- Ngân hàng TMCP Bắc á đợc thành lập năm 1994 theo quyết định của thông đốc ngân hàng Nhà nớc Việt nam, vốn góp cổ phần do các cổ đông có uy tín đóng góp, là một trong số các ngân hàng thơng mại cổ phần lớn có hoạt động kinh doanh lành mạnh. Trụ sở chính của ngân hàng đợc đặt ở: 117 Quang Trung, thành phố Vinh, tỉnh Nghệ An và là Ngân hàng thơng mại cổ phần có doanh số hoạt động kinh doanh lớn nhất khu vực Miền Trung Việt Nam.
- Ngân hàng TMCP Bắc á tuy đựơc thành lập ở Nghệ An nhng hiện giờ có chi nhánh mạng lới hoạt động ở các tỉnh và thành phố kinh tế trọng điểm của cả nớc nh: Hà nội, TP Hồ Chí Minh, Thanh hoá…
- Ngay từ khi thành lập ngân hàng đã nhanh chóng hội nhập vào các hoạt động của hệ thống NHTMCP và các định chế tài chính trong nớc và quốc tế. Qua hơn 14 năm hoạt động ngân hàng đã cung cấp nhiều dịch vụ tài chính ngân hàng nh: Mở tài khoản nội tệ và ngoại tê, nhận tiền giử, đầu t cho vay và bảo lãnh, thanh toán trong và ngoài nớc, tài trợ thơng mại, chuyển tiền nhanh, kinh doanh ngoại hối, phát hành và thanh toán thẻ, séc du lịch, homebanking, ngân hàng trực tuyến …
- Là thành viên chính thức của Hiệp hội Thanh toán Viễn thông liên ngân hàng toàn cầu, Hiệp hội các ngân hàng Châu á, Hiệp hội các ngân hàng Việt nam và Phòng thơng mại công nghiệp Việt Nam. NHTMCP Bắc á đã hợp tác tốt với các tổ chức thành viên cùng với khả năng nội lực của mình để thục hiện phát triển mạng lới chi nhánh và các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng.
- Trong hơn 10 năm hoạt động ngân hàng TMCP Bắc á đã vinh dự nhận cờ thi đua của Thủ tớng chính phủ, bằng khen của Thống đốc Ngân hàng Nhà n- ớc về thành tích hoạt động kinh doanh và cờ thi đua của Uỷ ban nhân dân tỉnh Nghệ An, là một trong 10 ngân hàng đợc chọn tham gia vào hệ thống thanh toán tự động liên ngân hàng.
- Ngoài dịch vụ của một ngân hàng thơng mại nh huy động vốn, cho vay, cung cấp dịch vụ thanh toán... Ngân hàng TMCP Bắc á còn tham gia các hoạt động kinh doanh dịch vụ du lịch và khách sạn.
* Quá trình hình thành và phát triển Ngân hàng TMCP Bắc á chi nhánh Hàng Đậu.
-Ngân hàng TMCP Bắc á chi nhánh Hàng Đậu đợc thành lập theo quyết định của hội đồng quản trị ngân hàng TMCP Bắc á. Chi nhánh đặt tại số 27 Hàng Đậu, Hoàn Kiếm, Hà nội làm trụ sở hoạt động.
- Ban lãnh đạo ngân hàng TMCP Bắc á chi nhánh Hàng Đậu luôn đề ra và cố gắng đảm bảo nguyên tắc: Tuân thủ chặt chẽ chính sách, thể chế, chế độ, luật pháp của Nhà nớc, thực thi nguyên tắc tập trung thống nhất trong toàn hệ
thống, sử dụng có hiệu quả các đòn bẩy kinh tế, kết hợp phân công, phân cấp,chế độ uỷ quyền ,khuyến khích tính năng động sáng tạo, chủ động trong kinh doanh của mỗi cán bộ công nhân viên.
