31/12/2002 31/12/2003 chênh lệch số tiền tỷ trọng % số tiền tỷ trọng % số tiền % A.vốn chủ sở hữu 10942886095 81 11.527.437.474 80,7 584.551.379 5,3 I. n guồn vốn quỹ 6.982.860.695 63,8 7.233.462.074 62,7 250.601.379 3,6 1.nguồn vốn kinh doanh 6.621.753.872 94,8 6.782.931.441 93,8 161.177.569 2,4 Ngân sách cấp 3.973.052.323 60 3.973.052.323 58,6 0 0 Tự bổ sung 2.648.701.549 40 2.809.879.118 41,4 161.177.569 6,1 2.vốn quỹ 361.106.868 5.2 450.530.633 6,2 89.423.765 24.8 II. n guồn kinh phí và quỹ khác 3.960.025.400 36,2 4.293.975.400 37,3 333.950.000 8,4 B. n ợ phải trả 2.565.367.638 19 2.757.348.074 19,3 191.980.436 7,5 1.nợ ngắn hạn 1.826.321.739 71,2 2.018.302.175 73,2 191.980.436 10,5 2.nợ dài hạn 362.741.627 14,1 362.741.627 13,2 0 0 3.nợ khác 367.304.272 14,3 367.304.272 13,3 0 0 tổng cộng 13.508.253.733 100 14.284.785.548 100 776.531.815 5.7
Căn cứ vào nguồn hình thành vốn sản xuất kinh doanh của công ty ta sẽ đi phân tích tình hình tổ chức sử dụng vốn kinh doanh của công ty trong năm 2003. tổng vốn kinh doanh của công ty trong năm 2003 là 14.284.785.548 đ
So với năm 2002 đã tăng 776.531.815 đ tơng ứng với tỷ lệ tăng là 5,7% trong đó vốn chủ sở hữu tăng 584.551.379 tơng ứng với tỷ lệ tăng là 5,3% còn nợ phải trả năm 2003 tăng 191.980.436 tơng ứng với tỷ lệ tăng là 7,5%
đối với vốn chủ sở hữu của công ty trong năm 2003 mức tăng lên chủ yếu là do nguồn vốn quỹ (quỹ đầu t phát triển, quỹ dự phòng tài chính và lợi nhuận cha phân phối ) của công ty tăng lên với mức tăng là 89.423.765 đ tơng ứng với tỷ lệ tăng là 24,8%.do trong năm công ty thực hiên các dự án do nhà nớc giao nên trong năm nguồn kinh phí, quỹ khác tăng lên là 333.950.000 đ tơng ứng với tỷ lệ tăng là 8,4%.trong nguồn vốn kinh doanh bao gồm nguồn vốn do ngân sách cấp và nguồn vốn tự bổ xung cũng tăng nên. do trong năm 2003 và 2002 nguồn vốn do ngân sách cấp không đổi nên sự gia tăng này là do doanh nghiệp đã bổ xung đợc
trong quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh là 161.177.569 đ tơng ứng với tỷ lệ tăng là 6,1%. sự tăng lên này mới phần nào đáp ứng đợc sự tăng lên của nợ phải trả.
đối với nợ phải trả, trong năm 2003 nợ phải trả của công ty tăng lên là 191.980.436đ tơng ứng với tốc độ tăng là 7,5% là do công ty tăng các khoản nợ ngắn hạn với mức tăng là 10,5% .
2.2.4.tình hình sử dụng và hiệu quả sử dụng vốn kinh doanh của công ty .
trong hoạt động kinh doanh doanh nào sử dụng vốn kinh doanh có hiệu quả xẽ tạo ra đợc sự gia tăng lợi nhuận vốn chủ sở hữu, ngợc lại doanh nghiệp nào sử dụng đồng vốn kinh doanh kém hiệu quả sẽ đa doanh nghiệp đến sự phá sản. để xem xét về tình hình sử dụng vốn kinh doanh của công ty IEIC ta đi xem xét một số chỉ tiêu sau :
Hệ số vòng quay toàn bộ vốn của doanh nghiệp là chỉ tiêu phản ánh vốn của doanh nghiệp trong kỳ quay đợc bao nhiêu vòng. qua chỉ tiêu này ta có thể đánh giá khẳ năng sử dụng tài sản của doanh nghiệp thông qua mức doanh thu thuần đ- ợc tạo ra từ tài sản mà doanh nghiệp đã đầu t. theo số liệu ở bảng 4 trong năm 2003, hệ số vòng quay toàn bộ vốn của công ty là 35,5% so với hệ số này của năm 2002 là 37,9vòng thì mức chênh lệch giảm 2,4%.kết quả này thể hiện toàn bộ vốn kinh doanh bình quân của công ty trong năm 2003 đã luân chuyển chậm hơn so với năm năm 2002. điều đó cho thấy vốn kinh doanh của doanh nghiệp sử dụng cha có hiệu quả.tuy nhiên để có kết luận một cách đầy đủ hơn ta cần đi xem xét thêm một số chỉ tiêu nh mức doanh lợi tổng vốn: