Năm 2007, chi nhỏnh ngõn hàng cụng thương Đống Đa đó phỏt hành được 9200 thẻ, tăng cao so với năm 2006 chỉ là 5000 thẻ. Sản phẩm thẻ ghi nợ E-Partner của NHCT Việt Nam cú nhiều tiện ớch vượt trội và được khỏch hàng đỏnh giỏ cao. Cỏc loại thẻ thanh toỏn của chi nhỏnh cũng khụng ngừng được phỏt triển, liờn kết với cỏc ngõn hàng khỏc, vậy tạo tiện lợi cho khỏch hàng. Hiện nay, chi nhỏnh đang tiếp tục phỏt triển cỏc hoạt động thu chi tại cỏc đơn vị cú nhu cầu như thu tiền trực tiếp tại 62 cửa hàng và 11 Đại lý bỏn lẻ xăng dầu...
Chi nhỏnh NHCT Đống Đa cú cỏc khỏch hàng là doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh thiếu vốn nờn họ rất cần sự tài trợ của ngõn hàng. Hỡnh thức tài trợ chủ yếu nhất ở chi nhỏnh NHCT Đống Đa là hỡnh thức bảo lónh. Doanh thu từ hoạt động bảo lónh của ngõn hàng năm 2007 cũng tăng hơn so với năm 2006 là 175 tỷ 465triệu đồng ( tương đương với 13%).
Để nõng cao năng lực cạnh tranh và chủ động trong hội nhập, chi nhỏnh đó phỏt triển cụng nghệ là mũi nhọn, đó ứng dựng và phỏt triển nhiều cụng nghệ hiện đại. Chi nhỏnh trong năm 2007 đó thực hiện xong chương trỡnh hiện đại hoỏ INCAS. Đõy là chương trỡnh hiện đại hoỏ tất cả cỏc hoạt động của ngõn hàng. Tức là mọi hoạt động của ngõn hàng đều được thực hiện trờn mỏy vi tớnh, bao gồm cả hoạt động tớn dụng, huy động vốn và kế toỏn.
Chi nhỏnh NHCT Đống Đa đó cài đặt và cập nhật cỏc chương trỡnh điện tử liờn ngõn hàng CI – TAB, chương trỡnh in bỏo cỏo, kiểm tra đối chiếu liờn ngõn hàng, triển khai chương trỡnh thống kờ phục vụ cụng tỏc chỉ đạo, điều hành của ban lónh đạo chi nhỏnh và cỏc phũng ban của cơ quan.
Đó xõy dựng và thực hiện chớnh sỏch marketing, chăm súc khỏch hàng lớn, khỏch hàng chiến lực nhằm tăng cường mối quan hệ, tăng cường khả năng cạnh tranh để giữ và thu hỳt khỏch hang.
2.2.5. Kết quả kinh doanh của chi nhỏnh ngõn hàng cụng thương Đống Đa giai đoạn 2005 - 2007
Thực hiện hướng dẫn số 1584/TLĐ ngày 15 thỏng 11 năm 1999 của Tổng liờn đoàn về hướng dẫn Đại hội cụng nhõn viờn chức, ban lónh đạo NHCT Đống Đa bỏo cỏo cụng khai tài chớnh năm 2007 với cỏc chỉ tiờu quy định tại Thụng tư 92 của bộ tài chớnh như sau:
Bảng 3 : Bỏo cỏo cụng khai tài chớnh của NHCT Đống Đa giai đoạn 2005 – 2007
Đơn vị: triệu VNĐ
STT Tờn chi tiờu 2005 2006 2007
I Tỡnh hỡnh huy động vốn
1 Tổng huy động vốn 3.446.000 3.741.000 4.600.000 Trong đú cỏc khoản vay 356.752 450.000 568.564
2 Tài sản nợ khỏc 587.857 456.522 514.241
II Tỡnh hỡnh sử dụng vốn
1 Dự trữ và thanh toỏn 10.549 13.490 20.241