- Cùng với việc phát triển về sản phẩm dịch vụ Ban lãnh đạo chi nhánh luôn chú trọng tới công tác phát triển nguồn nhân lựcvì ngân hàng luôn coi luôn coi đây là yếu tố quyết định tới sự thành công của chi nhánh ngân hàng. Đội ngũ nhân viên của chi nhánh đều có trình độ nghiệp vụ chuyên môn trong lĩnh vực tài chính ngân hàng. Đội ngũ nhân viên luôn cố gắng tạo môi trờng làm việc văn minh, chuyên nghiệp , thân thiện để mỗi thành viên tự giác cống hiến hết khả năng vào sự phát triển của chin nhánh.
- Tuy mới chỉ đi vào hoạt động trong thời gian ngắn nhng đợc thừa hởng truyền thống xây dựng và phát triển, đặc biệt là những cống hiến, đóng phục vụ trong thời kỳ đổi mới xây dựng và phát triển kinh tế đất nớc. Cùng với các ngân hàng khác ngân hàng TMCP Bắc á chi nhánh đã cung cấp cho khách hàng những sản phẩm dịch vụ hiện đại, đem lại nhiều tiện ích nhất cho khách hàng.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức của NHTMCP Bắc á Chi nhánh Ngân hàng TMCP Bắc á Hàng Đậu
2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của NHTMCP Bắc á chi nhánh Hàng Đậu Phòng dịch vụ khách hàng Phòng nguồn vốn Phòng tín dụng Phòng tín dụng Phòng thẩm định Phòng thanh toán quốc tế Phòng kế toán tài chính Phòng tổ chức hành chính Ban giám đốc
2.1.3.1 Cơ chế tài chính NHTMCP Bắc á
a. Hoạt động của NHTMCP Bắc á tuân thủ sự điều hành của nhà nớc
- Ngân hàng Bắc á hoạt động theo mô hình giao dịch một của cung ứng sản phẩm ngân hàng truyền thống và tiên tiến theo tiêu chuẩn của các NHTM trong khu vực.
-Về định hớng và chính sách của Ngân hàng Bắc á: ngân hàng cung ứng sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho các khách hàng thuộc mọi thành phần kinh tế, trong đó đặc biệt là các DN t nhân, công ty cổ phần, DN vừa và nhỏ, các DN có vốn đầu t nứơc ngoài, các nhu cầu về sử dụng sản phẩm dịch vụ ngân hàng của cá nhân.
- Về các chính sách sản phẩm dịch vụ: Ngân hàng cung ứng các sản phẩm dịch vụ ngân hàng theo mô hình của các ngân hàng hiện đại trên thế giới. b. Các văn bản mà ngân hàng tuân thủ
Để đảm bảo an toàn và hiệu quả trong hoạt động của ngân hàng. Ngân hàng đă tuân thủ các văn bản của chính phủ và NHNN Việt nam đã ban hành nh:
- Quyết định số 02/2007/QĐ - NHNN ngày 07/ 2008 về quy chế phát hành các giấy tờ có giá của các tổ chức tín dụng.
- Quyết định 923/QĐ-NHNN ngày 20/7/2007 của thống đốc NHNN về lãi suất tiền gửi dự trữ băt buộc đối với các tổ chức tín dụng.
- Quyết định 457/QĐ - NHNN của thống đốc ngân hàng về việc quy định các tỷ lệ an toàn trong hoạt động của các tổ chức tín dụng.
- Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN của thống đốc NHNN ban hành quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của các tổ chức tín dụng.
