III, Quản lý nguồn huyđộng và đi vay của NHTM
2. Kết quả kinh doanh của NHTMCP Quân Đội trong giai đoạn 2005 2007.
2007.
Nền kinh tế Việt Nam đã đạt được những thành tựu lớn trong những năm qua,năm 2006 với tốc độ tăng trưởng GDP gần 8,2%, kim ngạch xuất khẩu đạt gần 40tỷ USD, đầu tư và tài trợ nước ngoài đạt gần 15tỷ USD… Việt Nam trở thành thành viên thứ 150 của WTO, Hoa Kỳ cũng thông qua quy chế thương mại bình thường vĩnh viễn với Việt Nam vào cuối năm 2006. Việt Nam được ghi nhận bởi các quốc gia,các chuyên gia, các tổ chức kinh tế lớn như là một điểm đến đầu tư hấp dẫn với sức hút mạnh mẽ của một đất nước có nền chính trị ổn định, an toàn, môi trường đầu tư không ngừng được cải thiện và hứa hẹn những cải cách đột phá tự do kinh tế và mở cửa với thế giới. Trong năm 2007, nền kinh tế Việt Nam cũng chứng kiến những chuyển biến mạnh mẽ về vật
chất của các ngân hàng thương mại Việt Nam với những tăng trưởng mạnh mẽ về lợi nhuận, về quy mô vốn cũng như sự gia tăng cạnh tranh.
Qua 13 năm xây dựng và trưởng thành, NHTMCP Quân Đội đã có những bước phát triển vững chắc và trở thành một địa chỉ tin cậy về hoạt động tài chính cho mọi đối tượng khách hàng trong và ngoài nước. Với mục tiêu kinh doanh an toàn, tuân thủ, tiệm cận với thông lệ quốc tế về hoạt động tái chính ngân hàng đã tạo ra cho NHTMCP Quân Đội sự ổn định, minh bạch, hiệu quả và liên tục tăng trưởng. Năm 2006, tăng trưởng vốn chủ sở hữu đạt 214,6% đạt mức 1.365 tỷ đồng, tổng tài sản tăng 164,6% đạt mức 13.529,6 tỷ đồng, lợi nhuận đạt trên 252,9 tỷ đồng.
Năm 2007, NHTMCP Quân Đội thực hiện vượt mức các chỉ tiêu kế hoạch và tăng trưởng ổn định. Trong đó, vốn điều lệ đạt 2.000 tỷ đồng, huy động vốn 23.010 tỷ đồng, lợi nhuận trước thuế là 610 tỷ đồng, bằng 145% chỉ tiêu kế hoạch; tổng tài sản la 31 nghìn tỷ đồng, dư nợ là hơn 10 nghìn tỷ đồng. NHTMCP Quân Đội đã chủ động kiểm soát mức độ tăng trưỏng tín dụng phù hợp nguồn vốn và khả năng kiểm soát rủi ro tín dụng ở mức cho phép. tỷ lệ nợ xấu đã giảm 40% so với năm 2006. NHTMCP Quân Đội là một trong những ngân hàng đầu tiên chuyển đổi công nghệ ngân hàng hiện đại và thành công nhất với việc sử dụng phân mềm T24- một phần mềm hiện đại của tập đoàn Temenos ( Thuỵ Sỹ ).