2 Cỏc khoản cho vay và đầu tư 1.241.985 1.582.631 2.124.141
3 Tài sản cú khỏc 358.546 505.176 434.598
III Thu 286.825 337.036 504.002
1 Thu từ hoạt động tớn dụng 134.129 161.880 276.578 2 Thu từ dịch vụ thanh toỏn và ngõn quỹ 5.857 8.186 15.457
3 Thu từ hoạt động khỏc 142.964 162.323 263.396
4 Thu bất thường 3.875 4.647 8.571
IV Chi 200.977 587.290 374.854
1 Chi huy động vốn 113.471 240.672 194.812
2 Chi dịch vụ thanh toỏn và hoạt động khỏc 465 873 564
3 Chi nộp thuế và cỏc khoản lệ phớ 114 169 231
4 Chi hoạt động quản lý cụng cụ 4.245 6.064 4.257
5 Chi về tài sản 3.297 6.877 4.568
6 Chi phớ dự phũng 56.241 282.945 143.521
7 Chi phớ bất thường 10.329 36.693 12.327
8 Chi phớ cho CBCNV 12.815 12.997 14.574
V Lợi nhuận 85.848 -250.254 129.148
( Nguồn : Cỏc bỏo cỏo kết quả kinh doanh của NHCT Đống Đa giai đoạn 2005 – 2007)
Theo bảng trờn ta nhận thấy, năm 2005, lợi nhuận của chi nhỏnh NHCT Đống Đa là 85.848 triệu VNĐ. Nhưng đến năm 2006, lợi nhuận của chi nhỏnh là õm 250.254 triệu VNĐ. Đõy là con số õm khỏ lớn, nguyờn nhõn chủ yếu là do : thứ nhất, dư nợ của chi nhỏnh giảm, trong khi nợ xấu tăng lờn nờn số phải trớch dự phũng rủi ro khỏ lớn. Thứ hai, do tài sản cú khụng sinh lời của chi nhỏnh lớn nờn khụng thu được lói. Đồng thời, nguyờn nhõn thứ ba là do NHCT Việt Nam thay đổi phương phỏp hạch toỏn dự thu, cỏc khoản nợ từ nhúm khụng thu được lói thỡ khụng được hạch toỏn vào thu nhập mà phải hạch toỏn ngoại băng.
Năm 2007, chi nhỏnh đó khắc phục được những vấn đề dẫn đến lợi nhuận õm của năm 2006, bằng cỏch đưa thờm cụng nghệ tiờn tiến được tài trợ bởi Ngõn hàng thế giới World Bank vào hoạt động, cải thiện lại tỡnh hỡnh hoạt động thanh toỏn và sử dụng vốn của chi nhỏnh, đồng thời đi sõu phõn tớch những nguyờn nhõn đưa đến tỡnh hỡnh nợ xấu phỏt sinh của chi nhỏnh. Từ đú, chi nhỏnh đưa ra cỏc biện phỏp cụ thể, khắc phục những điểm yếu, phỏt huy những điểm mạnh của chi nhỏnh NHCT Đống Đa. Năm 2007,
lượng chi của chi nhỏnh NHCT Đống Đa giảm đi, chỉ cũn 374.854 triệu VNĐ, giảm 212.436 triệu VNĐ so với lượng chi năm 2006 là 587.290 triệu VNĐ. Mặt khỏc, lượng thu trong năm 2007 của chi nhỏnh lại tăng lờn đạt 504.002 triệu VNĐ, tăng 166.966 triệu VNĐ tương đương 49,5% so với lượng thu của năm 2006. Vỡ vậy lợi nhuận của năm 2007 là 129.148 triệu VNĐ tăng vượt bậc so với mức õm đỏng kể của năm 2006. Kết quả này là sự cố gắng đồng tõm phấn đấu của tập thể Ban lónh đạo và cỏn bộ cụng nhõn viờn chi nhỏnh NHCT Đống Đa, đưa chi nhỏnh ngày càng tiến xa trờn con đường phỏt triển trong lĩnh vực hoạt động kinh doanh.