2.1.3.2 Công tác huy động vốn
Hịên nay theo nhu cầu chung của nền kinh tế thì nhu cầu sử dụng vốn ngày càng tăng. Vốn huy động là đầu vào quan trọng nhất của một ngân hàng và ngân hàng có đáp ứng đợc nhu cầu của xã hội hay không có đua đợc một
mức giá cạnh tranh hay không, do đó công tác huy động có ý nghĩa quyết định. Để tăng mức vốn huy động ngân hàng Bắc á đã sử dụng nhiều hình thức huy động khác nhau. Ngoài các sản phẩm truyền thống ngân hàng đã triển khai các sản phẩm mới nh: tiết kiệm lãi suất bậc thang, tiết kiệm rút gốc linh hoạt. Đối với mỗi sổ tiết kiệm khách hàng có thể lựa chọn một trong các sản phẩm ngay khi gửi tìên. Mạng lới huy động đợc mở rộng hoạt động tiếp thị quảng cáo đợc quan tâm chú trọng đã góp phần nâng cao hiệu quả công tác huy động vốn của ngân hàng.
Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn
Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
1.Tiền gửi của doanh nghiệp 645829 812436 974265 Không kỳ hạn 407254 584782 622675 Kỳ hạn < 12 th 121462 142584 202977 Kỳ hạn >12 th 95621 57622 99074 Tiền gửi đảm bảo thanh toán
21492 27448 49539
2. Tiền gửi dân c 591319 665695 722053
Không kỳ hạn 42322 31652 18221
Kỳ hạn>12th 216273 271567 289536 3.Nguồn khác 65320 125375 236547 4. Tài sản nợ khác 213457 341765 321546 Tổng vốn huy động 1515925 1945271 2254411 (phòng tín dụng NHTMCP Bắc á- chi nhánh Hàng Đậu) Bảng 2.2: biểu đồ huy động vốn 0 200000 400000 600000 800000 1000000 1200000 1 2 3 Chi tieu TGTCKT TGDC NK TSNK
Qua số liệu trên ta thấy, nhìn chung mức độ vốn huy động tăng nhanh qua các năm. Năm 2006 tăng 429346 (28,32%) so với năm 2005. Năm 2007 tăng 309140 (15,89%) so với năm 2006.
Trong tổng nguồn vốn huy động thì tiền gửi của DN chiếm tỷ trọng lớn hơn và tăng qua các năm. Cụ thể: năm 2005 tiền gửi của DN chiếm 42.6% tổng vốn huy động, năm 2006 chiếm 41,76%,năm 2007 chiếm 43,22% tổng vốn huy động.
Trong tiền gửi của DN thì tiền gửi không kỳ hạn của DN có xu hớng tăng, tiền gửi có kỳ hạn có xu hớng giảm qua các năm. Tiền gửi không kỳ hạn của
DN gửi vào với mục đích thanh toán.Đây là nguồn vốn có lãi suất bình quân thấp mang lại hiệu quả kinh doanh cho ngân hàng nhng cũng tiềm ẩn rủi ro trong thanh toán nếu ngân hàng không bố trí kịp thời nguồn vốn thanh toán cho khách hàng DN là những khách hàng có tiềm năng lớn. Ngân hàng cũng cần phát huy hết năng lực của bản thân, tạo uy tín không ngừng phát triển tạo điều kiện thuận lợi cho DN gửi tiền.
Không chỉ tập trung huy động vốn từ DN mà nguồn tiền gửi của dân c tại chi nhánh cũng chiếm tỷ trọng khá lớn. Năm 2005 tiền gửi của dân c chiếm 39%, năm 2006 chiếm 34,22%, đến năm 2007 chiếm 32,03% tổng vốn huy động. Trong đó tiềm gửi tiết kiệm là chủ yếu và đặc biệt là tiền tiết kiệm trung và dài hạn chiếm phần lớn. Do tính chất đặc trng của dân c của dân c gửi tiền để tiết kiệm và mục đích cơ bản là hởng lãi và đảm bảo an toàn. Dân c gửi tiền tiết kiệm với khối lợng nhỏ nhng với số dân c lớn gửi vào ngân hàng thì đây là một nguồn vốn tơng đối lớn.
Ngoài ra, để tăng nguồn vốn huy động thì ngân hàng đã huy động bằng các tài sản nợ khác nhng với tỷ trọng nhỏ.
