DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á: 2.3.1 Những kết quả đạt được:
- Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Bắc Á đã rất quan tâm đến vấn đề quản lý rủi ro tín dụng, đã có những tư tưởng quan điểm hiện đại như: Chấp nhận rủi ro có tính toán trước; Mức độ rủi ro đi liền với định giá khoản vay... Ngân hàng đã có những chỉ đạo sát sao các nội dung về quản lý rủi ro tín dụng như: Nghiên cứu đưa ra bảng điểm tín dụng; Nghiên cứu ngành; Thẩm định... Và cuối cùng đã tổ chức được bộ máy quản lý rủi ro tín dụng đắc lực, đúng chuyên môn để tham gia quan trọng vào việc thực hiện công tác quản lý rủi ro tín dụng.
- Ngân hàng TMCP Bắc Á đã cho triển khai nhiều khoá học ngắn ngà cho các cá bộ tín dụng về các biện pháp cụ thể quản lý rủi ro tín dụng như: Thẩm định, giám sát... Một số các bộ đã tiếp thu và áp dụng khá tốt thể hiện trong các tờ trình tín dụng. Một số tờ trình tín dụng đã có sự chuyên nghiệp trong đánh giá cho vay và quản lý khoản vay.
- Về mặt cơ cấu tổ chức: đã có ban tín dụng trực thuộc hội sở với những chức năng nhiệm vụ cụ thể nhằm quản lý tốt rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Bắc Á. Tại ban tín dụng hội sở, đã có bộ phận hỗ trợ làm công tác kiểm tra giám sát rủi ro, từng cán bộ tín dụng được yêu cầu thức hiện tốt quy trình cho vay; Đã có Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản thực hiện quản lý một số khoản vay khó đòi.
- Trên cơ sở quan điểm chỉ đạo và cơ cấu như trên, Ngân hàng Bắc Á đã tiến hành được các biện pháp quản lý rủi ro như sau:
+ Về thẩm định tín dụng: Đã có phân tích khách hàng khi cho vay, trong đó đăc biệt đã có những đánh giá về tư cách, khả năng, tài sản thế chấp; thông tin tín dụng và đặc biệt là tình hình dư nợ tại các ngân hàng rất được quan tâm. Đã đánh giá năng lực của khách hàng về một số mặt như: đánh giá khả năng quản lý tổng quát, đánh giá khả năng lên kế hoạch và thực hiện kế
hoạch.
+ Về xác định nhu cầu vốn lưu động: Ngân hàng rất chú ý, đặc biệt là đối tượng khách hàng vay theo hạn mức tín dụng. Việc phân tích báo cáo tài chính được bộ phận kinh doanh tiến hành thường xuyên và đảm bảo nội dung phân tích đầy đủ, chính xác.
+ Cơ cấu khoản vay được quan tâm trong hẩn hết các tờ trình tín dụng như số tiền cho vay, mục đích, thời hạn...
+ Hợp đồng tín dụng: Ngân hàng TMCP Bắc Á xác định rõ đó là công cụ bảo vệ ngân hàng, là chứng cứ trước pháp luật của ngân hàng, hiện nay hợp đồng tín dụng bộ phận kinh doanh kết hợp bộ phận pháp chế soạn thảo ra mẫu hợp đồng với những điều khoản cơ bản. Đặc biệt hiện nay đã thuê tư vấn luật cho một số hợp đồng lớn, có các yếu tố đặc biệt.
+ Các cán bộ tín dụng kiểm tra tình hình khách hàng thường xuyên qua báo cáo, tài sản đảm bảo, tại thực địa...
+ Phân loại khoản vay và trích lập dự phòng được thực hiện định kỳ thường xuyên theo quy định của Ngân hàng nhà nước.
+ Xử lý nợ có vấn đề: Hầu hết các khoản nợ có vấn đề được tiến hành theo trình tự thích hợp.Các khoản nợ khó đòi được tổ chức cố gắng tiến hành thu triệt để.
Với tất cả các kết quả đạt được như trên, làm cho tỷ lệ nợ quá hạn của ngân hàng TMCP Bắc Á trong những năm gần đây luôn giữ ở mức dưới 2%, đây là một kết quả đáng khích lệ trong điều kiện hiện nay, làm tăng thêm niềm tin ở khách hàng và các cổ đông của ngân hàng.
