1. Nộp ngân sách 980 700 71,429
2. Quỹ đầu tư mở rộng 504 320 63,492
3. Quỹ dự trù tài chính 126 90 71,429
4. Quỹ khen thưởng phúc lợi 378 270 71,429
5. Quỹ HĐQT + Giám đốc 112
6. Chia cổ tức 1.400 1.120 80
(Nguồn: Phòng Kế hoạch)
Hầu hết các loại chi phí tăng nhẹ, trừ chi phí sử dụng máy móc vì hiện tại các thiết bị máy móc ở Công ty tương đối cũ, khấu hao các năm sau ngày càng lớn do đó làm cho chi phí này tăng cao vào năm sau. Điều này làm cho giá thành sản phẩm tăng nhẹ. Tuy nhiên, việc tăng giá thành tất yếu sẽ dẫn đến khả năng tiêu thụ có tăng thì cũng chỉ tăng nhẹ nhờ những nỗ lực về tiếp thị - marketing, còn nếu không có khả năng giảm hơn so với năm 2006.
Đáng chú ý là kế hoạch về lợi nhuận lại giảm khá đáng kể. Ngoài lý do chi phí tăng, doanh thu tăng không đáng kể, trong khi đó các chi phí giành cho công tác tiếp thị và bán hàng tăng nhanh vì sự cạnh tranh gay gắt trên thị trường. Đây là một tín hiệu không tốt đối với Công ty, do đó Công ty để Quỹ
HĐQT và Giám đốc bằng không. Thực tế đây là điều khó có thể xảy ra, nhưng do vẫn phải đảm bảo các loại quỹ còn lại.
b) Kế hoạch khấu hao Tài sản cố định năm 2007
Bảng 2.5: Bảng chỉ tiêu khấu hao tài sản cố định năm 2007
Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu KHCB năm 2006 KHCB năm 2007 Tỷ lệ %
1. Máy móc thiết bị 1.635,236 3.144,562 192,300
2. Nhà xưởng VKT 265,075 406,741 153,444
3. Phương tiện vận tải 651,358 723,058 111,008
4. Thiết bị văn phòng 89,639 89,639 100
Tổng cộng 2.641,308 4.364,200 165,229
(Nguồn: Phòng Kế hoạch)
Công ty đã tính mức khấu hao tài sản cố định cho năm 2007 tương đối cao đối với máy móc thiết bị và nhà xưởng VKT. Điều này đã ảnh hưởng không tốt đến giá thành sản phẩm và tình hình lợi nhuận của Công ty như ở trên.
c) Tổng hợp các chỉ tiêu kế hoạch năm 2007
Bảng 2.7: Bảng các chỉ tiêu kế hoạch năm 2007
Chỉ tiêu ĐVT TH 2006 KH 2007 Tỷ lệ % 1. Giá trị Tổng sản lượng Tr.đồng 223.290,28 235.684,4 105,6 - Tấm lợp A.C " 178.425,66 175.734,4 - Tấm lợp Kim loại " 19.437,55 37.800 - Bán vật tư " 21.768,87 20.000 - Vận chuyển " 212,13 200 - Nhận thầu xây lắp " 1.025,4 1.000 - Sản xuất kết cấu thép " 1.084