Bảng 1: Kết quả hoạt đôngj kinh doanh (Đơn vị: Tỷ đồng)
Chỉ tiêu 2005 2006 +-2005 2007 +-2006 -Vốn chủ sở hữu 481,739 1.365,654 183,5% 2.530 85,2% +Vốn điều lệ 450 1.045,2 132,3% 2.000 91,4% + Tự bổ sung 31,739 320,454 909% 530 65,4% - Huy động vốn 7.046,6 11.511 64% 23.010 99,9% - Tổng tài sản 8.214,9 13.529,6 64,6% 31.000 130% - Tổng dư nợ 4.470 6.166,62 38% 10.023 62,5%
thuế
(Nguồn: Báo cáo thường niên của NHTMCP Quân Đội năm 2005,2006,2007) Qua những kết quả trên cho thấy những bước phát triển nhảy vọt của NHTMCP Quân Đội trong nhưng năm qua và đang có những bước phát triển mạnh mẽ. Điều đó cũng được thể hiện rõ qua những hoạt động chính sau:
2.1.Tăng vốn điều lệ
Trong năm 2006 ngân hàng đã tăng vốn điều lệ làm 3 đợt, trong đó đợt 3 tăng theo hình thức chia cổ tức cho cổ đông bằng cổ phần với mức 42% đối với số cổ phần phát hành trước 1/1/2006 hoặc 3,5%/tháng đối với các tháng trong năm 2006. Với 3 đợt tăng vốn, vốn điều lệ của ngân hàng đến 31/12/2006 đạt 1.045,2 tỷ đồng tăng 2,23 lần so với đầu năm, nâng tổng số vốn chủ sở hữu của ngân hàng là 1.365,7 tỷ tăng hơn 2 lần so với đầu năm. Trong năm 2006 ngân hàng cũng đã phát hành thành công 220 tỷ đồng trái phiếu chuyển đổi với thời gian là 5 năm, chuyển đổi thành cổ phiếu theo tỷ lệ 1:1. Trong thời gian nắm giữ, các cổ đông của Ngân hàng sẽ được hưởng lãi suất 8%/năm. Trong tháng 12/2007, ngân hàng đã phát hành thành công cổ phiếu đợt 2/2007 cho các cổ đông hiện hữu nhằm tăng vốn điều lệ từ 1.547,2 tỷ đồng lên 2.000 tỷ đồng theo đúng kế hoạch tăng vốn đã được Đại hội đồng cổ đông thông qua vào tháng 4/2007. Ngân hàng cũng xem xét và đưa ra quyết định mức chia cổ tức cụ thể của năm 2007, dự kiến sẽ không thấp hơn 27%/năm (2,25%/tháng). Mức tăng vốn điều lệ này được tính toán dựa trên nhu cầu sử dụng vốn trong năm tới cũng như đảm bảo các chỉ tiêu tăng trưởng như ROE trên 20%, ROA trên 1,7%, tỷ lệ an toàn vốn trên 8%, lợi nhuận tối thiểu 700 tỷ đồng.
2.2.Hoạt động huy động vốn
Tính đến 31/12/2006, tổng nguồn vốn huy động của Ngân hàng đạt 11.511,42 tỷ đồng tăng 64% so với đầu năm,bằng 125% kế hoạch năm.
Năm 2007 vốn huy động đạt 23.010 tỷ đồng tăng gần gấp 2lần so với năm 2006, bằng 145% chỉ tiêu kế hoạch.
Bảng 2: Kết quả huy động vốn (Đơn vị: tỷ đồng)
Chỉ tiêu 2005 2006 2007
Số dư TT(%) Số dư TT(%) +-2005 Số dư TT(%) +-2006 -Nhận tiền gửi 6.637,8 94,2 11292,9 98,1 70,1 21.890,2 95,1 93,8 -Đi vay 408,8 5,8 218,1 1,9 -46,6 1.119,8 4,9 413,4 Tổng vốn huy động 7.046,6 100 11.511 100 63,4 23.010 100 99,9
Qua bảng trên ta thấy, về cơ cấu nguồn vốn huy động thì tiền gửi là nguồn huy động chủ yếu của ngân hàng, chiếm tỷ trọng rất lớn trên 90% trong tổng nguồn vốn huy động như: năm 2005 là 94,2%, năm 2006 là 98,1%, năm 2007 là 95,1%. Sau mỗi năm nguồn tiền gửi càng ngày càng tăng, tốc độ tăng trưởng nguồn tiền gửi năm 2006 so với năm 2005 là 70,1%, năm 2007 so với năm 2006 là 93,8%. Từ đó cho thấy quy mô vốn của ngân hàng tăng rất nhanh đáp ứng được nhu cầu tín dụng của ngân hàng và giúp cho ngân hàng hoạt động ngày càng rộng khắp.
Lượng vốn huy động trong dân cư tăng trưởng tốt đạt 8.126 tỷ đồng tăng 91,2% so với đầu năm. Đây là một kết quả tăng trưởng rất khá, thể hiện uy tín và hình ảnh tốt của Ngân hàng Quân Đội đối với khách hàng . Đặc biệt lượng tiền gửi không kì hạn của cá nhân tăng trưởng cao, đạt 158,31 tỷ đồng, tăng 165,8% so với đầu năm 2006. Trong năm, Ngân hàng đã triển khai thành công nhiều chương trình Tiết kiệm dự thưởng, góp phần mang lại cho Ngân hàng lượng tiền gửi lớn, đồng thời quảng bá hình ảnh, thương hiệu của Ngân hàng.
