Trờn cơ sở phõn chia cỏc nhúm nợ theo quyết định 636 của NHNo & PTNT Việt Nam, tỡnh hỡnh quản lý nợ xấu trong cho vay HSX của chi nhỏnh NHNo & PTNT huyện Thiệu Hoỏ được thể hiện trong bảng sau:
Bảng 2.5: Tỡnh hỡnh nợ xấu trong cho vay HSX tại NHNo & PTNT huyện Thiệu Hoỏ
Đơn vị : triệu đồng
Chỉ tiờu Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 Năm
2007 Tổng dư nợ 130.800 152.014 173.169 199.151 Nợ nhúm 2 → 5 73248 2.521 1.261 2.223 Trong đú: nợ xấu (nhúm 3→ 5) 732 164 747 1.529 Tỷ lệ nợ nhúm 2→5/ tổng DN 0,56 1,66 0,73 1,12 Trong đú: Tỷ lệ nợ nhúm 3 → 5/ tổng DN 0,56 0,11 0,43 0,77
Cụ thể hơn được thể hiện trong bảng sau: Bảng 2.6
Năm 2004 2005 2006
Phõn loại nợ Ngắn hạn Trung hạn Tổng Ngắn hạn Trung hạn Tổng Ngắn hạn Trung hạn Tổng
Nhúm 2 400 203 603 1.017 1.138 2.155 157 310 467 Nhúm 3 91 11 102 16 34 50 0 413 413 Nhúm 4 22 5 27 98 3 101 30 30 60 Nhúm 5 0 0 0 0 0 0 85 11 96 Tổng nợ xấu 513 219 732 1131 1175 2526 272 764 1036 Tỷ lệ nợ xấu (HSX) 0,56% 1,6% 0,73% Tỷ lệ nợ xấu (chung) 0,5% 0,2% 0,43%
(Bỏo cỏo tỡnh hỡnh nợ xấu và bỏo cỏo kết quả kinh doanh hàng năm của NHNo & PTNT huyện Thiệu Hoỏ)
Nhỡn chung tỷ lệ nợ xấu của NH được duy trỡ ở mức tương đối tốt, thấp hơn rất nhiều so với tiờu chuẩn (tỷ lệ nợ xấu tối đa là 3 %) mà NHNo & PTNT Việt Nam
đó dề ra, và cựng thấp hơn so với tỷ lệ nợ xấu trung bỡnh của toàn hệ thống NHNo Việt Nam (1.9 % tổng dư nợ). Tuy nhiờn tỷ lệ nợ xấu trong cho vay HSX nhỡn chung khụng ổn định. Năm 2004, tỷ lệ này đạt ở mức thấp nhất, thấp hơn 0,1 % thấp hơn nhiều lần so với tỷ lệ nợ xấu chung của NH, trong đú phần lớn là nợ xấu ở nhúm 3 và là nợ ngắn hạn. Điều này cho thấy, trong năm này cụng tỏc quản lý nợ xấu trong cho vay HSX của NH khỏ tốt. Sang năm 2005, tỡnh hỡnh cú xu hướng đi xuống, tỷ lệ nợ xấu trong cho vay HSX cao gấp đụi tỷ lệ chung của NH. Nợ nhúm 3 giảm, cũn lại phần lớn là nợ trung hạn, đặc biệt là nợ nhúm 4 chiếm tỷ trọng lớn nhưng chủ yếu là nợ ngắn hạn.
Tuy nợ nhúm 2 khụng được sử dụng để tớnh toỏn nợ xấu, nhưng cung nờn lưu y rằng nhúm nợ này chứa đựng nhiều nguy cơ dẫn tới nợ xấu. Năm 2005, nợ nhúm 2 khụng những khụng giảm mà cũn tăng gấp nhiều lần so với năm 2004. Vỡ vậy với dư nợ HSX luụn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng dư nợ của NH, những tỷ lệ này phản ỏnh chất lượng tớn dụng HSX của NH trong năm 2005 giảm sỳt đỏng kể so với năm trước. Sang năm 2006, tỷ lệ này được cải thiện chỳt ớt, nợ nhúm 4 giảm và tương đối đồng đều, đặc biệt nợ nhúm 2 đó giảm đỏng kể, xuống mức thấp hơn cả năm 2004.
Tuy nhiờn nợ nhúm 3 tăng mạnh, cao gấp hơn 8 lần so với năm 2005. Đặc biệt xuất hiện nợ nhúm 5 ở mức cao. Trờn thực tế, khả năng thu hồi nợ ở nhúm này là rất thấp. Rừ ràng, tỷ lệ nợ xấu trong cho vay HSX tuy cú giảm so với năm 2005 và thấp hơn so với tỷ lệ chung của NH nhưng qua dấu hiệu trờn cho thấy cụng tỏc quản lý nợ xấu trong cho vay HSX cũn nhiều hạn chế. Điều này cú thể giải thớch được là do trong năm 2006, NH mở rộng cho vay hỗ trợ cỏc hộ cú thu nhập thấp. Trờn thực tế, điều này khỏ mạo hiểm bởi những đối tượng này hầu như khụng thể đỏp ứng được những điều kiện vay vốn của NH . Bờn cạnh đú, tỡnh hỡnh sản xuất nụng nghiệp khụng mấy thuận lợi, dịch bệnh bựng phỏt đó ảnh hưởng rất lớn đến kết quả sản xuất kinh doanh của người dõn. Ngoài ra cụng tỏc cho vay, kiểm tra giỏm sỏt tớn dụng HSX của NH khụng trỏnh khỏi những hạn chế nhất định.
Ta cũn cú thể xem xột tỡnh hỡnh dư nợ nhúm 2 -> 5 theo thành phần kinh tế Bảng 2.7: Diễn biến nợ N2->N5 theo thành phần kinh tế từ năm 2004 đến năm 2007 Đơn vị: triệu đồng
2004 2005 2006 2007
Dư nợ N2-> N5 732 2.520 1.269 2.223
Trong đú:
1 Doanh nghiệp nhà nước 0 700 550 192
2 Hợp tỏc xó 52 75 110 43
3 Doanh nghiệp ngoài quốc doanh 100 400 500 900
4 Hộ gia đỡnh, cỏ nhõn 580 1.345 109 1.088
* Biểu đồ tỷ trọng nợ N2->N5 theo thành phần kinh tế: