III. Một số kiến nghị
1. Kiến nghị với Nhà nớc và NHNN Việt Nam
Nhằm duy trì một nền kinh tế ổn định vững chắc và phát triển, thu nhập của ngời dân sẽ tăng khi nền sản xuất xã hội tăng.Tất yếu nhu cầu sử dụng các sản phẩm dịch vụ ngân hàng sẽ tăng, do đó Nhà nớc cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa các chính sách kinh tế vĩ mô tạo sự hỗ trợ cho nhau.
Nhà nớc cần có những biện pháp nhằm đảm bảo một môi trờng kinh doanh ổn định cho hoạt động của các doanh nghiệp và NHTM. Ban hành, hoàn thiện và đồng bộ hoá các bộ luật và văn bản luật có liên quan.
Có cơ chế chính sách thuận lợi, có hiệu quả về tài chính, thị trờng nhằm tăng cờng củng cố phát triển ổn định lâu dài tránh tình trạng khi vốn tín dụng đã đầu t cho các dự án, phơng án cha kịp thu hồi thì lại đã có sự thay đổi chính sách, khiến cho nợ Ngân hàng không thu hồi đợc.
Một số kiến nghị
Cần có các văn bản liên ngành nhằm phối hợp kết hợp chặt chẽ hoạt động của Ngân hàng với hoạt động của các bộ, ngành liên quan nhằm bảo vệ quyền lợi hợp pháp của Ngân hàng. Ví dụ giữa Ngân hàng với Bộ T pháp, Bộ Thơng mại, Bộ Tài Chính, Tổng Cục thuế…
Bộ tài chính cần tổ chức thực hiện tốt việc kiểm tra buộc các doanh nghiệp tiến hành hạch toán theo pháp lệnh kế toán thống kê và đảm bảo số liệu chính xác, trung thực và kịp thời nhằm giúp cho Ngân hàng có đợc các thông tin tài chính làm cho việc phân tích tín dụng đợc kịp thời chính xác.
Nên giao cho một cơ quan tiến hành thống kê tổng hợp các tỉ lệ tài chính của các ngành, rút ra hệ thống các tỉ lệ trung bình hàng năm để làm căn cứ phân tích kinh tế, so sánh đánh giá các doanh nghiệp đang ở trong tình trạng nào tốt, trung bình hay yếu kém.
Việc ban hành, hoàn thiện và đồng bộ hoá các bộ luật, văn bản pháp luật phải tạo ra sự bình đẳng giữa các loại hình doanh nghiệp trong tất cả các thành phần
kinh tế, dần xoá bỏ những u đãi đối với các DNNN để tạo môi trờng cạnh tranh lành mạnh trong nền kinh tế.
Chính phủ và NHNN cần tạo ra hành lang pháp lý để các NHTM có quyền tự chủ đứng ra tổ chức bán tài sản, cầm cố, thế chấp để thu hồi vốn đối với các khoản nợ quá hạn, đặc biệt cần có chính sách u tiên đối với những khoản nợ khó thu hồi phát sinh nh miễn thuế doanh thu, thuế chuyển quyền sử dụng đất…
Nhà nớc cần tăng vốn điều lệ của các NHTM quốc doanh nhằm tăng tiềm lực tài chính, tăng cờng khả năng cạnh tranh và sức đề kháng của hệ thống ngân hàng trớc những biến động của thị trờng.
Nhà nớc cần có những chính sách cho vay hợp lý đối với những doanh nghiệp Nhà nớc chuyển sang Cổ phần hoá.
