3. Một số kiến nghị
3.3. Kiến nghị đối với cỏc doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh xuất
kinh doanh xuất nhập khẩu:
Rủi ro trong TTQT một phần cũng là do nguyờn nhõn chủ quan từ phớa cỏc đơn vị kinh doanh xuất nhập khẩu. Chớnh những yếu kộm về nghiệp vụ đó khiến họ là người phải gỏnh chịu những thiệt hại nặng nề nhất. Vỡ thế, để cú thể hạn chế và ngăn ngừa rủi ro thỡ khụng thể khụng xuất phỏt từ phớa khỏch hàng. Theo số liệu của Phũng Thương mại và Cụng nghiệp Việt nam cú tới 70% giỏm đốc doanh nghiệp vừa và nhỏ chưa được đào tạo về nghiệp vụ ngoại thương và thanh toỏn quốc tế trong khi 80-85% số doanh nghiệp cú tham gia kinh doanh XNK hoặc uỷ thỏc XNK. Chớnh vỡ kiến thức và trỡnh độ kinh nghiệm của doanh nghiệp cũn yếu, bờn cạnh đú chưa nhận thức được rừ
trỏch và hậu quả là sai một ly đi một dặm. Do đú, việc nõng cao trỡnh độ ngoại thương và nghiệp vụ thanh toỏn quốc tế trong cỏc đơn vị kinh doanh xuất nhập khẩu hiện nay là cấp thiết. Cụ thể:
- Cỏc đơn vị tham gia XNK phải cú cỏn bộ chuyờn trỏch về XNK. Cỏc cỏn bộ này phải được đào tạo nghiệp vụ ngoại thương, am hiểu luật phỏp trong thương mại quốc tế, cú năng lực trong cụng tỏc và đặc biệt phải cú đạo đức trong kinh doanh.
- Trong quan hệ thanh toỏn với ngõn hàng, cỏc doanh nghiệp cần giữ vững chữ tớn, thực hiện cam kết với ngõn hàng, thực hiện đỳng cỏc chỉ dẫn về cỏc điều khoản của L/C mà ngõn hàng tư vấn. Khi xảy ra tranh chấp, doanh nghiệp cần phải thụng bỏo ngay cho ngõn hàng và phối hợp với ngõn hàng để tỡm ra phương hướng giải quyết, khụng nờn quy trỏch nhiệm cho mỡnh ngõn hàng.
- Đối với cỏc doanh nghiệp tham gia xuất khẩu khi lập bộ chứng từ cần phải chỳ ý đến những đặc điểm của từng loại chứng từ, nhất là những chi tiết dễ bị sai sút và phải xuất trỡnh bộ chứng từ theo đỳng thời gian đó thoả thuận. Cũn đối với doanh nghiệp nhập khẩu, khi mở L/C cần phải thoả thuận cụ thể với người bỏn về cỏc khoản thanh toỏn, thời gian giao hàng và cỏc chứng từ cần xuất trỡnh; Cỏc điều kiện của L/C phải đảm bảo ngắn gọn, dễ hiểu, khụng nờn đưa vào L/C những chi tiết và quy cỏch kỹ thuật phức tạp; Khi chấp nhận bộ chứng từ để thanh toỏn cần kiểm tra hàng và bộ chứng từ cẩn thận để trỏnh xảy ra tranh chấp về hàng hoỏ sau này.
- Cỏc doanh nghiệp khi tham gia vào thương mại quốc tế phải lường trước được những bất lợi khi cú tranh chấp xảy ra và bị khởi kiện. Do vậy trong hợp đồng ngoại thương cần phải chọn luật ỏp dụng và khi được quyền chọn toà xử ỏn khi cú tranh chấp nờn chọn trọng tài trong nước xột xử để
trỏnh rủi ro khi bị khởi kiện ở nước ngoài cỏc doanh nghiệp Việt nam bị hạn chế bởi vấn đề tài chớnh và nghiệp vụ.
Khi tham gia vào hoạt động thương mại quốc tế, nếu cỏc doanh nghiệp thực hiện đỳng cỏc điều kiện trờn thỡ giỳp cho cụng tỏc của ngõn hàng diễn ra nhanh chúng và hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp cũng mới cú hiệu quả.
