Trên đây mới chỉ là một số những biện pháp từ phía ngân hàng nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn và sử dụng vốn cho đầu t phát triển. Tuy nhiên, để hoạt động của ngân hàng có hiệu quả, nguồn vốn của ngân hàng cho vay ra thực sự có hiệu quả đối với nền kinh tế đối với nền kinh tế và ngân hàng có thể thu hồi vốn và lãi đúng thời hạn đòi hỏi phải có sự kết hợp chặt chẽ giữa các ban ngành có liên quan sau đây:
III.1. Kiến nghị đối với Nhà nớc:
* Hoàn thiện môi trờng pháp lý:
Nhà nớc tiếp tục hoàn thiện, sửa đổi, ban hành các bộ luật, văn bản dới luật có liên quan đến hoạt động kinh tế nói chung, đến hoạt động ngân hàng nói riêng tạo thành hành lang pháp lý cho các hoạt động của các doanh nghiệp và các ngân hàng thơng mại đi đúng giới hạn cho phép và phân rõ trách nhiệm của ngời cho vay và ngời đi vay trong quan hệ tín dụng.
* Tạo môi trờng kinh tế vĩ mô ổn định:
Nhà nớc cần xác định rõ chiến lợc phát triển kinh tế định hớng đầu t, tiếp tục kiểm tra lạm phát ở mức thấp, ổn định giá trị đồng tiền nội địa để khuyến khích đầu t, thực hiện cổ phần hoá doanh nghiệp... tạo môi trờng ổn định cho các doanh nghiệp hoạt động. Bên cạnh đó cũng phải tạo môi trờng kinh doanh thuận lợi để tạo điều kiện cho các doanh nghiệp khai thác tốt tiềm năng tài nguyên khoáng sản... giúp cho các doanh nghiệp phát huy khả năng của mình tạo ra sản phẩm chất lợng cao với chi phí thấp. Chính vì vậy môi trờng kinh tế ổn định là tiền đề cho doanh nghiệp phát triển nâng cao hiệu quả đầu t tín dụng với ngân hàng.
* Có chính sách kinh tế hợp lí: Đặc biệt là những chính sách kích thích đầu t hiệu quả: Một trong những gải pháp nhằm mở rộng và nâng cao hiệu quả huy động vốn và sử dụng vốn cho đầu t phát triển của ngân hàng và thúc đẩy khát vọng đầu t của doanh nghiệpthì nhà nớc cần thực hiện các biện pháp sau: Tiếp tục đơn giản hoá các thủ tục liên quan đến đầu t, công chứng và tài sản thế chấp, lệ phí đăng kí sở hữu tài sản,
III.2. Kiến nghị với ngân hàng Nhà nớc và ngân hàng Đầu t & phát triển Việt Nam:
* Đối với Ngân hàng nhà nớc:
Ngân hàng Nhà nớc với chức năng quản lý và điều hành hệ thống ngân hàng thong mại, là ngân hàng của các ngân hàng. Nó đóng vai trò định hớng cho các ngân hàng thơng mại trong các hoạt động của ngân hàng và có tác động rất lớn đến chiến lợc huy động vốn và sử dụng vốn của ngân hàng nói chung và chiến lợc huy động sử dụng vốn cho đầu t phát triển của ngân hàng nói riêng. Do vậy ngân hàng Nhà nớc cần xây dựng và hoàn thiện chính sách tiền tệ hợp lý nhằm khuyến khích ngời dân gửi tiền bằng các công cụ lãi suất thị trờng mở và các công cụ khác để sử dụng vốn cho đầu t phát triển.
Ngoài ra, ngân hàng Nhà nớc cần ban hành các văn bản hớng dẫn việc thi hành luật và các văn bản khác đợc rõ ràng, chính xác để các ngân hàng thực hiện đúng pháp luật.
* Đối với ngân hàng Đầu t & phát triển Việt Nam cần thực hiện các biện pháp sau:
- Ban hành các văn bản hớng dẫn cụ thể về hoạt động huy động vốn và sử dụng vốn cho đầu t phát triển các hệ thống để thống nhất toàn hệ thống.
- Hớng dẫn các văn bản cụ thể về tiêu chuẩn vay vốn, phơng pháp thẩm định, quản lý tín dụng đầu t để nhằm hỗ trợ cho chi nhánh.
- Thờng xuyên tổ chức các buổi tập huấn về nghiệp vụ huy động vốn và sử dụng vốn cho cán bộ của toàn hệ thống để có thể nâng cao hơn nữa các nghiệp vụ của cán bộ.
Kết luận
Một lần nữa phải khẳng định vai trò của hoạt động huy động vốn và sử dụng vốn cho đầu t phát triển của ngân hàng đầu t và phát triển, và tăng cờng khả năng huy động vốn và sử dụng vốn cho đầu t phát triển là vấn dề xuyên suốt và quan trọng đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng đầu t nói riêng và của nền kinh tế nói chung.
Huy động vốn và sử dụng cho đầu t phát triển là đòi hỏi khách quan của bất kỳ nền kinh tế nào. Đặc biệt là đối với nớc ta hiện nay nhu cầu vốn và sử dụng vốn có hiệu quả cho đầu t phát triển đang là đòi hỏi cấp bách. Do vậy để đáp ứng nhu cầu của nền kinh tế, đồng thời phát huy hiệu quả kinh doanh của ngân hàng. Trong thời gian tới ngân hàng cần tập trung hơn nữa trong việc mở rộng hoạt động huy động vốn và sử dụng vốn cho đầu t phát triển .
Qua nghiên cứu thực trạng hoạt động huy động và sử dụng vốn cùng các giải pháp cho vấn đề này tại Ngân hàng đầu t phát triển Hà Tây tôi mong rằng trong thời gian tới Ngân hàng sẽ thu đợc kết quả tốt hơn đáp ứng cho nhu cầu cho đầu t phát triển của nền kinh tế.
Trong lời kết một lần nữa em xin chân thành cảm ơn sự chỉ bảo tận tình của Thạc sỹ: Nguyễn Hồng Minh cùng các Thầy cô giáo Bộ môn Kinh tế Đầu t, các Anh chị phòng nguồn vốn kinh doanh ngân hàng đầu t phát triển Hà Tây đã giúp em khắc phục đợc thiếu sót và hoàn thành bài viết này.
Danh mục tài liệu tham khảo
I. Sách:
1. Kinh tế đầu t - Bộ môn kinh tế đầu t, Trờng ĐHKTQD.
2. Lập và quản lí dự án đầu t - Bộ môn kinh tế đầu t, Trờng ĐHKTQD 3. Tài chính doanh nghiệp – Khoa ngân hàng tài chính,Trờng ĐHKTQD 4. Tài liệu khoá học chuyên đề về lập kế hoạch, đánh giá và quản lí dự án phát triển bền vững – Bộ kế hoạch và đầu t.