2.3.2 Một số hạn chế:
Mặc dù đạt được những kết quả đáng khích lệ ở trên, song ngân hàng Bắc Á cũng vẫn đang còn tồn tại một số hạn chế về một số mặt như sau:
+ Bảng điểm tín dụng nhằm xếp loại rủi ro: Việc phân loại nợ gần với tiêu chuẩn quốc tế đã được NHNN quy định trong điều 7, quyết định
493/2005/QĐ-NHNN. Hạn cuối các ngân hàng thương mại phải xây dựng xong hệ thống xếp hạng và trình lên NHNN xem xét và phê duyệt là tháng 5/2008 nhưng đến nay Ngân hàng mới gần như đang tiến hành. Nguyên nhân là do: công việc này cần mất rất nhiều thời gian, con người và công nghệ để xử lý các số liệu để thống kê trên cơ sở đó mới xây dựng được bảng điểm xếp hạng rủi ro tín dụng nhằm đình giá khoản vay và tổ chức quản lý giám sát thích hợp, tuy nhiên ban lãnh đạo chưa giám sát nghiêm ngặt và đôn đốc nhiều đến ban xây dựng đề án này.
+ Quy trình tín dụng đã có nhưng chưa áp dụng thường xuyên. Đó là do một bộ phận cán bộ tín dụng chưa có ý thức và không hiểu về tầm quan trọng của quy trình tín dụng, một bộ phận khác là các cán bộ tín dụng trẻ- mới về ngân hàng chưa được tập huấn, hướng dẫn về các bước của quy trình và một điều rất quan trọng là do công việc này chưa được giám sát một cách sát sao.
+ Ngân hàng TMCP Bắc Á chưa có bộ phận nghiên cứu ngành để dự báo trước về quá trình tăng trưởng, phát triển, chu kỳ ngành, nhất là tại Việt Nam chu kỳ nganh rất nhỏ- khoàng 5năm.
+ Thẩm đình còn chưa đầy đủ. Một số món vay thẩm định chưa đúng với quy trình đã đề ra như: Trên thực tế mới chỉ có khoảng 2 cán bộ tín dụng đi thẩm định đánh giá khách hàng mà không thành lập hội đồng thẩm định nhưng sau đó trên tờ khai lại có chữ ký của những cán bộ không đi. Hạn chế này còn tồn tại là do một số cán bộ tín dụng chủ quan, chưa thấy hết được vai trò quan trọng của công tác thẩm định.
+ Tái lập báo cáo tài chính gần như chưa được thực hiện tại các bộ phận kinh doanh tín dụng trong khi các doanh nghiệp hiện nay đặc biệt là doanh nghiệp vừa và nhỏ thường không trung thực trong việc lập các báo cáo tài chính, chủ yếu họ lập một cách để đối phó. Do đó nếu ngân hàng phân tích tình hình tài chính của doanh nghiệp dựa trên các thông tin trên các báo cáo tài chính đó rồi đưa ra kết luận thì sẽ rất nguy hiểm. Nguyên nhân là cán bộ
tín dụng chưa thực sự thấy được sự cần thiết của việc tái lập này hoặc do năng lực của họ đang còn yếu kém.
+ Trong bất kỳ một món vay nào cũng đều phải có hợp đồng, như đã phân tích ở trên, hợp đồng là sợi dây pháp lý ràng buộc khách hàng với ngân hàng. Dù đóng vai trò đặc biệt quan trọng như vậy nhưng vẫn có những mặt thiếu sót trong hợp đồng tín dụng.Ví dụ như: Không in ấn thành mẫu, bắt buộc các bộ phận kinh doanh tuân thủ; các cán bộ kinh doanh chưa tuân thủ theo đúng các điều khoản trong hợp đồng; mẫu hợp đồng hiện nay vẫn do ngân hàng tự lập, chưa có sự tham gia của các tư vấn luật; nhiều điều khoản trong hợp đồng đã quá cũ, không còn hợp với xu thế phát triển ngày nay... Nguyên nhân chính của một số hạn chế trên là do ngân hàng còn chưa chú trọng, đầu tư đúng đắn cho việc xây dựng một bản hợp đồng mẫu chuẩn xác. Chưa kiểm tra sát sao và xử lý nghiêm các cán bộ tín dung thực hiện không đúng với những gì đã đề ra.