2.3. Thực trạng hoạt động thanh toỏn quốc tế bằng phương thức thanh toỏn tớn dụng chứng từ của chi nhỏnh ngõn hàng cụng thanh toỏn tớn dụng chứng từ của chi nhỏnh ngõn hàng cụng thương Đống Đa
2.3.1. Quỏ trỡnh phỏt triển hoạt động thanh toỏn quốc tế bằng phương thức tớn dụng chứng từ tại ngõn hàng cụng thương Đống Đa
Kể từ năm 1990, do sự biến động về tỡnh hỡnh kinh tế chớnh trị và xó hội trong nước cũng như trờn thế giới đó làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh biến động theo. Trước tiờn là việc nền kinh tế trong nước chuyển dịch theo cơ chế thị trường nờn cỏc giao dịch ngoại thương khụng cũn bị bú buộc bởi nhà nước, do đú nờn kinh tế đó bựng nổ theo sự chỉ đạo của “bàn tay vụ hỡnh”, đú là thị trường, điều đú dẫn tới kim ngạch xuất nhập khẩu tăng rừ rệt. Thờm vào đú là việc hệ thống Ngõn hàng chuyển từ một cấp sang 2 cấp, đó cú sự phõn biệt rừ chức năng quản lý của Ngõn hàng Nhà nước với chức năng vốn cú của NHTM hoạt động theo nguyờn tắc tự chủ tài chớnh. Đặc biệt từ sau khi Mỹ bói bỏ lệnh cấm vận đối với Việt Nam thỡ càng cú nhiều doanh nghiệp trong và ngoài nước tham gia vào hoạt động kinh doanh XNK. Trước tỡnh hỡnh đú, nếu vẫn để Ngõn hàng ngoại thương độc quyền trong
thanh toỏn quốc tế thỡ chắc chắn ngõn hàng đú khụng thể đảm đương nổi, Vỡ thế, vào ngày 24/5/1992, Hội đồng Nhà nước đó ký phỏp lệnh số 38/L/CT- HĐNN cho phộp cỏc ngõn hàng thương mại tham gia vào quan hệ tớn dụng và thanh toỏn quốc tế. Ngõn hàng cụng thương Việt Nam chớnh thức được thống đốc ngõn hàng nhà nước cho phộp thực hiện nghiệp vụ thanh toỏn quốc tế từ năm 1991. Năm 992, hoạt động thanh toỏn quốc tế đó được triển khai tại hội sở NHCT Việt Nam
Chi nhỏnh ngõn hàng cụng thương Đống Đa bắt đầu triển khai hoạt động thanh toỏn quốc tế từ thỏng 7/1995. Hơn 12 năm thực hiện, hoạt động này tới nay phỏt triển theo chiều hướng tốt, từ một tổ thanh toỏn quốc tế cú 7 người và hầu hết là cỏn bộ tớn dụng và cỏn bộ kế toỏn chuyển sang, chưa qua đào tạo nghiệp vụ ngoại thương một cỏch hệ thống nhưng với tinh thần chịu khú học hỏi, tham gia cỏc lớp đào tạo chuyờn nghiệp, cỏc cỏn bộ trong tổ ngày một trưởng thành. Đến thỏng 8/1996, NHCT VN cho phộp chi nhỏnh thành lập phũng chức năng tờn gọi Kinh doanh đối ngoại sau đú đổi thành Phũng Tài trợ thương mại. Đến năm 2005 theo sự hướng dẫn của WB để tuõn theo chuẩn kế toỏn ngõn hàng, phũng tài trợ thương mại đó tỏch bộ phẩn chuyển tiền sang bộ phận kế toỏn ngõn hàng. Đến nay, bộ phận đó phỏt triển về mọi mặt cả về quy mụ và chất lượng.
Qua 12 năm phỏt triển, ngõn hàng cụng thương Đống Đa là chi nhỏnh cấp I của NHCT VN nờn nú được HSC uỷ quyền thực hiện cỏc nghiệp vụ thanh toỏn quốc tế đặc biệt là nghiệp vụ thư tớn dụng. Trong đú hối phiếu là cụng cụ liờn quan nhiều nhất tới cỏc nghiệp vụ L/C này, bởi vỡ chủ yếu cỏc khỏch hàng của chi nhanh đều là cỏc doanh nghiệp nhập khẩu.
2.3.2. Phõn tớch hoạt động thanh toỏn quốc tế bằng phương thức thanh toỏn tớn dụng chứng từ của ngõn hàng cụng thương Đống Đa
2.3.2.1. Quy trỡnh nghiệp vụ thư tớn dụng Quy trỡnh nghiệp vụ thư tớn dụng nhập khẩu
Bước 1: Tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ
Bước 2: Đăng ký và phỏt hành L/C nhập khẩu
Khi hồ sơ phỏt hành L/C nhập khẩu của khỏch hàng đó hội đủ cỏc điều kiện theo quy định và đó cú hạn mức phỏt hành L/C trong hệ thống mỏy tớnh thỡ bộ phận thanh toỏn XNK xử lý như sau:
Đăng ký phỏt hành L/C. Tạo điện L/C
Kiểm soỏt L/C Bước 3: sửa đổi L/C Tạo điện sửa đổi
Kiểm soỏt điện sửa đổi
Bước 4: Nhận, kiểm tra và xử lý chứng từ, thanh toỏn/ chấp nhận thanh toỏn
Bước 5: Ký hậu vận đơn/ bảo lónh nhận hàng/ uỷ quyền nhận hàng/ giao chứng từ cho khỏch hàng.