Đối với ngân hàng hoạt động tín dụng là hoạt động quan trọng hàng đầu mang lại thu nhập chính về cho ngân hàng,qua kết quả của hoạt động tín dụng cho thấy một ngân hàng có hoạt động tốt hay không. Vì vậy ngân hàng rất chú trọng tới các sản phẩm để tung ra thị trường như, đối với khách hàng cá nhân có:Cho vay tiêu dùng; cho vay mua,sửa chữa xây dựng mới nhà cửa; cho vay mua ô tô trả góp; cho vay du học; cho vay kinh doanh phát triển kinh tế gia đình; cho vay mua cổ phần; cho vay cầm cố sổ tiết kiệm và giấy tờ có giá; cho vay cán bộ công nhân viên. Đối với cho vay doanh nghiệp có các sản phẩm: Cho vay ngắn hạn; cho vay trung, dài hạn; cho vay cổ phần hoá; cho vay chiết khấu bộ chứng từ xuất khẩu. Ngân hàng đầu tư mở rộng cả về quy mô và chất lượng sản phẩm cũng được nâng cao. Được thể hiện qua chỉ tiêu dưới đây:
Bảng 3: Dư nợ cho vay
(đơn vị: tỷ đồng)
Chỉ tiêu 2005 2006 2007
- Tổng dư nợ cho vay 4.470 6.166,62 8.047 - Tốc độ tăng trưởng dư nợ - 37,95% 30,5%
Số liệu qua các năm từ năm 2005- 2007 cho thấy tốc độ tăng trưởng dư nợ luôn ở mức cao. Năm 2006 mức dư nợ cho vay đạt 6.166,62 tỷ đồng tăng 37,95% so với năm 2005. Năm 2007 mức dư nợ cho vay đạt 8.047 tỷ đồng, tốc độ tăng trưởng giảm xuống 30,5%. Đạt được mức tăng trưởng cao như thế vì Ngân hàng không ngừng mở rộng, nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ như: Cho vay trả góp tiêu dùng; cho vay mua ô tô trả góp; cho vay trả góp mua, xây dựngvà sửa chưã nhà; cho vay du học ; cho vay mua cổ phần hoá…
Về cơ cấu cho vay theo đối tượng khách hàng cũng có ự chuyển biến đáng kể, trước kia Ngân hang cho vay chủ yếu là các doanh nghiệp Quân Đội làm kinh tế mà đại diện là các doanh nghiệp Nhà nước, các tổng công ty lớn. Trong những năm trở lại đây dưới sự tác động của cổ phần hoá các doanh nghiệp nhà nước, vì vậy khách hàng của Ngân hàng được đa dạng hoá. Cũng trong thời gian này Ngân hàng chú trọng vào cho vay các doanh nghiệp vưa và nhỏ, nhưng doanh nghiệp ngoài quôc doanh , các doanh nghiệp có vốn đầu tư nuớc ngoài nên tỷ trọng cho vay của các doanh nghiệp này càng tăng trong tổng cho vay của ngân hàng.
Bảng 4: Cho vay và ứng trước cho khách hàng.
Đơn vị: tỷ đồng.
Khách hàng 2005 2006 2007
Số dư TT(%) Số dư TT(%) Số dư TT(%) DN Nhà nước 2.322,7 54 2.899 49,1 2.890,4 35,6 Cá nhân,cty TNHH,DN có
vốn đầu tư nước ngoài.
1.977,7 46 3.006,9 50,9 5.220,3 64,4
Tổng cho vay 4.300,4 100 5.905,9 100 8.110,7 100
Ta thấy doanh số cho vay của doanh nghiệp ngoài quốc doanh mỗi năm lại được mở rộng: năm 2005 chiếm 46%, năm 2006 chiếm 50,9%, năm 2007 chiếm 64,4%. Dư nợ cho vay các doanh nghiệp ngoài quốc doanh cũng tăng truởng mạnh mẽ vào năm 2007.