KẾT LUẬN
Trong thời gian qua, Việt Nam đó mở rộng quan hệ giao lưu hợp tỏc kinh tế với nhiều quốc gia trờn thế giới, nền kinh tế đó đạt được nhiều thành tựu đỏng khớch lệ trong đú phải kể đến hoạt động thanh toỏn quốc tế. Kim ngạch thanh toỏn quốc tế liờn tục tăng mạnh, xuất khẩu đạt được nhiều kết quả đỏng kinh ngạc, hạn chế được tỡnh trạng nhập siờu. Điều này đó phần nào giỳp cho nền kinh tế được phục hồi, cú bước để phỏt triển. Cú được kết quả như vậy phải kể đến sự đúng gúp khụng nhỏ của cỏc ngõn hàng thương mại với tư cỏch là trung gian thanh toỏn quốc tế, mà trong đấy chủ yếu là phương thức thanh toỏn tớn dụng chứng từ.
Sở giao dịch I của NHĐT&PTVN trong thời gian vừa qua đó thực hiện những hoạt động đổi mới cỏc nghiệp vụ thanh toỏn cho phự hợp với yờu cầu của khỏch hàng. Bằng uy tớn, nguồn vốn, kinh nghiệm của mỡnh trong hoạt động thanh toỏn quốc tế, đặc biệt trong phương thức TDCT, SGDI đó trở thành người bạn tin cậy của cỏc doanh nghiệp, hỗ trợ đắc lực cho hoạt động kinh doanh của cỏc doanh nghiệp,cỏc tổng cụng ty. Song, trước sự đổi mới, sự biến đổi liờn tục khụng ngừng của hệ thống luật phỏp, kinh tế thỡ cỏc ngõn hàng thương mại Việt Nam núi chung và Ngõn hàng Đầu tư và Phỏt triển núi riờng đang phải đối mặt với khụng ớt trở ngại, khú khăn trong việc thanh toỏn tớn dụng chứng từ. Mặc dự cỏc ngõn hàng đó cú nhiều biện phỏp nhằm nõng cao cụng tỏc thanh toỏn tớn dụng nhưng rủi ro trong thanh toỏn tớn dụng chứng từ vẫn là mối đe doạ tới hoạt động của ngõn hàng và của khỏch hàng. Vỡ vậy, đũi hỏi ngõn hàng phải cố gắng hơn nữa trong việc phũng ngừa và hạn chế rủi ro; giải quyết những vướng mắc cũn tồn đọng nhằm phỏt huy thế mạnh trong hoạt động kinh doanh đối ngoại, đồng thời nõng cao hỡnh ảnh, uy tớn của ngõn hàng khụng chỉ trong nước mà cũn trờn
luận văn tốt nghiệp này sẽ gúp một phần nhỏ bộ trong việc hạn chế rủi ro trong thanh toỏn của Sở giao dịchI núi riờng và của Ngõn hàng Đầu tư và Phỏt triển núi chung..
Một lần nữa em xin gửi lời cảm ơn chõn thành tới cụ giỏo Nguyễn Thị Liờn Hương, cỏc anh chị phũng TTQT của SGDI- NHĐT&PTVN đó giỳp em hoàn thành luận bài luận văn này.
Em xin chõn thành cảm ơn!.
Hà nội, thỏng 6 năm 2006
Sinh viờn Lờ Thị Thuỳ Nương.
TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Sỏch : GS. Đinh Xuõn Trỡnh(2002)- Giỏo trỡnh thanh toỏn quốc tế trong ngoại thương, NXB Giỏo Dục Hà nội.
2.Sỏch: GS.TS Lờ Văn Tư- Lờ Tựng Võn(2004)- Tớn dụng tài trợ xuất nhập khẩu trong thanh toỏn quốc tế và kinh doanh ngoại tệ, NXB Thống kờ- Hà nội.
3. Sỏch: Phũng thương mại quốc tế(2004)- Tập quỏn thanh toỏn thương mại quốc tế, NXB Lao động- Xó hội, Hà nội.
4. Quy trỡnh thanh toỏn quốc tế của NHĐT&PTVN.
5. Bỏo cỏo thường niờn của NHĐT&PTVN từ năm 2001-2005.
6.Bỏo cỏo tỡnh hỡnh hoạt động kinh doanh của Sở giao dịch I năm 2001-2005.
