B Nội dung
3.2.2 Nâng cao chất lợng thôngtin và trang thiết bị công nghệ hiện đạ
vụ công tác thẩm định tài chính dự án.
3.2.2.1 Nâng cao chất lợng thông tin về dự án:
Bản chất công tác thẩm định tài chính dự án là tính toán các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tài chính của dự án dựa trên cơ sở các thông tin về dự án mà ngân hàng nhận đợc. Thông tin chính xác, đầy đủ, kịp thời sẽ giúp cho ngân hàng có đ- ợc kết quả thẩm định chính xác, tiết kiệm thời gian chi phí của cả ngân hàng và khách hàng, giúp ngân hàng hạn chế đợc rủi ro và nâng cao chất lợng tín dụng cho ngân hàng và ngợc lại. Trong quá trình thẩm định tài chính dự án, ngân hàng có thể thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau. Hiện nay chi nhánh Ngân hàng Công thơng Cầu Giấy vẫn chủ yếu dựa vào nguồn thông tin do khách hàng cung
cấp qua hồ sơ xin vay vốn mà cha có điều kiện xác nhận lại mức độ đầy đủ, chính xác của các thông tin này. Để nâng cao chất lợng công tác thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay, chi nhánh Ngân hàng Công thơng Cầu Giấy cần nâng cao tính chính xác, đầy đủ, kịp thời của các nguồn thông tin về dự án thông qua việc so sánh, đối chiếu từ nhiều nguồn thông tin khác nhau mà ngân hàng có thể tiếp cận nh:
Nguồn thông tin từ chủ dự án: Có nhiều cách để khai thác thông tin khi ngân hàng thu thập thông tin từ chủ dự án. Ngân hàng có thể gửi văn bản yêu cầu khách hàng cung cấp các thông tin cần thiết theo yêu cầu của ngân hàng nh các Báo cáo tài chính về tình hình hoạt động, kinh doanh của khách hàng trong những năm gần đây, thông tin về tính năng kỹ thuật, hợp đồng mua bán máy móc thiết bị, xây dựng cơ sở hạ tầng... của dự án. Để kiểm tra sát thực hơn về tình hình hoạt động của khách hàng có thể trực tiếp phỏng vấn khách hàng vay vốn để kiểm tra năng lực quản lý, điều hành doanh nghiệp và dự án của chủ dự án.
Không chỉ có vậy, ngân hàng còn có thể khảo sát thực tế tại cơ sở sản xuất_ kinh doanh của khách hàng để xác minh tình hình tài chính và năng lực sản xuất của khách hàng qua đó thẩm định lại các thông tin về hoạt động sản xuất kinh doanh của dự án nh: công suất hoạt động của máy móc thiết bị, các định mức kinh tế_kỹ thuật của nghành, chi phí về nhân công, nguyên vật liệu, sản lợng, mức tiêu thụ sản phẩm, doanh thu... của dự án.
Nguồn thông tin qua các tổ chức trung gian:
Ngân hàng có thể điều tra về khách hàng và dự án vay vốn tại ngân hàng thông qua các bạn hàng, khách hàng của chủ dự án, qua cơ quan thuế, cơ quan thống kê, công ty kiểm toán độc lập, tổ chức t vấn trung gian, cơ quan quản lý cấp trên của khách hàng ... thậm chí qua báo chí, phơng tiện thông tin đại chúng. Các nguồn thông tin này rất đa dạng, nó cho thấy các khía cạnh khác nhau của khách hàng và dự án mà ngân hàng khó kiểm tra đợc qua phơng pháp trực tiếp từ khách hàng. Trên cơ sở các thông tin này, ngân hàng tiến hành chọn lọc, phân tích, đánh giá khách hàng và dự án đặt trong mối quan hệ với môi trờng kinh tế, chính trị và xã hội để đa ra quyết định phù hợp với mục tiêu phát triển của mình.
Nguồn thông tin sẵn có của ngân hàng về khách hàng: Nếu khách đã từng có quan hệ tín dụng với ngân hàng thì ngân hàng sẽ có thông tin về khách qua những lần giao dịch trớc đây, đây là cơ sở để đánh giá uy tín và tiềm lực của khách hàng trong thời gian qua nhng không thể dựa hoàn toàn vào nó để thiết lập quan hệ tín dụng với khách hàng ở thời điểm hiện tại. Nếu khách hàng lần đầu t quan hệ tín 72
dụng với ngân hàng thì ngân hàng cần đặc biệt chú ý sử dụng các hình thức thu thập thông tin ở trên. Bên cạnh đó, ngân hàng cần điều qua về khách hàng thông qua các tổ chức tín dụng khác đã từng quan hệ tín dụng với khách để biết thêm tình hình hoạt động của khách hàng và uy tín của họ trên thị trờng tài chính đặc biệt là trong quan hệ tín dụng.
Để thuận lợi hơn trong việc điều tra, xác minh thông tin thì mỗi ngân hàng nên thiết lập phòng lu trữ thông tin mộ tcách có hệ thống và liên kết với nhau để trao đổi thông tin về khách hàng nh: thông tin về nghành nghề kinh doanh, về thị trờng( các thống kê về tình hình sản xuất kinh doanh, xuất nhập khẩu, tốc độ tăng trởng của từng sản phẩm, ngành, thị trờng cụ thể... ) , về chính sách vĩ mô của Chính phủ, các văn bản pháp lý, các quy định, tiêu chuẩn do Chính phủ và các Bộ, nghành khác ban hành nh: Luật đầu t trong nớc, Luật tín dụng, Luật đầu t nớc ngoài, Luật thuế, Luật doanh nghiệp, Luật kế toán... và các văn bản dới luật nh: quy chế quản lý đầu t xây dựng, quy định về quản lý tài chính, các định mức kinh tế kỹ thuật, các quy định về thanh_ quyết toán công trình, về đấu thầu, về tính khấu hao TSCĐ, quy hoạch xây dựng vùng, lãnh thổ... Đây là nguồn thông tin nhanh chóng, lâu bền, dễ khai thác và rẻ nhất cho ngân hàng.
Nguồn thông tin cuối cùng mà ngân hàng có thể khai thác là thông qua Trung tân thông tin tín dụng( CIC ) của Ngân hàng Nhà nớc. Ngguồn thôngtin này sẽ cung cấp tơng đối đầy đủ thông tin về mức độ tín nhiệm tín dụng cảu khách hàngvới các tổ chức tín dụng khác và trên thị trờng. Mức độ tin cậy của nguồn thông tin này phụ thuộc vào tính chính xác của các báo cáo do các NHTM cung cấp. Vì vậy ngoài nguồn thông tin từ CIC, chi nhánh Ngân hàng Công thơng Cầu Giấy nên chủ động khai thác thêm từ các bộ phận của Ngân hàng nhà nớc nh: Vụ tín dụng, Vụ chiến lợc khách hàng, Vụ quản lý ngoại hối, đặc biệt là mối quan hệ chặt chẽ với các chi nhánh khác trong cùng hệ thống và các NHTM khác thông qua hệ thống Ngân hàng điện tử.
3.2.3.2 Hiện đại hoá trang thiết bị và cơ sở hạ tầng phục vụ công tác thẩm định tài chính dự án:
Hiện nay chi nhánh Ngân hàng Công thơng Cầu Giấy đã và đang triển khai chơng trình hiện đại hoá trong toàn hệ thống thông tin giúp cho ngân hàng tổ chức lu trữ, kiểm tra, xử lý và đánh giá thông tin về dự án, khách hàng cũng nh hỗ trợ nghiệp vụ tín dụng đặc biệt là công tác thẩm định tìa chính dự án đợc thực hiện nhanh chóng, chính xác. Khi chi nhánh Ngân hàng Công thơng Cầu Giấy ứng dụng các phần mềm dành cho nghành ngân hàng thì việc tính toán các chỉ số tài
chính phức tạp của dự án đợc thực hiện nhanh chóng, chính xác, giảm tối đa các sai sót trong khâu tính toán, giảm đợc rất nhiều loại giấy tờ không cần thiết nên rút ngắn đợc thời gian thẩm định, làm gia tăng hiệu quả kinh tế cho cả ngân hàng và khách hàng.
Khi ngân hàng có đủ thiết bị hiện đại để lu trữ hồ sơ khách hàng vào hệ thống máy tính thì trong nội bộ ngân hàng có thể dễ dàng khai thác thông tin để kiểm tra, quản lý khách hàng thờng xuyên và kịp thời phát hiện, ngăn chặn những rủi ro sớm nhất cho ngân hàng.
Vì vậy chi nhánh Ngân hàng Công thơng Cầu Giấy cần nhanh chhóng hoàn thành chơng trình hiện đại hoá chi nhánh ( OSFA) và hiện đại hoá hệ thông thanh toán( INCAS )trong toàn hệ thống, ứng dụng hiệu quả nhiều công nghệ mới trong hoạt động quản lý và kinh doanh ngân hàng.