2.4. Hoạt động phi tín dụng
- Hoạt động bảo lãnh:
Hoạt động bảo lãnh vẫn tiếp tục đạt được tốc độ tăng trưởng cao, đóng góp nhiều lợi nhuận cao cho ngân hàng.`Doanh số bảo lãnh của năm 2005 là 1.159,9 tỷ đồng, năm 2006 là 1.297,9 tỷ đồng, năm 2007 là 1.392,6 tỷ đồng. Số dư bảo lãnh đến 31/12/2006 đạt 1.365,25 tỷ đồng, năm 2007 là 1.576,1 tỷ đồng. Doanh số bảo lãnh tăng nhưng chất lượng của hoạt động bảo lãnh vẫn được đảm bảo. Kể từ khi cung cấp dịch vụ, ngân hàng vẫn chưa phải thực hiện một nghĩa vụ bảo lãnh nào. Tổng thu bảo lãnh tăng gần gấp đôi so với cùng kỳ năm trước, bằng 162% kế hoạch năm.
-Hoạt động kinh doanh vốn và ngoại tệ
Hoạt động quản lý và kinh doanh ngoại tệ đã đảm bảo việc quản lý thanh khoản, quản lý dự trữ bắt buộc toàn hệ thống một cách chặt chẽ, quản lý vốn tập trung thông qua cơ chế mua bán vốn nội bộ, mang lại hiệu quả cao cho ngân hàng, quản lý chặt chẽ tài khoản Nostro. Ngoài
ra, ngân hàng đã tích cực tham gia trên thị trường liên Ngân hàng, tham gia thị trường mở, thực hiện các nghiệp vụ chiết khấu, cầm cố giấy tờ có giá, thực hiện các nghiệp vụ Hoán đổi, đối ứng sản phẩm với các Ngân hàng HSBC, CITYBANK, STANDARD CHARTERED… Lợi nhuận trước thuế 2007 là 610 tỷ đồng bằng 145% kế hoạch đề ra.
- Hoạt động thanh toán quốc tế
Tổng kim ngạch xuất khẩu đạt 791,407 triệu USD,tăng 14,5% so với cùng kỳ. Tuy các L/C không có giá trị lớn như năm trước nhưng số lượng giao dịch lại tăng lên tương đối khá và lượng khách hàng giao dịch cũng tăng. Tổng phí thanh toán quốc tế đạt 114% kế hoạch năm, tăng 13,87% so với cùng kỳ.
Trong năm, ngân hàng đã xây dựng và hoàn thiện các quy trình nghiệp vụ cho phù hợp với yêu cầu phát triển của ngân hàng, hỗ trợ về nghiệp vụ cho các chi nhánh chưa có bộ phận thanh toán quốc tế, tổ chức Hội thảo “Ngân hàng TMCP Quân đội với các doanh nghiệp xuất nhập khẩu tại Hải Phòng”, quản lý tốt hệ thống SWIFT của toàn hệ thống, đảm bảo an toàn trong thanh toán với các đối tác nước ngoài.
Hoạt động quan hệ quốc tế cũng có nhiều kết quả đáng ghi nhận. Hiện nay, Ngân hàng đã thiết lập được quan hệ đại lý với 500 Ngân hàng trên toàn thế giới, được một số Ngân hàng lớn cấp cho các hạn mức tín dụng xác nhân L/C với giá trị lớn, giải quyết được các khó khăn khi thông báo L/C vào thị trường Trung Quốc, rút ngăn thời gian thông báo L/C từ một tuần xuống còn một ngày. Thanh toán hàng đổi hàng với các ngân hàng tại Liên Bang Nga được quản lý chặt chẽ, an toàn và chính xác.
- Hoạt động kinh doanh thẻ:
Trong năm 2007 toàn hệ thống phát hành tăng gấp 3 lần so với cùng kỳ, nâng số thẻ lưu hành trên toàn hệ thống 36562 thẻ, tăng 4,54 lần
so với đầu năm triển khai lắp đặt 52 POS và lắp mới 43 ATM. Đây là một kết quả tăng trưởng khá, thể hiện quyết tâm cao của toàn hệ thống ngân hàng.