Kiên quyết sắp xếp lại các doanh nghiệp Nhà nớc, chỉ để tồn tại những doanh nghiệp công ích, doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, những doanh nghiệp thực sự cần thiết cho phát triển dân sinh, tạo điều kiện cho nâng cao hiệu quả tín dụng. Trong việc nhanh chóng tổ chức sắp xếp lại các doanh nghiệp cần tập trung vào việc đẩy nhanh tiến trình cổ phần hoá các doanh nghiệp nhà nớc. Đây là một biện pháp nhằm huy động các nguồn lực từ các thành phần kinh tế khác tham gia vào phát triển kinh tế. Thực hiện cổ phần hoá sẽ tạo cơ hội cho các doanh nghiệp tăng vốn tự có, trang trải nợ nần, tạo ra sức cạnh tranh mới dới một hình thức quản lý mới. Nếu chúng ta không khẩn trơng thực hiện cổ phần hoá thì các doanh nghiệp sẽ mất đi cơ hội tiếp cận với các khoản tín dụng lớn, cũng nh cơ hội phát triển khi mà thị trờng chứng khoán nớc ta mới ra đời. Vì vậy cổ phần hoá là một trong những biện pháp quan trọng nhằm giải quyết những mâu thuẫn hiện nay trong nền kinh tế, đó là các Ngân hàng thơng mại thì thừa vốn tín dụng tạm thời nhng không cho vay đợc, trong khi các doanh nghiệp lại thiếu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh của mình nh- ng lại bị trói buộc về cơ chế tín dụng hiện hành của các Ngân hàng thơng mại hiện nay.
Thực hiện chế độ kiểm toán chặt chẽ
Để giúp các Ngân hàng xét duyệt hồ sơ xin vay vốn của các khách hàng đợc chính xác, báo cáo tài chính của khách hàng phải phản ánh đúng tình hình thực tế, đồng thời việc thu thập thông tin của Ngân hàng cũng phải đợc tiến hành thuận lợi
và chính xác. Muốn vậy Nhà nớc nên sớm ban hành quy chế tài chính và hạch toán kinh doanh đối với những khu vực kinh tế ngoài quốc doanh. Qua đó tăng cờng tính hiệu lực pháp lý, đảm bảo tính đồng bộ chuẩn mực của công tác hạch toán kế toán, tạo điều kiện thuận lợi cho cán bộ Ngân hàng có những kết luận chính xác về tình hình tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng. Việc chấn chỉnh công tác kiểm toán phải đi đôi với nâng cao hiệu quả của hoạt động kiểm toán. Hiện nay ở nớc ta đã có hệ thống kiểm toán nhà nớc, 15 công ty kiểm toán độc lập bao gồm các công ty 100% vốn nớc ngoài, công ty liên doanh, công ty kiểm toán của Nhà n- ớc và trách nhiệm hữu hạn, song hiệu quả hoạt động của các công ty này cha cao, một phần là do quan niệm của các doanh nghiệp thờng rất ngại thực hiện kiểm toán do nhiều lí do khác nhau: có thể sợ kiểm toán phát hiện ra những sai sót về kế toán hay kiểm toán sẽ phát hiện những vấn đề mà doanh nghiệp còn giấu kín. Chi phí cao cho công tác kiểm toán cũng là nguyên nhân khiến doanh nghiệp không muốn thực hiện. Tiến tới Nhà nớc cần quy định chế độ kiểm toán bắt buộc đối với mọi loại hình doanh nghiệp, qua đó để đảm bảo độ tin cậy cho các báo cáo tài chính, góp phần nâng cao hiệu quả công tác thẩm định các dự án đầu t.
Đối với NHNN
Tăng cờng hiệu lực điều hành chính sách tiền tệ, chức năng giám sát kiểm tra đảm bảo an toàn hệ thống ngân hàng.
NHNN nên hình thành cơ quan phân tích đánh giá về tài chính và dự báo xu h- ớng phát triển của Ngân Hàng Thơng Mại trên cơ sở đó kịp thời điều chỉnh các quy định và biện pháp giám sát.
Sớm đa ra các công ty mua bán nợ và công ty khai thác tài sản vào hoạt động để xử lý nợ và tài sản thế chấp tồn đọng, cho phép NHTM đợc áp dụng nhiều biện pháp thích hợp với từng loại tài sản ngoài những biện pháp thông thờng hiện nay để khai thác kể cả chấp nhận việc bán thấp hơn giá trị nhận cầm cố, thế chấp, coi đó là hiện tợng kinh tế bình thờng để có vốn luân chuyển.
Trong điều kiện kinh tế hiện nay Trung tâm thông tin Ngân hàng của nớc ta còn cha kịp thời đầy đủ, đề nghị Ngân hàng Nhà nớc chấn chỉnh hoạt động của trung tâm thông tin tín dụng từ khâu cập nhật số liệu, cung cấp số liệu đảm bảo thông tin chính xác kịp thời.
