Tín dụng chứng từ, còn gọi là tín dụng thư hay bằng thuật ngữL/C (letter of credit), là một trong các hình thức thanh toán chủyếu trong giao dịch TMQT. Nhiều luật gia nổi tiếng xem L/C như là nguồn sống cơ bản cuảhoạt động TMQT. Đặc điểm chung cuảL/C là : theo thoảthuận giưã các bên được ghi nhận trong hợp đồng TMQT, Nhà xuất khẩu (XK) và Nhà nhập khẩu (NK) lưạchọn việc thanh toán qua hệthống
các Ngân hàng, theo đó khi có người xuất trình chứng từphù hợp với các quy định trong L/C thì Ngân hàng phải có nghiã vụthanh toán, bằng phương thức trảngay (document against payment– D/P) hay phương thức trảchậm (document against acceptance–D/A)
Phát hành kèm vớiấn bản UCP 600 cuảICC là phiên bản eUCP 1.1 mà điều chỉnh việc xuất trình các chứng từ điện tửmột cách độc lập hoặc kèm theo các chứng từgiấy viết khác, nếu trong L/C có điều khoản dẫn chiếu việc áp dụng cuả văn bản này
(điều e1, khoản a và b)
Nếu Đạo luật mẫu về TMĐT và Đạo luật mẫu vềchững ký điện tửcuả
UNCITRAL đóng vai tròđịnh khung và tạo lập một môi trường pháp lý bìnhđẳng
giưã hai hệthống giấy viết và truyền thông điện tử, thì sự ra đời cuảeUCP là mối liên kết trực tiếp giưã các bên tham gia vào phương thức thanh toán bằng L/C. Cụthểlà
giưã Nhà XK, Nhà NK với các Ngân hàng, hoặc giưã các Ngân hàng với nhau. Vì vậy, không riêng gìđối với Nhà XK, hay Nhà NK, mà với cả các Ngân hàng, eUCP vưà là
tiền đề đểmở rộng hoạt động TMĐT trong thanh toán quốc tế, vưà là sự ràng buộc pháp lý giưã các bên trong việc sửdụng chứng từ điện tử đểxuất trình thay cho hoặc kèm theo các loại chứng từtruyền thống
Phần I : Những vấn đề về thương mại điện tử
Chương III : Vài nét về thương mại điện tử trong 2007 – 2008
hoạt động thanh toán
– 39 –
_______________________________________________________________________
Vì vậy, trong quá trình xuất trình chứng từ điện tử, các bên cần lưuý một số điểm sau :
_ Chứng từ điện tửcó thể được xuất trìnhđộc lập hoặc đi kèm với chứng từgiấy viết
khác nhưng chứng từ điện tửhoặc cảhai loại chứng từ trên đều phải ghi rõ điạ điểm xuất trình
_ Các chứng từ điện tửcó thể được xuất trình riêng lẻhoặc đồng thời nhưng người
hưởng lợi phải có nghiã vụthông báo cho Ngân hàng khi nào hoàn tất việc xuất trình và phải xác định rõ các chứng từ này liên quan đến L/C nào. Nếu người hưởng lợi không thực hiện nghiã vụnày hoặc trong thông báo không nêu rõ các chứng từxuất trình liên quanđến L/C nào thì Ngân hàngđược quyền xem người hưởng lợi đã không xuất trình chứng từ
_ Chứng từ điện tửphải có khả năng chứng thực các yếu tố sau : có cơ sởrõ ràng xác
định được người gửi, nguồn gốc dữliệu chưá trong chứng từ điện tửvà liệu nội dung cuảchứng từ này đã hoàn chỉnh và có bị thay đổi hay không. Chứng từ điện tửnào
không đáp ứng được yêu cầu này sẽbị xem là chưa được xuất trình (theo quyđịnh tại
điều e3, khoản b, điểm i và điều e5, khoản f)
_ Các vấn đểvềthời gian :
+ Trường hợp vì có lỗi trong hệthống thông tin cuảNgân hàng nên không nhận
được chứng từ điện tửvà ngày xuất trình chứng từnày là ngày hết hạn xuất trình theo
quy định và/hoặc là ngày cuối cùng cuảkhoảng thời gian xuất trình hợp lệsau ngày giao hàng, thì Ngân hàngđược xem là không làm việc ngày hôm đó và ngày xuất trình và/hoặc ngày hết hạn xuất trìnhđược kéodài đến hết ngày làm việc đầu tiên mà hệ
thống thông tin hoạt động lại bình thường. Trường hợp chỉcòn phải gửi thông báo về
việc xuất trìnhđã hoàn tất thì thông báo này có thể được gửi bằng hệthống viễn thông hoặc bằng văn bản giấy viết và thông báo này vẫn được xem là xuất trình hợp lệnếu
Phần I : Những vấn đề về thương mại điện tử
Chương III : Vài nét về thương mại điện tử trong 2007 – 2008 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
hoạt động thanh toán
– 40 –
_______________________________________________________________________
được gửi trước ngày hệthống thông tin cuảNgân hàng hoạt động lại bình thường (điều e5, khoản e)
+ Trừkhi trên chứng từ điện tửghi rõ ngày phát hành thì ngày phát hành cuảmột chứng từ điện tử được xem là ngày chứng từ này được gửi bởi người phát hành. Và
tương tự, nếu không có ghi chú ngày nhận cụthểthì ngày nhận chứng từ điện tửlà ngày chứng từ này được gửi đi (điều e9)
+ Nếu một chứng từvận tải không chỉrõ ngày giao hàng thì ngày phát hành chứng từ điện tử này được xem là ngày giao hàng. Tuy nhiên nếu chứng từvận tải có
kèm theo ghi chú liên quan đến ngày giao hành thì ngày nàyđược xem là ngày giao
hàng (quy định này phù hợp với các điều khoản cuảUCP 600). Một ghi chú chưá đựng các nội dung bổsung không cần được ký riêng hoặc chứng thực bằng cách khác một
cách độc lập
_ Các vấn đề khác không được nêu rõ trong phiên bản eUCP này sẽ được điều chỉnh bởi các văn kiện quốc tếkhác về TMĐT, mà tiêu biểu là hai đạo luật mẫu cuả
UNCITRAL
Như đãđềcậpở trên, các quy định tại phiên bản eUCP 1.1 chỉ điều chỉnh quan hệ
xuất trình chứng từ điện tử giưã các bên có liên quan nên không thể được sửdụng một
cách độc lập mà cần kết hợp với các văn kiện quốc tếkhác chi phối hoạt động thương
mại như INCOTERMS 2000, CISG 1980, UCP 500 và 600, ISBP, v.v… Tuy nhiên vì
nội dung bài viết có hạn và vấn đềthểhiện như thếnào các nguyên tắc này, bao gồm cả các điều khoản trong hợp đồng, vào một L/C hoàn chỉnh thì nằm ngoài phạm vi cuả
Phần I : Những vấn đề về thương mại điện tử
Chương III : Vài nét về thương mại điện tử trong 2007 – 2008
hoạt động thanh toán
– 41 –
_______________________________________________________________________