Năm 2007 Ngân hàng đã tổ chức lại phòng thẻ thành trung tâm thẻ, phối hợp với tư vấn xây dựng đề án chiến lược phát triển thẻ, lựa chọn đối tác cung cấp phần mềm thẻ. Đồng thời triể khai thanh toán cước Viettel qua ATM và đề án thanh toán cước trả trước tự động cho Viettel.
2.5. Phát triển sản phẩm dịch vụ
Trong năm Ngân hàng đã phối hợp với VNET hoàn thiện và đưa ra chính thức sản phẩm SMS Banking, sản phẩm Internet Banking, sản phẩm Phone Banking. Tiếp tục hoàn thiện một số sản phẩm cho vay du học, cho vay chứng khoán, phát triẻn các sản phẩm liên kết với Viettel, sản phẩm chiết khấu, cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp, cho vay theo món, hạn mức và cho vay dựa trên tài sản …
2.6. Hoạt động đàu tư.
Tính đến 31/12/2006 tổng số vốn góp, liên doanh, cổ phần của ngân hàng là 174,8 tỷ tăng 3,4 lần so với đầu năm. Các hoạt động đầu tư góp vốn được thực hiện đa dạng theo nhiều phương thức như mua cổ phần doanh nghiệp Nhà nước bán đấu giá lần đầu khi cổ phần hoá, mua cổ phần cổ đông chiến lược, đầu tư góp vốn Quỹ đàu tư chứng khoán, giao dịch trung tâm Giao dịch chứng khoán Hà nội và các hoạt dộng uỷ thác, giao dịch thông qua TSC. Doanh mục đầu tư của ngân hàng có chất lượng tốt.
Nhìn chung, hoạt dộng góp vốn đàu tư cổ phần của ngân hàng vẫn đảm bảo tuân thủ nghiêm chỉnh các quy định của Nhà nước và của Ngân hang Quân đội về quản lý góp vốn đầu tư.
2.7. Công tác tài chính kế toán:
Mặc dù khối lượng khách hàng và chứng từ giao dịch tăng rất nhiều so với năm 2006 nhưng hoạt động kế toán vẫn đáp ứng được yêu cầu giao dịch và yêu cầu về thông tin báo cáo. Công tác theo dõi các khoản thu, chi của toàn hệ thống, theo dõi các khoản đàu tư, cấp vốn, cổ đông, cổ phần cổ phiếu, thực hiện tổng quyết toán năm 2007 hỗ trợ quyết toán thuế của Tổng cục thuế được thực hiện tốt.
- Hoạt động kiểm soát nội bộ:
Hoạt động đã thực hiện các chương trình kiểm tra nội bộ các đơn vị. Kiểm tra việc thực hiện quy chế, quy trình các hoạt động nghiệp vụ, kiểm tra việc chấp hành các quy định của Ngân hàng Nhà nước về đảm bảo an toàn trong hoạt động kinh doanh, kịp thời phát hiện các sai sót và đưa ra các ý kiến tham mưu cho ban lãnh đạo. Trong năm, Ngân hàng cũng đã phối hợp KPMG kiểm toán báo cáo tài chính năm 2006 ngân hàng Quân đội theo tiêu chuẩn quốc tế và tiêu chuẩn kế toán trong nước
- Hoạt động kho quỹ vẫn đảm bảo an toàn:
Vẫn đảm bảo thu chi chính xác, đày đủ kịp thời cho khách hàng, từng bước triển khai mô hình giao dịch một cửa tại một số chi nhánh.
- Về công tác quản lý tài chính:
Công tác quản lý tài chính với việc thực hiện kế toán chi phí, giao và kiểm tra
việc thực hiện kế hoạch đối với các đơn vị kinh doanh nhằm hoàn thành tốt kế
hoạch đặt ra cho cả hệ thống đã được thực hiện tốt hơn. Đối với việc quản lý
chi tiêu, ngân hàng luôn chủ trương thực hành tiết kiệm, chấp hành nghiêm
chỉnh các quy định của Nhà nước về chi tiêu, hoàn thành tốt nghĩa vụ thuế,
ban hành quy chế tài chính trong toàn hệ thống.
2.8. Kết quả hoạt động kinh doanh
Năm 2007, nền kinh tế Viẹt Nam còn hứa hẹn những biến chuyển mạnh mẽ