+ Giám sát rủi ro được thực hiện khac tốt đối với từng khoản vay, từng khách hàng nhưng giám sát rủi ro đối với danh mục khoản vay chưa được quan tâm thích đáng do vậy chưa có biện pháp quản lý rủi ro tập trung theo ngành, theo khu vực... và hạn chế này do ngân hàng chưa có bộ phận chuyên trách thực hiện. Mặc dù chưa có những điều đáng tiếc xảy ra do sự kiện này nhưng với tốc độ kinh tế phát triển như hiện nay thì Ngân hàng TMCP Bắc Á nên có ngay bộ phận giám sát rủi ro tập trung này.
+ Ban tín dụng đã hoạt động rất tích cực nhưng do không đủ nhân lực và thời gian chưa nhiều nên mới chỉ dừng lại ở việc thẩm định các khoản vay theo quy định do bộ phận kinh doanh tại hội sở và các khoản vay vượt mức phán quyết của các chi nhánh cấp I gửi lên, chưa có điều kiện triển khai các công tác quản lý tín dụng, chưa có những hướng dẫn cụ thể để bộ phận kinh doanh nắm bắt quy trình quản lý rủi ro tín dụng một cách thấu đáo và nghiêm chỉnh thực hiện.
+ Tại NHTMCP Bắc Á hiện nay đang diễn ra một thực trạng là các khoản vay vượt mức phán quyết của chi nhánh thì được trình lên Giám đốc mà không qua Ban tín dụng xem xét. Điều này rất nguy hiểm vì giám đốc không thể nắm bắt hết được tình hình, do vậy dễ đưa ra một quan điểm phiến diện, có thể gây ra những thiệt hại nghiêm trọng cho Ngân hàng.
+ Trong nhiều tờ trình tín dụng, chưa thể hiện đầy đủ các đánh giá về khách hàng, về phương án kinh doanh, về biện pháp quản lý khách hàng và khoản vay, điều đó cho thấy sự non yếu trong quản lý rủi ro tín dụng của các cán bộ tín dụng. Sự non yếu này là khó tránh khỏi do hầu hết các cán bộ tín dụng của Ngân hàng có tuổi đời và tuổi nghề rất trẻ (hầu hết dưới 5năm), do vậy dù có những đào tạo rất kỹ về mặt lý thuyết quản lý rủi ro nhưng họ vẫn chưa thể áp dụng một cách thuần thục trong thực tế. Do vậy cần hướng dẫn và tạo điều kiện cho họ tiếp xúc nhiều hơn nữa trong thực tế để họ vững vàng hơn trong công việc.
+ Hệ thống báo cáo rủi ro chỉ nhằm phục vụ việc báo cáo lên Ngân hàng nhà nước, trên thực tế Ngân hàng Bắc Á chưa khai thác các thông tin trong báo cáo đưa ra các biện pháp quản lý rủi ro cho phù hợp.
+ Hiện nay hồ sơ tín dụng của một số chi nhánh chưa được quản lý theo đúng tiêu chuẩn quản lý rủi ro tín dụng, đó là cán bộ tín dụng còn chưa ngăn nắp trong việc sắp xếp hồ sơ, điều kiện cơ sở vật chất chưa đáp ứng được các yêu cầu về quản lý hồ so.Có hạn chế này là do một số chi nhánh của ngân hàng còn quá chật hẹp so với khối lượng hàng ngày và một điều đáng lưu ý là cán bộ còn chưa nhận thức được đúng đắn tầm quan trọng của việc quản lý hồ sơ tín dụng.
Tóm lại, hầu hết tất cả những tồn tại trên đều do Ngân hàng TMCP Bắc Á chưa có bộ phận chuyên trách làm công tác quản lý rủi ro tín dụng. Cho đến nay, Ban tín dụng hội sở đã ra đời với rất nhiều chức năng nhiệm vụ nhưng số cán bộ làm công tác này chưa đủ đáp ứng về cả số lượng và chất lượng. Công
nghệ thông tin chưa đáp ứng đủ nhu cầu to lớn về công tác quản lý rủi ro... Thêm vào đó còn phải hướng dẫn rất nhiều cho các cán bộ trẻ về công tác quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng. Mặc dù hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Bắc Á đã đạt được những thành tựu, hoạt động kinh doanh mang lại lợi nhuận đáng kể nhưng quản lý rủi ro vẫn còn bộc lộ một số bất cập cần hoàn thiện để đưa ngân hàng vào hướng phát triển an toàn hơn đạt hiệu quả cao hơn nữa.
CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI
NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á
3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á: TMCP BẮC Á:
3.1.1 Bối cảnh nền kinh tế Việt Nam:
- Nền kinh tế Việt Nam giai đoạn 2006 đến hết 2008 có rất nhiều biến chuyển. Ngày 11/1/2007 Việt Nam trở thành thành viên chính thức thứ 150 của tổ chức thương mại thế giới WTO.
- Năm 2007 tốc độ tăng trưởng GDP của Việt Nam đạt 8,44% đứng thứ 3 châu Á sau Trung Quốc và Ấn Độ. Trong đó có hai khu vực đóng góp nhiều nhất cho sự tăng trưởng là khu vực công nghiệp xây dựng và khu vực dịch vụ. Vốn đầu tư phát triển xã hội trong đó có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài tăng mạnh, đặc biệt nguồn vốn tạo ra từ thị trường chứng khoán là rất lớn góp phần không nhỏ trong sự phát triển kinh tế của đất nước.
- Sang năm 2008, có rất nhiều biến chuyển trong nền kinh tế. Sự suy thoái kinh tế thế giới bao trùm lên toàn bộ nền kinh tế. Tỷ lệ lạm phát duy trì ở mức rất cao ở khoảng giữa năm 2008 lại càng làm tăng thêm sự bất ổn cho nền kinh tế. Tốc độ tăng trưởng GDP chỉ còn 6,23%. Giảm 2,21% so với năm 2007. Bội chi ngân sách nhà nước cả năm ước đạt khoảng 4,7% GDP. Thị trường ít sôi động, giá cả liên tục biến động, sức mua dân cư giảm mạnh, vì kinh tế khó khăn người dân luôn ở trong tình trạng thắt chặt chi tiêu.
- Các doanh nghiệp luôn được quyền tự do kinh doanh và cạnh tranh trong phạm vi cho phép của pháp luật. Pháp luật Việt Nam cũng luôn
thông qua các điều luật để tạo điều kiện tốt nhất cho sự phát triển của các doanh nghiệp. Ngày nay các doanh nghiệp nói chung và các ngân hàng nói riêng đã và đang có một sân chơi rất bình đẳng. Tuy nhiên cùng với đó là một môi trường cạnh tranh khốc liệt. Các ngân hàng luôn phải chú ý đến chính sách của mình để có thể tồn tại và phát triển trong một môi trường khó khăn như vậy.
3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Bắc Á:
3.1.2.1 Đối tượng khách hàng:
- Giữ vững thị trường với các khách hàng truyền thống, đặc biệt là các khách hàng có uy tín nhiều năm với ngân hàng.
- Tăng cường cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ.
- Không ngừng mở rộng các đối tượng khách hàng thông qua đa dạng hóa các sản phẩm cho vay.
- Tăng cường cho vay hợp đồng vốn, đồng tài trợ.
- Từng bước cơ cấu lại tài sản có với việc chú trọng đến mọi thành phần kinh tế làm ăn hiệu quả, vay trả sòng phẳng và có tài sản đảm bảo cho các khoản vay.
- Mở rộng địa bàn hoạt động.
3.1.2.2 Định hướng hoạt động tín dụng:
- Thận trọng trong mở rộng tín dụng, mở rộng tín dụng phải kết hợp với an toàn tín dụng.
- Phấn đấu giảm tỷ lệ nợ quá hạn và đảm bảo ở mức dưới 2%. - Luôn chú trọng đến chất lượng của đội ngũ hoạt động tín dụng.
- Phân cấp hạn mức cho vay các cho các chi nhánh cấp I, và các phòng giao dịch.
- Quản lý tín dụng được đặt ra như một điều kiện tất yếu của hoạt động tín dụng.
3.2 CÁC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á: DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á:
Từ những hạn chế và những nguyên nhân đã được phân tích, các giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng tại NH TMCP Bắc Á tập trung vào những điểm sau đây:
3.2.1 Cần nhận thức rõ về quản lý rủi ro tín dụng:
Quản lý rủi ro nói chung và quản lý rủi ro tín dụng nói riêng là quá trình liên tục cần được thực hiện ở mọi cấp độ và là yêu cầu bắt buộc đối với ngân hàng, nó luôn gắn liền với quá trình hoạt động của ngân hàng.
3.2.2 Hoàn thiện cơ cấu quản lý rủi ro tín dụng:
Xác định rõ vai trò và trách nhiệm của Ban lãnh đạo và nhân viên trong hoạt động tín dụng và trong quản lý rủi ro tín dụng là rất cần thiết nhằm đảm