5. Tài liệu tham khảo hớng dẫn thẩm định dự án đầu t của ngân hàng Đầu t & Phát triển Việt Nam.
II. Tạp chí, báo và các tài liệu khác.
1. Tạp chí ngân hàng Đầu t & Phát triển Việt Nam 40 năm phát triển và trởng thành.
2. Báo cáo kết quả kinh doanh 10 năm của ngân hàng Đầu t & Phát triển Hà Tây .
3. Các văn bản hớng dẫn về tín dụng và thẩn định của NHNN và ngân hàng Đầu t & Phát triển Việt Nam.
4. Tạp chí tài chính, Phát triển kinh tế, Ngân hàng và tạp chí lu hành nội bộ của ngân hàng Đầu t & Phát triển Việt Nam.
Mục lục
Trang
Lời nói đầu...1
lý luận chung về đầu t phát triển, nguồn vốn đầu t và hoạt động huy động vốn và sử dụng vốn cho đầu t phát triển của ngân hàng đầu t phát triển...3
I. Đầu t và nguồn vốn đầu t phát triển:...3
I. 1.Khái niệm, đặc điểm và vai trò của đầu t phát triển...3
I. 1.1. Khái niệm đầu t...3
I. 1.2. Đặc điểm của đầu t phát triển:...4
I.1.3 Vai trò của đầu t phát triển:...4
I. 2.Vốn và nguồn vốn đầu t:...6
I. 2.1.Nguồn vốn đầu t:...6
I.2.2. Vốn và vai trò của vốn đối với sự phát triển kinh tế ...8
I. 3.Vai trò hoạt động huy động vốn và sử dụng vốn cho phát triển kinh tế...9
II. Ngân hàng đầu t trong quá trình huy động vốn và sử dụng cho vốn đầu t phát triển...10
II.1.Vai trò và định hớng của ngân hàng đầu t trong công cuộc đầu t phát triển kinh tế ...10
II.1.2. Định hớng của ngân hàng đầu t:...11
II.2. Hoạt động huy động vốn cho đầu t phát triển ở Ngân hàng đầu t phát triển. ...12
II. 2.1.Sự cần thiết của công tác huy động vốn ở Ngân hàng đầu t & phát triển...12
II.2.2. Các nguồn vốn ở Ngân hàng đầu t & phát triển cho đầu t phát triển : ...12
II.2.3.Các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả công tác huy động vốn cho đầu t phát triển của Ngân hàng...13
II.2.4 Các nhân tố ảnh hởng đến tình hình huy động vốn...14
II.3.Hoạt động sử dụng vốn cho đầu t phát triển của Ngân hàng đầu t phát triển...16
II.3.1.Vai trò của hoạt động sử dụng vốn cho đầu t phát triển của Ngân hàng đầu t phát triển...16
II.3.2 Các loại hình cho vay và đặc điểm của hoạt động của hoạt động cho vay vốn dầu t phát triển của Ngân hàng đầu t...16
II.3.3. Các nhân tố ảnh hởng đến hoạt động cho vay vốn đầu t phát triển....18
...26
Phần II...27
Thực trạng và đánh giá thực trạng tình hình huy động vốn và sử dụng vốn cho đầu t phát triển tại Ngân hàng đầu t & phát triển Hà Tây:...27
I. Tổng quan về ngân hàng Đầu t & phát triển Hà Tây:...27
I.1. Mô hình tổ chức của ngân hàng Đầu t & phát triển Hà Tây:...27
I.2. Những thuận lợi và khó khăn hiện nay đối với ngân hàng Đầu t & phát triển Hà Tây:...28
I.2.1. Thuận lợi: ...28
I.2.2. Khó khăn:...29
II. Thực trạng và đánh giá thực trạng tình hình huy động vốn và sử dụng vốn cho đầu t phát triển của ngân hàng Đầu t & Phát triển Hà Tây...30
II.1. Thực trạng tình hình huy động vốn và sử dụng vốn nói chung của Ngân hàng Đầu t & Phát triển Hà Tây...30
II.2. Thực trạng và đánh giá thực trạng hoạt động huy động vốn và sử dụng vốn cho đầu t phát triển của ngân hàng...33
II.2.1. Thực trạng về huy động vốn...33
II.2.2. Thực trạng các nhân tố ảnh hởng đến huy động vốn của ngân hàng Đầu t & Phát triển Hà Tây ...37
II.3. Tình hình sử dụng vốn và đánh giá tình hình sử dụng vốn cho đầu t phát triển của ngân hàng Đầu t & Phát triển Hà Tây...38
II.3.1. Tình hình hoạt động sử dụng vốn cho đầu t phát triển của ngân hàng Đầu t & Phát triển Hà Tây...38
II.3.2 Thực trạng cho vay đầu t phát triển của ngân hàng Đầu t & Phát triển Hà Tây :...41
II.3.3. Đánh giá thực trạng hoạt động cho vay đầu t phát triển tại chi nhánh ngân hàng Đầu t & phát triển Hà Tây trong thời gian qua:...46
II.3.3.1. Đánh giá chung:...46
II.3.3.2. Đánh giá công tác đảm bảo hiệu quả sử dụng vốn cho đầu t phát triển tại ngân hàng Đầu t & phát triển Hà Tây:...47
A. Thực trạng thẩm định dự án đầu t tại ngân hàng Đầu t và Phát triển Hà Tây ...48
* Phân tích khả năng trả nợ của dự án...50
B. Dự án minh hoạ:...51
I. Nhóm chỉ tiêu về khả năng thanh toán...54
II. Nhóm chỉ tiêu về khả năng hoạt động ...54
C. Đánh giá thực trạng thẩm định dự án đầu t tại ngân hàng Đầu t & Phát triển Hà Tây ...60
II.4. Những kết quả đạt đợc và những tồn tại trong công tác huy động vốn và sử dụng vốn cho đầu t và phát triển của ngân hàng Đầu t & Phát triển Hà Tây :...67
+ Công tác đảm bảo sử dụng vốn cho đầu t còn bộc lộ những hạn chế nh: Công tác thẩm định, công tác quản lý vốn sau khi cho vay...69
Phần III...70
Giải pháp và kiến nghị để tăng cờng khả năng huy động vốn và sử dụng vốn cho đầu t phát triển tại ngân hàng Đầu t & phát triển Hà Tây...70
I. Phơng hớng hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong thời gian tới:...70
I.1. Nhận thức về vị trí của ngân hàng trong phục vụ đầu t phát triển:...70
I.2. Phơng hớng hoạt động kinh doanh của ngân hàng Đầu t & phát triển Hà Tây đối với phục vụ đầu t phát triển trong thời gian tới:...70
II. Giải pháp nâng cao hiệu quả công tác huy động vốn và sử dụng vốn cho đầu t phát triển tại ngân hàng Đầu t & phát triển Hà Tây;...72
II.1. Giải pháp đối với hoạt động huy động vốn cho đầu t phát triển:...72
II.1.2. Thực hiện chính sách lãi suất linh hoạt hợp lý:...74
II.1.3. Các biện pháp khác:...76
II.2.Giải pháp đối với hoạt động sử dụng vốn cho đầu t phát triển của ngân hàng:...76
II.2.1. Nâng cao hiệu quả khâu thẩm định dự án vay vốn:...76
II.2.2. Quản lý vốn sau khi cho vay ...81
II.2.3. Thực hiện các biện pháp hạn chế nợ quá hạn:...82
II.2.4. Tổ chức và xây dựng cơ cấu vốn cho vay đầu t hợp lý:...82
II.3. Các giải pháp chung đối với hoạt động huy động vốn và sử dụng vốn cho đầu t phát triển của ngân hàng:...84
II.3.1. Tổ chức tốt hệ thống thu thập thông tin về khách hàng:...84
II.3.2. Nâng cao chất lợng đội ngũ cán bộ ngân hàng:...84
II.3.3 áp dụng công nghệ hiện đại:...85
II.3.4. Công tác thông tin quảng cáo:...85
III. Kiến nghị đối với các cơ quan cấp trên:...85
III.1. Kiến nghị đối với Nhà nớc:...85
III.2. Kiến nghị với ngân hàng Nhà nớc và ngân hàng Đầu t & phát triển Việt Nam:...86
Kết luận...88
Bảng 14: Dòng tiền của dự án:
Đơn vị: 1000 đồng
Khoản mục Năm 0 Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5 Năm 6 Năm 7
1. Tổng vốn đầu t -7184072
a. Vốn đầu t vào TSCĐ -7114072
b. Vốn đầu t vào TSLĐ -70000 7000
2. Doanh thu không VAT. 1972000 2218500 2218500 2218500 2218500 2218500 2095250 3. Chi phí không tính khấu hao. -1141892 -1106359 -1108661 -1009031 -899681 -783041 -657234
4. Thuế TNDN 0 -3635 -3060 -27967 -55305 -84465 -85104
5. Dòng tiền gốc 7417500 -800000 -1000000 -1000000 -1100000 -1200000 -1200000 -1117500 6. VAT đầu vào đối với TSCĐ. -674324 674324
7. Chi phí sửa chữa lớn. -284563 -284563
8. Dòng tiền của dự án. -440896 704432 108505 -177784 81501 -221049 150994 305412 9. Giá trị hiện tại của dòng tiền. -440896 654533 93678 -142616 60748 -153091 97165 182613
10. Luỹ kế dòng tiền. -440896 213637 307314 164698 225446 72355 169521 352134
NPV(r = 7.624%) = 352134 VNĐ.
Bảng 15: Dòng tiền của dự án khi doanh thu giảm 10%
Đơn vị: 1000 đồng
1. Tổng vốn đầu t -7184072 a. Vốn đầu t vào TSCĐ -7114072
b. Vốn đầu t vào TSLĐ -70000 70000
2. Doanh thu không VAT. 1774800 1997650 1997650 1997650 1997650 1997650 1885725 3. Chi phí không tính khấu hao. -1141892 -1106359 -1108661 -1009031 -899681 -783041 -657234
4. Thuế TNDN 0 0 0 0 0 -29002 -32723
5. Dòng tiền gốc 7417500 -800000 -1000000 -1000000 -1100000 -1200000 -1200000 -1117500 6. VAT đầu vào đối với TSCĐ. -674324 674324
7. Chi phí sửa chữa lớn. -284563 -284563
8. Dòng tiền của dự án. -440896 507232 -109709 -396574 -112381 -387594 -15394 148269 9. Giá trị hiện tại của dòng tiền. -440896 471302 -94717 -318127 -83765 -268434 -9906 88653 10. Luỹ kế dòng tiền. -440896 30406 -64311 -382438 -466203 -734638 -744543 -655890
Bảng 5: Bảng cân đối kế toán của công ty Wasseenco
Đơn vị: Triệu đồng
Tài sản Năm 1999 Năm 2000 Nguồn vốn Năm 1999 Năm 2000
A. TSLĐ và ĐTNH 52.928 68.462 A. Nợi phải trả. 47.052 57.189
I. Vốn bằng tiền 7071 3000 I.Vay ngắn hạn. 41.225 53.210
II. Các khoản phải thu. 21.242 56.806 1. Vay ngắn hạn. 4.990 16.630
1. Phải thu của ngời mua. 19.902 54.274 2. Phải trả ngời bán 16.787 25.206
2. Phải thu khác. 1.384 2.038 3. Ngời mua ứng trớc. 5.363 1.181
3. ứng trớc ngời bán. 25 563 4. Thuế và các khoản phải nộp. 2.463 3.227
4. Dự phòng phải thu khó đòi. (69) (69) 5. Phải trả công nhân viên. 4.827 2.923
III.Hàng tồn kho. 24.615 8.656 6. Phải trả phải nộp khác. 6.795 4.043
1. Nguyên vật liệu. 1.114 655 II.Nợi dài hạn. 5.827 3.979
2. Công cụ, dụng cụ. 50 111 B. Vốn chủ sở hữu 11.058 16.949
3. CPSXKD dở dang. 20.489 6.933 I. Nguồn vốn - Quỹ. 11.037 16.928
4. Hàng tồn kho. 2.950 936 1. Vốn kinh doanh 7.724 10.587
5. Thành phẩm. 12 21 2. Quỹ PTSXKD 588 581
B. TSCĐ và ĐTDH. 5.182 5.676 3. Quỹ dự trữ. 634 1.417
I. Tài sản cố định. 4.942 5.627 4. Lãi cha phân phối. 1.880
1. Nguyên giá 8.602 9.582 5. Khen thởng phúc lợi 1.227 2463