Bước 6: Theo dừi tài trợ cho L/C nhập khẩu Bước 7: Đúng hồ sơ L/C nhập khẩu
Bước 8: Lưu trữ chứng từ
Quy trỡnh thư tớn dụng xuất khẩu
Bước 1: Nhận L/C hoặc sửa đổi L/C
Bước 2: Thụng bỏo L/C/sửa đổi L/C/thụng bỏo sơ bộ L/C/ từ chối thụng bỏo
Bước 3: Thương lượng và gửi chứng từ đi đũi tiền
Bước 5: Thanh toỏn/ chấp nhận thanh toỏn L/C xuất khẩu Bước 6: Đúng hồ sơ bộ chứng từ L/C xuất
Bước 7: Lưu trữ chứng từ L/C hàng xuất khẩu
Sơ đồ 2: Quy trỡnh nghiệp vụ L/C nhập khẩu của NHCT Đống Đa
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
( Nguồn: phũng tài trợ thương mại)
Sơ đồ 3: Quy trỡnh nghiệp vụ L/C xuất khẩu của NHCT Đống Đa
tiếp nhận hồ sơ xin phỏt hành L/C và sửa đổi L/C
Phờ duyệt và cấp hạn mức phỏt hành L/C và sửa đổi
L/C
Đăng ký và phỏt hành L/C
Sửa đổi L/C (nếu cú)
Nhận chứng từ từ NH thương lượng/ khỏch hàng Từ chối bộ chứng từ Chờ ý kiến khỏch hàng Gửi trả chứng từ Thanh toỏn/chấp nhận và giao chứng từ cho KH
Lưu hồ sơ Lưu hồ sơ
Kiểm soỏt, chỉnh sửa và phờ duyệt Cỏc phũng KH-TSC phờ duyệt hoặc trỡnh BLĐ phờ duyệt việc phỏt hành L/C vướt mức UQPQ của chi nhỏnh
Trinh BLĐ với hồ sơ vượt mức UQPQ
kiểm soỏt chớnh sửa và phờ duyệt
kiểm tra chứng từ Sw
ift
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Xỏc thực L/C và sửa đổi L/C do NH khỏc thụng bỏo
trỡnh và nhận uỷ quyờn của TSC trong trường hợp số tiờn chiết khấu vượt mức UQPQ của CN
(Nguồn: Phũng tài trợ thương mại)
2.3.2.2. Hoạt động thanh toỏn bằng phương thức thanh toỏn tớn dụng chứng từ của chi nhỏnh ngõn hàng cụng thương Đống Đa
Cỏc NH khỏc Nhận L/C và sửa đổi L/C phỏt hành bằng Swift/ Telex/ Thư
Xỏc nhận L/C và sửa đổi L/C nếu được yờu cầu nhận L/C và sửa đổi L/C Thụng bỏo L/C cho khỏch hàng Nhận bộ chứng từ+ L/C và sửa đổi gốc Kiểm tra chứng từ Chiếu khẩu chứng từ
Hoàn thiện và gửi chứng từ đi đũi tiền
Theo dừi tỡnh trạng bộ chứng từ và tra soỏt Nhận bỏo Cú và hạch toỏn Lưu hồ sơ Lưu hồ sơ nhận bỏo Cú từ ngõn hàng giữ TK nostro Swi ft / T ele x
a. Cỏc chỉ tiờu định tớnh
Độ tin cậy: Nhõn viờn NHCT Đống Đa trong lỳc thực hiện giao dịch TTQT với những trường hợp tương tự nhau đều nhất quỏn, điều này chứng tỏ nhõn viờn TTQT ở NHCT Đống Đa nắm khỏ rừ nghiệp vụ của mỡnh và tập trung vào cụng việc. Mặt khỏc nhõn viờn NHCT Đống Đa luụn làm đỳng chức năng của mỡnh ngay từ đầu, thực hiện đỳng những lời hẹn. Họ đó tạo ra sự tin tưởng đối với khỏch hàng, đõy là điều kiện tốt để tiếp tục đẩy mạnh hoạt động thanh toỏn quốc tế của ngõn hàng.