7. Một số bỏo và tạp chớ cú liờn quan:
- Tạp chớ ngõn hàng: cỏc số: 01/2004; 09/2004; 01/2005; 10/2005; 01/2006 - Tạp chớ thị trường tài chớnh tiền tệ: số 07/2003; 10/2003; 01/2004; 05/2004; 11/2005; 12/2005; 01/2006
- Tạp chớ thụng tin tài chớnh: số 9/2003;10/2005; 11/2005; 12/2005; - Tạp chớ của NHĐT&PTVN từ năm 2001-2005
- Thời bỏo kinh tế Việt Nam: số cuối năm 2003-2004; 2004-2005; 2005-2006.
Ph ụ lục
Bảng 7: Doanh số thanh toỏn quốc tế của SGDI
Doanh số thanh toỏn quốc tế.
0 200 400 600 800 1000 1200 2001 2002 2003 2004 2005
Bảng 8: Cơ cấu thanh toỏn hàng xuất qua SGDI
Cơ cấu thanh toỏn hàng xuất
0 50000 100000 150000 200000 250000 300000 350000 400000 L/C xuất Nhờ thu Chuyển tiền
Bảng 9: Cơ cấu thanh toỏn hàng nhập qua SGDI
Cơ cấu thanh toỏn hàng nhập
0 100000 200000 300000 400000 500000 600000 700000 800000 900000 2003 2004 2005 L/C nhập Nhờ thu chuyển tiền
Bảng 12: Trị giỏ L/C nhập khẩu tại SGDI- NHĐT&PTVN
Trị giỏ L/C nhập khẩu tại SGD I
0 100 200 300 400 500 600 700 800 900 2001 2002 2003 2004 2005 L/C mở L/C thanh toỏn
Bảng 14: Trị giỏ L/C xuất khẩu tại SGDI-NHĐT&PT
Trị giỏ L/C xuất khẩu
0 10000 20000 30000 40000 50000 60000 70000 80000 90000 100000 2001 2002 2003 2004 2005 L/C thụng bỏo L/C đũi tiền L/C chiết khấu
Khách tế Ngân hàng
Quy trình mua/chiết khấu bộ chứng từ (BP)
hàng Kiểm soát viên phát hành
Phòng Thanh toán quốc
Thanh toán viên Phòng
Tín dụng
Phân loại
Xử lý từ chối Thông báochấp nhận Từ chối
Kiểm tra Chấp nhận Phân loại (10) Theo dõi / nhắc nhở (7a) (7c) (9b) (9a) (11a) (12) (8) Từ chối Kiểm tra Thu nợ (13) (14b) Thu nợ (7b) (11b) Kết thúc Từ chối Kiểm tra Chấp nhận Gửi chứng từ (1) (5) (4b) (4a) (2) (3) (6) Đăng ký giao dịch
Khởi tạo giao dịch
Khách tế Ngân hàng
Quy trình mua/chiết khấu bộ chứng từ (BP)
hàng Kiểm soát viên phát hành
Phòng Thanh toán quốc
Thanh toán viên Phòng
Tín dụng
Phân loại
Xử lý từ chối Thông báochấp nhận Từ chối
Kiểm tra Chấp nhận Phân loại (10) Theo dõi / nhắc nhở (7a) (7c) (9b) (9a) (11a) (12) (8) Từ chối Kiểm tra Thu nợ (13) (14b) Thu nợ (7b) (11b) Kết thúc Từ chối Kiểm tra Chấp nhận Gửi chứng từ (1) (5) (4b) (4a) (2) (3) (6) Đăng ký giao dịch
Khởi tạo giao dịch
Khách tế Ngân hàng
Quy trình mua/chiết khấu bộ chứng từ (BP)
hàng Kiểm soát viên phát hành
Phòng Thanh toán quốc
Thanh toán viên Phòng
Tín dụng
Phân loại
Xử lý từ chối Thông báochấp nhận Từ chối
Kiểm tra Chấp nhận Phân loại (10) Theo dõi / nhắc nhở (7a) (7c) (9b) (9a) (11a) (12) (8) Từ chối Kiểm tra Thu nợ (13) (14b) Thu nợ (7b) (11b) Kết thúc Từ chối Kiểm tra Chấp nhận Gửi chứng từ (1) (5) (4b) (4a) (2) (3) (6) Đăng ký giao dịch
Khởi tạo giao dịch
Khách tế Ngân hàng
Quy trình mua/chiết khấu bộ chứng từ (BP)
hàng Kiểm soát viên phát hành
Phòng Thanh toán quốc
Thanh toán viên Phòng
Tín dụng
Phân loại
Xử lý từ chối Thông báochấp nhận Từ chối