2.1.3.3 Công tác sử dụng vốn
Bên cạnh việc huy động vốn, ngân hàng muốn duy trì phát triển thì không ngừng phát triển các hoạt động sử dụng vốn.
Hoạt động tín dụng luôn là hoạt động chủ yếu mang lại nguồn thu cho ngân hàng, cho nên hoạt động tín dụng luôn đợc ban lãnh đạo ngân hàng Bắc á - Chi nhánh Hàng Đậu quan tâm theo dõi và đa ra nhiều biện pháp kịp thời để đảm bảo d nợ lành mạnh, hạn chế nợ xấu, giảm tỷ lệ nợ quá hạn. Ngân hàng đã áp dụng những biện pháp dịch vụ cho vay hợp lý đối với từng đối tựơng khách hàng.
Tình hình sử dụng vốn của ngân hàng trong thời gian qua nh sau: Bảng 2.3 : Tình hình cho vay
Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
trọng trọng trọng Tổng d nợ tín dụng 1061148 1361689 1578089 D nợ ngắn hạn 519962,52 49% 710801,6 5 52,2% 736967,56 46,7% D nợ dài hạn 541185,48 51% 650887,35 47,8% 841121,43 53,3% (phòng tín dụng NHTMCP Bắc á-chi nhánh Hàng Đậu) Bảng 2.4: Biểu đồ tín dụng 0 100000 200000 300000 400000 500000 600000 700000 800000 900000 1 2 3 chi tieu DNNH DNDH
Kết quả d nợ tại chi nhánh các năm điều tăng. Tổng d nợ tín dụng năm 2006 đạt 1361689 triệu đồng, tăng 28,32% so với năm 2005, trong đó chủ yếu là tín dụng ngắn hạn( tín dụng ngắn hạn năm 2006 là 710801,65 tăng 36,7% so với năm 2005,và tín dụng trung dài hạn tăng 20,27%). Đến năm 2007 tổng d nợ tín dụng đạt 1578089 triệu đồng tăng 16% so với năm 2006, trong đó tín dụng ngắn hạn là 73696756,3 tăng 3,6% ,trung dài hạn tăng 29% so với năm 2006. Tỷ lệ nợ quá hạn duy trì ở mức 0,75% tổng d nợ ( kế hoạch giao là dới 2%). Tỷ trọng d nợ cho vay ngoài quốc doanh tăng mạnh và chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng d nợ (91%).Vì đối tựơng khách hàng của ngân hàng quan trọng là các DN vừa và nhỏ. Đây là một định hớng mới của ngân hàng Băc á.
Để đáp ứng nhu cầu kinh doanh ngày càng đa dạng của khách hàng trong nền kinh tế thị trờng, góp phần nâng cao uy tín của ngân hàng Băc á. Mặt khác hoạt động thanh toán quốc tế cũng ngày càng đợc coi trọng, bởi đây là nghiệp vụ mang lại nguồn thu không nhỏ cho ngân hàng. Do vậy mạng lới thanh toán của ngân hàng không ngừng đợc mở rộng và tăng nhanh qua các năm.
2.1.3.5 Hoạt động kinh doanh ngoại tệ
Trong năm 2007 tổng doanh số mua ngoại tệ của ngân hàng là 365 triệu USD tăng 143 triệu so với năm 2006, Doanh số bán ra là 378 triệu USD tăng 112 triệu so với năm 2006. Thu nhập từ kinh doanh ngoại tệ đạt 1,12 tỷ đồng. Trong năm 2007 ngân hàng đã thiết lập và củng cố vững chắc mạng lới khách hàng giao dịch thờng xuyên nhằm chủ động hơn trong kinh doanh. Công tác kinh doanh ngoại tệ không chỉ dừng lại ở nhu cầu của khách hàng mà còn kinh doanh mua bán ngoại tệ với các ngân hàng khác nhằm thu chênh lệch giá. Do đó ngân hàng luôn cung ứng đầy đủ kịp thời nhu cầu thanh toán của khách hàng và với giá cả cạnh tranh.