2.Kiến nghị với Ngân hàng Công thơng Việt Nam.
Trên cơ sở các văn bản pháp luật hớng dẫn của Chính phủ, NHNN về: quy chế đảm bảo tiền vay, các quy định về tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh, quy định về việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng, thành lập và nâng cao hiệu quả của trung tâm thông tin phòng ngừa rủi ro…
NHCT VN nên nghiên cứu và bổ sung cho phù hợp với đặc điểm kinh doanh của Ngân hàng, từ đó ban hành những văn bản để hớng dẫn các Chi nhánh thực hiện có hiệu quả.
Tăng cờng hiệu quả hoạt động của công tác thanh tra, kiểm soát trong toàn hệ thống giám sát và đôn đốc kịp thời những biểu hiện sai phạm của các Chi nhánh, nhất là trong hoạt động tín dụng.
Nghiên cứu và cho ra đời công ty chuyên phát mại tài sản thuộc Ngân hàng Công thơng Việt Nam để giúp đỡ, t vấn cho các Chi nhánh gặp khó khăn trong việc phát mại tài sản hoặc trực tiếp thực hiện đối với những tài sản có giá trị lớn mà các Chi nhánh không giải quyết đợc.
Xây dựng một hệ thống quản lý nguồn nhân lực có hiệu quả hơn, tăng cờng hơn nữa việc tổ chức các chơng trình đào tạo nâng cao trình độ và năng lực chuyên môn của cán bộ tín dụng Ngân hàng. Quy định rõ quyền hạn và trách nhiệm đối với cán bộ trong việc thực hiện nghiệp vụ tín dụng để mở rộng và nâng cao hiệu quả tín dụng, có chế độ thởng phạt rõ ràng để khuyến khích và nâng cao trách nhiệm của cán bộ tín dụng.
Trên đây là một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh tín dụng Ngân hàng, qua thời gian thực tập tại Chi nhánh Ngân hàng Công thơng Hai Bà Trng, em mạnh dạn nêu lên với hi vọng đợc Ban giám đốc Ngân hàng tham khảo.
Kết luận
Lĩnh vực kinh doanh tiền tệ tín dụng là một lĩnh vực phức tạp có nhiều rủi ro so với các loại hoạt động kinh doanh khác. Nghiên cứu và đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng để đảm bảo an toàn và nâng cao hiệu quả kinh doanh là vấn đề hết sức cần thiết đối với toàn bộ hệ thống NHTM Việt Nam hiện nay. Đây là vấn đề vừa khó vừa rộng lại vừa phức tạp và có liên quan tới nhiều lĩnh vực, nhiều cấp, nhiều ngành. Những ý kiến đề xuất trong chuyên đề chỉ là một phần nhỏ trong toàn bộ những giải pháp cần thực hiện, khó tránh khỏi những hạn chế và còn nhiều vấn đề cần phải nghiên cứu để hoàn thiện thêm. Em mong rằng những ý kiến đó sẽ góp phần nhỏ bé trong việc nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Công thơng Hai Bà Trng.
Mặc dù có cố gắng nhng do dây là một vấn đề tơng đối rộng và trình độ bản thân có hạn nên trong bài viết có nhiều thiếu sót. Em mong nhận đợc sự đánh giá, góp ý của thày cô để bài viết của em đợc tốt hơn.