3.2.2 Nâng cao chất lợng nguồn nhân lực và tổ chức thực hiện công tác thẩm định tài chính dự án một cách có hiệu quả:
Công tác cán bộ:
•Trình độ chuyên môn và năng lực làm việc của cán bộ thẩm định là nhân tố trực tiếp tác động tới kết quả của công tác thẩm định tài chính dự án. Chi nhánh Ngân hàng Công thơng Cầu Giấy nhận thấy để nâng cao chất lợng công tác thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay thì không thể không nâng cao trình độ chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ ngân hàng đặc biệt là cán bộ thẩm định ở các khía cạnh sau:
•Ngân hàng hoàn thiện đội ngũ cán bộ có chuyên môn nghiệp vụ cao và nhiều kinh nghiệm, lấy họ làm nòng cốt trong công tác thẩm định tài chính dự án tại ngân hàng. Ngân hàng đào tạo và đào tạo lại cán bộ thẩm định về các kiến thức liên quan đến nghiệp vụ tín dụng nói chúng cũng nh các kiến thức sâu rộng về thị trờng, kỹ năng phân tích diễn biến kinh tế vĩ mô để họ có cánh nhìn nhận và đánh giá các dự án đợc khách quan, toàn diện và chính xác hơn. Ngân hàng có thể mời các chuyên gia trong lĩnh vực ngân hàng ở trong nớc và quốc tế tổ chức các buổi hội thảo, nói chuyện theo chuyên đề nhằm trang bị những kiến thức tổng hợp về lý luận và thực tiễn giúp cán bộ thẩm định hoàn thiện khả năng phân tích tổng hợp để đa ra những kết luận thẩm định định chính xác nhất.
•Bên cạnh việc đào tạo kiến thức về chuyên môn, ngân hàng cần trau dồi đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ ngân hàng. Nêu cao tinh thần tự chủ, chủ động trong công việc, có thái độ tự chịu trách nhiệm với công việc của mình, nghiêm túc thực hiện
nội quy, quy định của Ngân hàng nhà nớc, ngân hàng Công thơng Việt Nam và của chi nhánh
Công tác tổ chức và thực hiện thẩm định tài chính dự án:
•Ngân hàng cần xây dựng quy trình thẩm định với những nội dung đã đợc chuẩn của Ngân hàng Nhà nớc và Ngân hàng Công thơng Việt Nam để thực hiện thống nhất giữa các bộ phận có liên quan trong công tác thẩm định tài chính dự án đồng thời các bộ phận khác trong chi nhánh cũng phải có thông tin về quy trình này để phối hợp hoạt động trong toàn ngân hàng nhằm giúp cho công tác thẩm định tài chính dự án đợc tiến hành thuận lợi, nhanh chóng.
•Bố trí nhân sự trong toàn chi nhánh đặc biệt là trong bộ phận tín dụng một cách hợp lý và phù hợp với năng lực của từng ngời. Ngân hàng nên xây dựng một hệ thống tiêu chuẩn cần phải có của cán bộ thẩm định, những cán bộ đáp ứng đợc tiêu chuẩn này sẽ đợc lựa chọn vào những vị trí thích hợp trong công tác thẩm định, ngợc lại, những cán bộ nào cha đáp ứng đủ điều kiện cần thiết nên chuyển sang các bộ phận khác cho phù hợp với năng lực hiện tại.
•Tổ chức phân công cán bộ thẩm định phụ trách khách hàng theo từng lĩnh vực nhất định: Dự án xin vay vốn của ngân hàng thuộc mọi thành phần kinh tế, mọi ngành nghề và lĩnh vực khác nhau nên có đặc điểm về chu kỳ kinh doanh, triển vọng tăng trởng, cơ cấu chi phí, khả năng sinh lời, khả năng cạnh tranh... và các quy định liên quan đến lĩnh vực đầu t t cảu dự án. Khi thẩm định một dự án đầu t, cán bộ thẩm định phải tìm hiểu hết những nội dung này. Vì vậy khi thực hiện thẩm định tài chính của nhiều dự án khác nhau thì mỗi cán bộ thẩm định không thể đồng thời làm tốt tất cả các công việc trên của tất cả các dự án thuộc các lĩnh vực khác nhau, khi đó hiệu quả công việc sẽ không cao. Vì vậy ngân hàng nên phân công mọt cán bộ thẩm định chịu phụ trách một số dự án đầu t cùng lĩnh vực, ngành nghề nhất định, để tạo điều kiện cho cán bộ thẩm định đi sâu vào nghiên cứu các vấn đề liên quan đến dự án đó nh: chính sách kinh tế, quy định của các văn bản pháp luật liên quan, thị trờng, công nghệ, sản xuất_ kinh doanh...Nhờ đó, mỗi khi thẩm định các dự án thuộc lĩnh vực mình phụ trách thì cán bộ thẩm định sẽ dễ dàng trong khâu thu thập và xử lý thông tin về dự án, nâng cao chất lợng thông tin từ dó nâng cao chất lợng thẩm định tài chính dự án.
