* Chỉ tiêu hệ số thu nợ
Dựa trên các báo cáo tài chính của SCB chi nhánh Hà Nội, doanh số thu nợ và doanh số cho vay được thể hiện như sau:
Chỉ tiêu 2005 2006 2007 STĐ STĐ %tăng giảm STĐ %tăng giảm Doanh số cho vay 111,993.50 90,986.07 159.82% 70,482.34 199.15%
Doanh số thu nợ - 1,737.27 10,287.44 1691.62%
Tổng dư nợ 1,993.50 91,242.30 249.34% ,051,437.20 168.74%
Hệ số thu nợ 0% 4% 24%
năm 2006 là 4%, và năm 2007 là 24%. Nghĩa là: cứ 100 đồng vốn bỏ ra, thì SCB Hà Nội thu về được 4 đồng trong năm 2006, và trong năm 2007 là 24 đồng. Có thể thấy, SCB Hà Nội đã khuyến khích tăng trưởng tín dụng mạnh, bằng cách tăng lượng cho vay mới. Số lượng này tăng 160% trong năm 2006 so với năm 2005, và tăng 199% trong năm 2007 so với năm 2006. Như thế, dù việc mới đi vào hoạt động, nhưng SCB chi nhánh Hà Nội không ngừng tìm kiếm khách hàng và tìm phương hướng để tăng trưởng tín dụng. Doanh số thu nợ tăng nhiều, do một phần các khoản nợ đến thời hạn đáo hạn, khách hàng tốt, trả nợ đúng thời hạn, nhưng đồng thời, một phần lại là do đảo nợ. Việc các phòng tín dụng yêu cầu khách hàng trả nợ để cho vay mới đã góp phần làm doanh số thu nợ tăng như vậy. Có thể, doanh số thu nợ tăng, làm hệ số thu nợ cũng tăng cao và rủi ro tín dụng thấp. Tuy vậy, trên thực tế, do SCB chi nhánh Hà Nội mới đi vào hoạt động, phải không ngừng tăng trưởng tín dụng bằng cách cho vay mới, để duy trì quan hệ tín dụng với khách hàng nên sử dụng các biện pháp đảo nợ, giãn nợ. Điều này sẽ ảnh hưởng rất lớn đến rủi ro của ngân hàng trong giai đoạn tới.
Hệ số nợ quá hạn trên tổng dư nợ:
Có thể nói rằng, trong hoạt động ngân hàng, rủi ro và đặc biệt là rủi ro tín dụng như một bạn đường, chỉ có thể hận chế chứ không thể tránh khỏi. Nhưng trong giai đoạn năm 2006-2007, hoạt động tín dụng tại SCB Chi nhánh HN là có những dấu hiệu tốt. Được thể hiện trong bảng:
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu năm 2007 năm 2006
STĐ % STĐ %
Nợ đủ tiêu chuẩn 1,046,766 99.56 372,010 95.08
Nợ cần chú ý - 19,232 4.92
Nợ dưới tiêu chuẩn 2,833 0.269 -
Nợ nghi ngờ 1,838 0.175 -
Nợ có khả năng mất vốn - -
Tổng 1,051,437 100 391,242 100
Theo quy định phân loại nợ của Chính phủ, SCB đã phân loại thành các khoản nợ từ nhóm I đến nhóm V. Và theo tính toán, ta thấy nợ nhóm I, khoản nợ đủ tiêu chuẩn, tức là các khoản nợ trong hạn và có đầy đủ sự bảo đảm an toàn tín dụng chiếm tỷ lệ cao nhất trong doanh số cho vay của SCB chi nhánh HN và tỷ lệ này từ 65093% trong năm 2006 tăng lên là 99.56% trong năm 2007. Trong khi, không tồn tại nợ nhóm V (nợ có khả năng mất vốn), thì từ năm 2006 đến năm 2007, các khoản nợ nhóm II (nợ cần chú ý) đã chuyển nhóm sang nợ nhóm III (nợ dưới tiêu chuẩn) và nợ nhóm IV (nợ nghi ngờ), cho dù tỷ trọng các khoản nợ này còn thấp (nhỏ hơn 1%). Đồng thời, các khoản vay trong hạn, đủ tiêu chuẩn chiếm tỷ lệ cao (99,56%), nhưng đây chưa hẳn đã là dấu hiệu cho thấy chất lượng tín dụng của SCB hoàn toàn tốt. Đó là do SCB thực hiện phân loại nợ theo quy định mới của ngân hàng nhà nước, trong đó nợ quá hạn còn bao gồm cả những khoản nợ cơ cấu lại kỳ hạn và nợ tiềm ẩn rủi ro. Hơn nữa, do mới đi vào hoạt động trong thời gian ngắn (từ tháng 10/2005) nên các chỉ tiêu về nợ trên chưa đánh giá hết thực trạng rủi ro tín dụng đang tiềm ẩn trong hoạt động của chi nhánh.
Dựa và tỷ lệ tài sản đảm bảo
Đơn vị: Triệu VNĐ
Chỉ tiêu Dư nợ giá trị TSĐB Dự phòng rủi ro
BĐS TS khác DP chung DP cụ thể Nợ nhóm 1 1,061,766.15 A. Dư nợ tín dụng 1,046,766.20 2,229,696.58 7,850.75 1. Nợ chung 907,051.14 (3,795.00) 6,802.88 2. Vay cầm cố chứng khoán 90,983.78 259,390.89 682.38 3. Vay CBCNV 707,359.00 5,305.19 4. Vay cầm cố STK 48,023.92 60,004.44 360.18 B. Cam kết ngoại bảng 14,999.95 112.50 Nợ nhóm 2 Nợ nhóm 3 2,833.33 3,795.00 21.25 Nợ nhóm 4 1,837.66 2,592.00 13.78 Tổng 1,066,437.14 498,741.55 2,549,091.91 8,145.81
Nhận thấy, giá trị tài sản đảm bảo luôn luôn lớn hơn rất nhiều so với giá trị tổng dư nợ, tại SCB Hà Nội tính đến thời điểm 31/12/2007 là 285%. Trong đó, giá trị bất động sản làm tài sản đảm bảo là 16.64%, còn lại là các tài sản khác. Ta dễ dàng thấy được, giá trị tài sản đảm bảo khác ngoài bất động sản ở đây là chứng khoán cầm cố và sổ tiết kiệm. Như vậy, SCB Hà Nội cho vay vẫn dựa chủ yếu vào tài sản đảm bảo, đặc biệt là để tránh rủi ro trong thu hồi tài sản đảm bảo thì việc nhận bất động sản làm đảm bảo tiền vay được ưu tiên hơn cả, giá trị đảm bảo tối đa là 70-80% giá trị bất động sản đem thế chấp. Trong khi đó, các tài sản khác như chứng khoán là do hoạt đông liên kết với công ty chứng khoán Tân Việt nên các chứng khoán được nhận cầm cố được thông qua công ty chứng khoán Tân Việt theo dõi và quản lý. Còn sổ tiết kiệm là một trong những tài sản đảm bảo an toàn nhất, được SCB chấp nhận chiết khấu hoặc cầm cố với giá trị tối đa là 90%. Như vậy, có thể thấy, SCB Hà Nội vẫn cho vay phụ thuộc rất nhiều vào giá trị và tính chất của TSĐB.
TSĐB chỉ có thể được coi là một nguồn đảm bảo việc thu hồi nợ khi khách hàng không còn khả năng trả nợ, nhưng hoạt động tín dụng phải dựa trên phương án kinh doanh hoặc kế hoạch trả nợ của khách hàng.
CHƯƠNG III