Mục lục
Lời mở đầu
Chơng I
Những vấn đề chung về Ngân hàng thơng mại và hoạt động tín
dụng của Ngân hàng thơng mại...3
I. Sự ra đời và phát triển của Ngân hàng thơng mại ...3
II. Các hoạt động chủ yếu của NHTM...5
1. Hoạt động huy động vốn...5
2. Hoạt động sử dụng vốn...6
3. Hoạt động trung gian thanh toán ...6
III. Hoạt động tín dụng của Ngân hàng thơng mại ...7
1. Tín dụng Ngân hàng ...7
2. Tín dụng Ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng là tất yếu khách quan ...9
3.Vai trỏ tín dụng của Ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng...11
4.Các hoạt động tín dụng của Ngân hàng thơng mại ...14
4.1 Hoạt động cho vay...14
4.2 Hoạt động cho thuê tài chính...16
4.3 Hoạt động bảo lãnh...16
4.4 Hoạt động chiết khấu ...17
IV. Chất lợng tín dụng của NHTM...16
1. Khái niệm chất lợng tín dụng ...16
2. Các chỉ tiêu cơ bản đánh giá hoạt động tín dụng NHTM...18
2.1 Chỉ tiêu tổng d nợ ...18
2.2 Tỷ lệ nợ quá hạn ...19
2.3 Tốc độ luân chuyển vốn...19
3.Các nhân tố ảnh hởng tới chất lợng tín dụng của Ngân hàng 20
3.1 Những nhân tố khách quan...21
3.2 Những nhân tố chủ quan ...22
3.3 Các yếu tố từ khách hàng ...24
4. Y nghĩa của việc nghiên cứu chất lợng tín dụng ...24
CHƯƠNG II Thực trạng chât lợng tín dụng tại Chi nhánh NHCT HBT – ...25
I. Khái quát chung về Chi nhánh...25
1. Quá trình hình thành và phát triển của Chi nhánh NHCT- HBT...25
4 2. Cơ cấu tổ chức của Chi nhánh...26
5 3. Các sản phẩm dịch vụ và một số thành tựu đạt đợc
trong thời gian qua...29
3.1 Các hoạt động của Ngân hàng ...29
3.2 Một số thành tựuc đã đạt đợc ...30
II.Cơ cấu khách hàng trên Quận Hai Bà Trng ...30
III. Thực trạng hoạt động tín dụng tại Chi nhánh...32
1. Tình hình huy động vốn...32
2. Tình hình hoạt động tín dụng của Ngân hàng ...34
2.1 Cơ cấu d nợ tại Chi nhánh ...34
2.2 Tình hình Cho vay – Thu nợ...37
2.3 Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn ...39
2.4 Thực trạng nợ quá hạn tại Chi nhánh ...40
2.5 Kết quả kinh doanh tín dụng ...43
3. Đánh giá thực trạng chất lợng tín dụng tại Chi nhánh NHCT – Hai Bà TRng ...45
3.1 Những kết quả đạt đợc...45
3.2 Những mặt còn hạn chế ...47
CHƯƠNG III
Một số giải phấp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng
tại Chi nhánh NHCT Hai Bà Tr– ng ...51
I. Định hớng kinh doanh và mục tiêu trong thời gian tới ...51
II. Một số giải pháp cụ thể ...52
1. Các biện pháp để tạo vốn ...52
2. Mở rộng khách hàng...53
2.1 Đối với doanh nghiệp Nhà nớc...54
2.2 Tăng cờng cho vay với doanh nghiệp ngoài quốc doanh ...54
3. Về hình thức cho vay...55
4. Nâng cao hiệu quả khâu thẩm định ...56
5. Tích cực xử lý nợ quá hạn ...57
6. Tăng cờng hoạt động Marketing ngân hàng và áp dụng chính sách khách hàng hợp lý ...59
7. Nâng cao hiệu qủa hoạt động kiểm tra trớc, trong, và sau khi cho vay ...61
8.Thực hiện bảo hiểm tín dụng ...62
9. Các biện pháp khác ...62
9.1 Giải pháp về nhân tố con ngời ...62
9.2 Giải pháp về thông tin ...63
III. Một số kiến nghị ...65
1. Kiến nghị với Nhà nớc và NHNN Việt Nam ...65
2. Kiến nghị với NHCT Việt Nam ...68 Kết luận
Tài liệu tham khảo
1. Tiền tệ, ngân hàng và thị trờng tài chính
Frederic Mýshkin. 2. Giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng
NXB TP Hồ Chí Minh. 3. Giáo trình “ Quản trị tài chính doanh nghiệp”
Trờng ĐHKTQD 4. Ngân hàng Thơng mại.
EdwardW.reed&Edward .gill 5. Vay vốn Ngân hàng từ lý thuyết đến thực hành.
NXB thống kê 2000
6. Các báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng (1999-2001).
7. Luật các tổ chức tín dụng (1997). 8. Tạp chí Ngân hàng.
9. Tạp chí thị trờng tài chính tiền tệ. 10. Tạp chí tài chính
Nhận xét của giáo viên ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...