Tuy nhiên để tránh độ chủ quan của cán bộ thẩm định khi họ dựa vào kinh nghiệm làm việc và thái độ tiêu cực trong công việc thì ngân hàng nên thờng xuyên tổ chức kiểm tra theo dõi sát sao trong công việc cũng nh trao đổi kinh
nghiệm để hoàn thiện thêm quy trình thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay tại chi nhánh.
3.2.5. Giải pháp về chiến lợc khách hàng:
Củng cố và phát triển khách hàng truyền thống: Ngân hàng nên thiết lập mối quan hệ lâu dài với khách hàng đặc biệt khách hàng là các doanh nghiệp có tiềm lực tài chính lành mạnh và uy tín trên thị trờng nh tổng công ty 90, 91 vì đây là các doanh nghiệp thờng xuyên có số d tài khoản thanh toán lớn, giúp ngân hàng có đợc một nguồn vốn lớn với chi phí thấp, qui mô hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp này thờng rất lớn, tình hình kinh doanh ổn định nên việc cho các doanh nghiệp này vay giúp tăng trởng nhanh d nợ cho ngân hàng. Ngân hàng nên có chính sách u đãi với khách hàng có quan hệ tốt với ngân hàng đồng thời sàng lọc những khách hàng làm ăn liên tục thua lỗ, những khách hàng có dấu hiệu lừa đảo. Nh vậy ngân hàng sẽ có điều kiện tìm hiểu rõ tình hình tài chính và hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng do vậy sẽ dễ dàng hơn trong quá trình thu thập và xác minh các thông tin, làm cơ sở cho việc thẩm định tài chính dự án có hiệu quả.
Cùng với việc giữ tốt mối quan hệ với khách hàng truyền thống, ngân hàng th- ờng xuyên tổ chức hội nghị khách hàng, thực hiện tốt hoạt động marketing để thu hút thêm những khách hàng mới có tình hình tài chính lành mạnh và uy tín trên thị trờng đặc biệt là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh và các doanh nghiệp sau cổ phần hoá vì đây là đối tợng khách hàng rất có tiềm năng phát triển, ngày càng đóng vay trò quan trọng trong nền kinh tế. Để thực hiện tốt công tác thẩm định tài chính dự án đối với đối tợng khách hàng mới thì ngân hàng cần tích cực nâng cao chất lợng công tác thu thập thông tin và thẩm định rủi ro để có đợc cách nhìn nhận và đánh giá xác đáng về khách hàng, tránh rủi ro gây thiệt hại cho cả ngân hàng và khách hàng.
Vấn đề quan trọng khác mà ngân hàng cần phải thực hiện trong chiến lợc khách hàng để nâng cao chất lợng thẩm định tài chính dự án là ngân hàng cần đa ra ý kiến t vấn giúp khách hàng hoàn thiện nội dung soạn thảo dự án đầu t vì lập dự án đầu t là một công việc rất phức tạp đòi hỏi doanh nghiệp phải có kinh nghiệm và trình độ nhất định mới có thể đa ra một phơng án khả thi, ngợc lại thì doanh nghiệp mà ngân hàng nhận từ khách hàng sẽ hết sức sơ sài và cha phản ánh đợc hiệu quả kinh tế, tài chính mà dự án tạo ra. Với t cách là nhà tài trợ tài chính cho các dự án, ngân hàng có kinh nghiệm trong việc lập dự án nên ngân hàng cần t vấn giúp khách hàng xây dựng và lựa chọn phơng án sản xuất_kinh doanh có hiệu quả 76
nhất. Hoạt động t vấn của ngân hàng không chỉ giúp khách hàng tính toán chính xác nhu cầu vốn đầu t, nguồn tài trợ, xây dựng kế hoạch trả nợ phù hợp với tiến độ sản xuất_kinh doanh của dự án ...qua đó ngân hàng sẽ chủ động tìm kiếm và lựa chọn công tác thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay tại chi nhánh ngân hàng Công thơng Cầu Giấy.
3.3. Kiến nghị.
Thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay của NHTM là một công việc phức tạp, có phạm vi rộng và liên quan đến nhiều đối tợng. Vì vậy để hoàn thiện qui trình thẩm định tài chính dự án cần có sự phối hợp đồng bộ của các