoản vay bằng nội tệ thì ngân hàng cha tính tới yếu tố lạm phát nên lãi suất cho vay cũng nh tỷ lệ chiết khấu cha thật chính xác trong các năm sau khi dự án đi vào hoạt động.Còn đối với những khoản vay bằng ngoại tệ thì ngân hàng cũngcha tính tới sự biến động tỷ giá một cách cụ thể qua từng năm mà chỉ giả định tỷ giá tăng hoặc giảm tới một con số nhất định cho tất cả các năm hoạt động của dự án.Đây cũng là một khó khăn rất lớn đối với ngân hàng vì việc ớc tính và sự biến động của tỷ giá cũng nh ảnh hởng của lạm phát tới tình hình tài chính của dự án là một công vịêc rất khó khăn ngay cả đối với các nhà nghiên cú.
Cán bộ thẩm định
Trình độ chuyêm môn nói chung là tốt và phù hợp với yêu cầu côngviệc.Vì hầu hết họ là cán bộ trẻ,năng động,vừa mới đợc đào tạo rất cơ bản cả hai chuyên nghành kinh tế và kỹ thuật.Song họ không thể có những hiểu biết trên tất cả các lĩnh vực,các ngành nghề của nền kinh tế,chẳng hạn nh ngành nghề làm hàng thủ công xuất khẩu,hay trình độ và giá cả công nghệ...Do mới chuyển sang hoạt động theo cơ chế mới đợc mấy năm,những cán bộ thẩm định thực sự có kinh nghiệm chuyên sâu trong công tác này còn ít.Bên cạnh đó ngân hàng cha có một chơng trình đào tạo,phát triển tổng thể,cơ bản cho đội ngũcán bộ thẩmđịnh.Việc đào tạo hiện nay chủ yếu dựa trên hình thức tập huấn hoặc tự đào tạo.Cán bộ thẩm định cũng cha có tinh thần chủ động đề xuất với ban lãnh đạo những giải pháp nâng cao chất lợng hoạt động thẩm định. Trên thực tế mỗi một dự án chỉ giao cho một cán bộ thẩm định làm công tác thẩm định.Một cán bộ dù giỏi đến đâu cũng không thể tránh khỏi những sai sót trong quá trình thẩm định.
Công tác tổ chức điều hành
Công tác thẩm định dự án đầu t,nếu đợc tổ chức và thực hiện một cách khoa học,chặt chẽ sẽ phát huy đợc năng lực,sức mạnh của từng cá nhân,hạn chế đợc những mặt yếu của họ,liên kết đợc cá nhân trong toàn ngành ngân hàng,loại bỏ đợc các rủi ro đạo đức nghề nghiệp
Hoạt động thẩm định dự án đầu t đang trong quá trình thay đổi và hoàn thiện.Một”quy trình thẩm định dự án đầu t theo tiêu chuẩn ISO 9000”đã đợc hoàn
thành và áp dụng thống nhất làmcơ sở phân định trách nhiệm và phối kết hợp giữa các bộ phận trong toàn hệ thống ngân hàng Đầu T và Phát triển.
Trên đây tôi đã nêu ra một cách khái quát những tồn tại chủ yếu trong hoạt động thẩm định dự án đầu t tại chi nhánh ngân hàng Đầu T và Phát triển Hà Nội,Trừ một só thiếu sót trong việc tính toán có thể sửa đổi ngay,những tồn tại khác cần phải đợc khắc phục dần,xây dựng và tích luỹ dần các hoạt động hàng ngày của ngân hàng,với mục tiêu hoàn thiện hơn nữa công tác thẩm định dự án đầu t tại chi nhánh Hà Nội.
Chơng III : Giải pháp nâng cao chất lợng thẩm định dự án đầu t tại chi nhánh ngân hàng đầu t