2.1.3.6 Dịch vụ chi trả kiều hối
Năm 2006, 2007 dịch vụ này phát triển mạnh, số tiền từ nớc ngoài chuyển về cho nhân thân tại Việt nam ngày một tăng lên. Tính đến thời điểm cuối năm 2007 tổng doanh số chi trả kiều hối các loại đạt 16,3 triệu và 5,4 tỷ đồng.
2.1.3.7 Chuyển tiền trong nớc
Trong những năm gần đây, nhờ áp dụng công nghệ hiện đại nên mặc dù khối l- ợng thanh toán đã tăng lên rất nhiều nhng ngân hàng vẫn đảm bảo chất lợng thanh toán trong nớc tạo điều kiện vốn điều chuyển nhanh thuận tiện, tiết kiệm và sử dụng vốn có hiệu quả cao, an toàn, đáp ứng đợc yêu cầu chuyển tiền nhanh của khách hàng.
` 2.1.3.8 Hoạt động kinh doanh đầu t
Ngân hàng ngoài việc cung ứng các sản phẩm dịch vụ ngân hàng thì còn kinh doanh mua trái phiếu cổ phiếu trên thị trờng để tăng thu nhập và phân tán rủi
ro. Ngoài ra nắm giữ các giấy tờ có giá có tính thanh khoản cao còn giúp ngân hàng có thể chuyển đổi thành tiền một cách nhanh chóng.
2.1.3.9 Kết quả đạt đợc
Ngân hàng TMCP Bắc á là một trong những ngân hàng TMCP phát triển trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ ngân hàng ở Việt nam. NHTMCP Bắc á đã góp phần tích cực trong việc phát triển kinh tế xã hội của cả nớc và ngày càng khẳng định vị thế của mình trên thị trờng trong nớc và quốc tế.
Ngân hàng TMCP Bắc á nhiều năm liền hoàn thành xuất sắc kế hoạch kinh doanh ở hầu hết các chỉ tiêu nh tổng tài sản, tổng nguồn vốn huy động, tổng d nợ, dịch vụ, lợi nhuận Tạo sự chuyển biến tích cực về cơ cấu nguồn…
vốn, cơ cấu tín dụng đa dạng phục vụ đắc lực cho đầu t phát triển theo đòi hỏi thị trờng.
2.2 Thực trạng công tác phân tích TCDN trong hoạt động tín dụng TDH tại NHTMCP Bắc á chi nhánh Hàng Đậu
2.2.1 Công tác tổ chức về phân tích TCDN trong hoạt động tín dụng TDH
Tại ngân hàng NHTMCP Bắc á chi nhánh Hàng Đậu thì công tác tổ chức phân tích đánh giá khách hàng do phòng Tín dụng của ngân hàng tổ chức thực hiện. Khi có một doanh nghiệp đến đề xuất vay vốn thì trớc tiên họ phải làm việc với lãnh đạo tín dụng,các DN phải trình bày nhu cầu vay vốn, phơng án kinh doanh và các điều kiện của mình nếu lãnh đạo phòng tín dụng thấy các nhu cầu vay vốn và các điều kiện đó phù hợp với các điều kiện cho vay thì sẽ thông báo cho DN biết, sau đó sẽ phân công cho một số cán bộ thuộc phòng tín dụng trực tiếp tiếp xúc với DN.
Cán bộ tín dùng sẽ trao đổi tình hình với ngời đại diện của DN để hiểu sơ bộ về án. Cán bộ tín dụng hớng dẫn cho DN lập hồ sơ vay vốn theo chế độ hiện hành của ngân hàng và chuyển cho DN một danh mục các hồ sơ tài liệu
mà DN cần hoàn thiện để phục vụ cho việc thẩm định tài chính trớc khi ngân hàng ra quyết đinh có cấp tín dụng hay không? Khi DN gửi hồ sơ vay vốn tới