Sự đảm bảo: Nhõn viờn TTQT của NHCT Đống Đa đều được đào tạo một cỏch bài bản nờn nhỡn chung họ cú đủ kiến thức và kỹ năng cần thiết để phục vụ khỏch hàng. Đồng thời tỏc phong làm việc của nhõn viờn hết sức lịch thiệp. Điều này càng củng cố thờm niềm tin nơi khỏch hàng vào NHCT Đống Đa.
Điều kiện vật chất thiết bị của ngõn hàng phục vụ: Chi nhỏnh cú đủ trang thiết bị cần thiết. Phớ dịch vụ TTQT của NHCT Đống Đa tuõn theo quyết định số 2005/QĐ – NHTC10 ngày 23/3/2005 của Tổng giỏm đốc NHCT Việt Nam. Phớ như vậy cũn cao và ỏp dụng cố định cho toàn bộ chi nhỏnh nờn cũn nhiều khi cứng nhắc khiến cho cỏc khỏch hàng truyền thống, khỏch hàng cú giỏ trị giao dịch cao hay khỏch hàng nhiều tiềm năng chưa cú được ưu đói.
Nhõn viờn ngõn hàng luụn cố gắng tỡm hiểu nhu cầu khỏch hàng, luụn tư vấn và giải thớch về bản thõn quỏ trỡnh nghiệp vụ thanh toỏn, và đặc biệt luụn cởi mở, điều này tỏc động tốt cho quỏ trỡnh đẩy mạnh thanh toỏn quốc tế núi chung và thanh toỏn bằng phương thức tớn dụng chứng từ núi riờng.
b. Cỏc chỉ tiờu định lượng
Cụng tỏc thanh toỏn của NHCT Đống Đa đó được chỳ trọng và đẩy mạnh. Đặc biệt, thanh toỏn quốc tế cũng là nghiệp vụ cú mức tăng trưởng
cao. Tại ngõn hàng cụng thương Đống Đa, cụng nghệ ngõn hàng núi chung và cụng nghệ thanh toỏn núi riờng đang khụng ngừng được cải thiện, đổi mới và nõng cao để phỏt huy tốt việc đỏp ứng nhu cầu thanh toỏn xuất nhập khẩu và chi trả kiều hối cho mọi khỏch hàng của ngõn hàng.
Cho đến nay, nghiệp vụ thanh toỏn quốc tế của ngõn hàng ngày càng phỏt triển, thu hỳt thờm nhiều khỏch hàng tham gia thanh toỏn quốc tế. Trong đú cú nhiều đơn vị lớn thường xuyờn sử dụng dịch vụ này như: Cụng ty dược liệu trung ương I, cụng ty cơ điện Trần Phỳ, Cụng ty búng đốn phớch nước Rạng Đụng... Do nỗ lực cung cấp cỏc sản phẩm dịch vụ đa dạng cho khỏch hàng và nõng cao sức cạnh tranh của mỡnh, thu từ hoạt động thanh toỏn quốc tế đó tăng qua cỏc năm, ta cú thể thấy rừ ở bảng 4 như sau:
Bảng 4: Thu từ hoạt động thanh toỏn quốc tế của chi nhỏnh NHCT Đống Đa giai đoạn 2005-2007
Đơn vị:triệu VNĐ Năm 2005 2006 2007 Thu từ hoạt động TTQT Trong đú: Thu từ hoạt động NK Thu từ hoạt động XK 1.998 1.212 0.786 2.402 1.549 0.853 4.334 2.986 1.348 Tổng thu 286.825 337.036 504.002 Tỷ trọng của thu từ HĐ TTQT trong tổng thu (%) 0.7 0.71 0.86 (Nguồn: Phũng Tổ chức hành chớnh NHCT Đống Đa)
Theo bảng 4, thu từ hoạt động thanh toỏn quốc tế của chi nhỏnh NHCT Đống Đa tăng nhanh trong giai đoạn từ năm 2005 đến năm 2007. Cụ thể là thu từ hoạt động TTQT của NHCT Đống Đa năm 2007 là 4.334 triệu VNĐ tăng hơn 80% so với năm 2006 là 2.402 VNĐ và thu từ hoạt động