có các T.K Ghi Có T.K 141, Ghi Nợ các T.K D cuối tháng Nợ Có TK111 Tổng nợ TK141 TK111 TK133 TK156 TK642 Tổng có TK 141 Nợ Có 1 Ông Toàn 8.000.000 18.000.000 18.000.000 8.000.000 8.000.000 18.000.000 2 Ng Văn Định 7.000.000 7.000.000 7.000.000 3 Ng Thanh Mai 10.000.000 10.000.000 650.000 850.000 8.500.000 10.000.000 4 Chị Hà 8.000.000 8.000.000 300.000 700.000 7.000.000 8.000.000 5 Lê Hải 2.000.000 2.000.000 2.000.000 Cộng 15.000.000 38.000.000 38.000.000 15.950.000 1.550.000 8.500.000 7.000.000 33.000.000 20.000.000 29
Đã ghi sổ cái ngày 28/2/2006
Kế toán trởng Kế toán tổng hợp Kế toán ghi sổ
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên)
* Các NKCT khác (liên quan đến Nợ T.K 141 - Tạm ứng)
Trong tháng 2 năm 2006, tại công ty CPVTTH Hà Tây có NKCT số 1 (ghi có TK111) liên quan đến Nợ T.K 141. Số liệu trên NKCT số 1 hoàn toàn trùng khớp với số liệu trên NKCT số 10 (ghi có T.K 141).
Công ty CPVTTH Hà Tây
126 - Quang Trung - Hà Đông -Hà Tây
(trích)
Nhật ký chứng từ số 1
Ghi có TK 111 - tiền mặt Tháng 2 năm 2006
ĐVT: đồng
TT Ngày T.K 141Ghi Có T.K 111, Ghi Nợ các T.K.
…… ……. …… Cộng có T.K 111 1 6/2 10.000.000 2 9/2 8.000.000 3 10/2 2.000.000 4 27/2 18.000.000 …… …… …… Cộng 38.000.000
Đã ghi sổ cái ngày 28/2/2006
Ngày 28 tháng 2 năm 2006
Kế toán trởng Kế toán tổng hợp Kế toán ghi sổ
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên)
* Sổ cái T.K 141 - Tạm ứng : là sổ kế toán phản ánh số hiện có và tình hình biến động của các khoản tạm ứng tại công ty CPVTTH Hà Tây
Từ Nhật ký chứng từ số 10 và các nhật ký chứng từ khác liên quan đến Nợ T.K 141 - Tạm ứng Kế toán vào sổ cái TK 141 nh sau:
Công ty CPVTTH Hà Tây
126 - Quang Trung - Hà Đông -Hà Tây
Số d đầu năm Sổ cái
Nợ Có T.K 141 - Tạm ứng
Năm 2006
ĐVT: đồng
Ghi có các T.K đối ứng Nợ T.K này Tháng 1 Tháng 2 Tháng 3 ……. Tháng 12 Từ NKCT số 1 ghi Có T.K 111 38.000.000
Cộng nợ phát sinh 38.000.000 Tổng phát sinh Có 33.000.000 Số d Nợ 15.000.000 20.000.000
Có