Kiểm tra Chấp nhận Phân loại (10) Theo dõi / nhắc nhở (7a) (7c) (9b) (9a) (11a) (12) (8) Từ chối Kiểm tra Thu nợ (13) (14b) Thu nợ (7b) (11b) Kết thúc Từ chối Kiểm tra Chấp nhận Gửi chứng từ (1) (5) (4b) (4a) (2) (3) (6) Đăng ký giao dịch
Khởi tạo giao dịch
Mục lục
MỞ ĐẦU ... 1
CHƯƠNG 1: ... 3
1. Thanh toỏn quốc tế và cỏc phương thức thanh toỏn quốc tế thụng dụng. ... 3
1.1. Khỏi niệm và vai trũ của thanh toỏn quốc tế: ... 3
1.2.Cỏc phương thức thanh toỏn quốc tế thụng dụng: ... 5
2. Khỏi niệm và đặc điểm của phương thức thanh toỏn tớn dụng chứng từ: ... 9
2.1. Khỏi niệm phương thức thanh toỏn tớn dụng chứng từ: ... 9
2.2. Đặc điểm của phương thức thanh toỏn tớn dụng chứng từ: ... 10
3. Những văn bản phỏp lý làm cơ sở cho thanh toỏn quốc tế theo phương thức tớn dụng chứng từ: ... 10
4. Nội dung của phương thức thanh toỏn tớn dụng chứng từ: ... 13
4.1. Quy trỡnh thanh toỏn theo phương thức thanh toỏn tớn dụng chứng từ: ... 13
4.2.Thư tớn dụng( Letter of Credit_ L/C): ... 14
5. Rủi ro trong thanh toỏn quốc tế theo phương thức tớn dụng chứng từ: ... 16
5.1. Khỏi niệm vể rủi ro: ... 16
5.2. Rủi ro đối với cỏc bờn cú liờn quan trong phương thức thanh toỏn tớn dụng chứng từ: ... 17
5.3 Cỏc loại rủi ro trong thanh toỏn quốc tế theo phương thức thanh toỏn tớn dụng chứng từ: ... 22
CHƯƠNG II: ... 25
1. Khỏi quỏt về NHĐT&PTVN và Sở giao dịch I: ... 25
1.1. Ngõn hàng đầu tư và phỏt triển Việt Nam: ... 25
1.2.Sở giao dịch I: ... 27
2. Hoạt động của Sở giao dịchI trong giai đoạn 2001-2005: ... 36
3. Thực trạng hoạt động thanh toỏn quốc tế theo phương thức tớn dụng chứng từ tại SGDI. ... 48
3.1. Hoạt động thanh toỏn quốc tế tại SGDI: ... 48
3.2.Hoạt động thanh toỏn quốc tế theo phương thức tớn dụng chứng từ của SGDI. .... 51
4. Những rủi ro trong thanh toỏn theo phương thức tớn dụng chứng từ tại SGDI- NHĐT&PTVN: ... 64
4.1. Rủi ro trong thanh toỏn hàng xuất khẩu: ... 65
4.2. Rủi ro trong thanh toỏn hàng nhập khẩu: ... 72
5. Đỏnh giỏ hoạt động thanh toỏn quốc tế theo phương thức thanh toỏn tớn dụng chứng từ tại SGDI: ... 79
CHƯƠNG III: ... 84
1.Phương hướng và mục tiờu phỏt triển của Sở giao dịch I trong thời gian tới: ... 85
2. Một số biện phỏp nhằm phũng ngừa và hạn chế rủi ro trong thanh toỏn theo phương thức tớn dụng chứng từ tại Sở giao dịchI : ... 87
2.3. Tiếp tục thực hiện tốt cụng tỏc hiện đại hoỏ cụng nghệ ngõn hàng: ... 90
2.4. Thành lập ban quản lý và phũng ngừa rủi ro. ... 91
2.5. Đẩy mạnh cụng tỏc tư vấn cho khỏch hàng: ... 92
3. Một số kiến nghị ... 94
3.1. Kiến nghị đối với cỏc cơ quan nhà nước cú thẩm quyền: ... 94
3.2. Kiến nghị đối với NHĐT&PTVN: ... 97
3.3. Kiến nghị đối với cỏc doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh xuất nhập khẩu: ... 97
KẾT LUẬN ... 100
TÀI LIỆU THAM KHẢO ... 102
Phụ lục ... 103