I. Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại NHCTĐống Đa
1. định hớng hoạt động của NHCTĐống Đa trong thời gian tới.
2.2. Thựchiện tốt qui trình cho vay
Cán bộ tín dụng là ngời quyết định khi xét duyệt cho vay KTNQD . Tuân thủ qui trình cho vay là một việc quan trọng, nhng làm thế nào để thực hiện tốt qui trình cho vay, vừa cắt bớt những thủ tục rờm rà , không cần thiết , lại vừa đảm bảo đúng và đầy đủ chặt chẽ về qui trình là một vấn đề khó khăn, dễ nói mà không dễ làm.
Vậy thì bắt đầu từ khâu thẩm định, đánh giá khách hàng của mình. Không riêng gì NHCT Đống Đa ,tại các tổ chức tín dụng hiện nay kĩ thuật cấp tín dụng vẫn dựa chủ yếu vào hồ sơ vay vốn do khách hàng . Vì hồ sơ này do khách hàng lập với mục tiêu vay vốn nên độ tin cậy không cao, các báo cáo tài chính , ph- ơng án kinh doanh luôn đợc lập có lãi mà các thông tin lại không có cơ sở xác minh. Do đó, kĩ thuật cấp tín dụng vẫn mang tính chủ quan của ngời cấp và thiếu cơ sở khách quan của nền kinh tế. để giải quyết tình trạng này , điều cốt yếu là ngân hàng phải có nguồn thông tin tin cậy về khách hàng xin vay, môi tr-
ờng kinh doanh của khách hàng, nền kinh tế và năng lực xử lí nguồn thông tin đó. Có nh vậy , ngân hàng mới có thể lựa chọn khách hàng có thể cho vay và cao hơn là lựa chọn cơ hội cho vay có lãi lớn hơn. Do đó , ngân hàng nên tiếp tục chú trọng công tác thông tin và chuyên môn hoá lĩnh vực cho vay.
Đánh giá khách hàng cần thực hiện một cách toàn diện và có thể thông qua hệ thống chỉ tiêu trong phân tích hệ thống tài chính doanh nghiệp để đánh giá khả năng tài chính , tỉ số nợ, khả năng thanh toán trong thẩm định khách… hàng có một yếu tố ít nói đến là khả năng đầu ra của khách hàng xin vay. Tuy rằng, trong hồ sơ xin vay không yêu cầu điều tra về khách hàng đầu ra của khách hàng vay nhng đây là nhân tố gián tiếp tác động đến hiệu quả làm ăn của khách hàng xin vay nên cán bộ tín dụng không thể bỏ qua.
Để thựchiện đợc kế hoạch chuyển hớng các doanh nghiệp ngoài quốc doanh sang các doanh nghiệp nớc ngoài và các công ty lớn nh vẫn đang tiến hành và giảm bớt sức ép cạnh tranh của các ngân hàng trong và ngoài nớc, NHCT Đống Đa cần cải tiến thủ tục cho vay là một yêu cầu tất yếu , các bớc tiến hành nên giảm sự phức tạp và rút ngắn thời gian thực hiện các thủ tục cho vay.
Một khâu nữa cần nói đến là công tác kiểm tra sau khi cho vay cần phải kiểm tra chặt chẽ vốn vay có đợc sử dụng đúng mục đích hay không , có đúng tiến độ thời gian không nếu thấy sử dụng sai mục đích hoặc có một số sự cố… hoặc biểu hiện trì hoãn nộp báo cáo tài chính cho ngân hàng , chậm trễ trong việc sắp xếp các cuộc” viếng thăm “ trụ sở của cán bộ tín dụng , số d tiền gửi giảm sút, có sự gia tăng của các khoản nợ cha thanh toán , hàng tồn kho nhiều đó là dấu hiệu của việc làm ăn trục trặc. Ngân hàng cần hạn chế cho… vay đối với khách hàng này.
2.3.Thiết lập trung tâm thông tin và t vấn đầu t .
Vấn đề của các NHTM hiện nay trong mở rộng tín dụng trung và dài hạn là khâu thông tin và xử lí thông tin của doanh nghiệp. Tại các ngân hàng nớc ngoài thông tin về các doanh nghiệp đợc dự trữ đầy đủ ở các ngân hàng”mẹ” . Do đó, các chi nhánh khi cần xử lí thông tin chỉ cần lấy từ ngân hàng” mẹ” .
Khoản cho vay ra sao,giá trị nh thế nào ,do từng cấp thẩm quyền quyết định và chịu trách nhiệm. Vì vậy, trong khi các ngân hàng Việt Nam đang còn lúng túng thì các ngân hàng nớc ngoài cho vay với tỉ lệ cao không có rủi ro. Theo tôi, NHCT Đống Đa cần thành lập một phòng chuyên thu thập, xử lí thông tin của các khách hàng tiềm năng và các khách hàng đang quan hệ với ngân hàng. đồng thời phòng này cũng có nhiệm vụ t vấn đầu t cho khách hàng.Có ba lí do để ngân hàng thành lập phòng thông tin và t vấn đầu t cho khách hàng:
- Tạo thị trờng mới: sau khi đã đánh giá sàng lọc những khách hàng tiềm năng có triển vọng không chỉ ở hiện tại mà còn trong tơng lai. NHCT Đống Đa có thể mở rộng thị phần để thu hút khách hàng này bằng những u đãi nhất định. - Tăng thêm đợc lợi nhuận
- Giảm đợc rủi ro
Nếu những mối quan hệ lợi ích kinh tế giữa NHCT Đống Đa và khách hàng ngoài quốc doanh đợc thành lập vì sự phát triển cho nhau thì những dịch vụ nh : sáng kiến cải tiến mở rộng dịch vụ, phát triển những bất hợp lí , giúp các khách hàng ngoài quốc doanh biết cách xử lí những khó khăn hàng ngày, giúp cho các khách hàng này phân tích các thông tin về tài chính , tiền tệ, dự đoán xu hớng phát triển và sau đó đa ra những lời khuyên hữu ích trong các vấn đề nói trên thì sẽ giảm bớt đợc rủi ro tín dụng. Ngoài ra, nó còn có thể cung cấp thêm một só dịch vụ khác nh làm môi giới cho các hoạt động có liên quan , dùng nghệ thuật liên kết các khách hàng lại với nhau nh liên kết thành lập hội KTNQD tạo cơ hội kinh doanh.
Phòng thu thập thông tin và t vấn đầu t cho khách hàng phải thực sự gồm những cán bộ tín dụng có trình độ, năng lực, phải đợc đào tạo có kinh nghiệm, am hiểu các lĩnh vực khác. Theo em không nên thành lập theo kiểu mọi ngời cùng chuyên trách về mọi vấn đề ,mà phải đợc chuyên môn hoá theo lĩnh vực hoạt động kinh tế.Vì chắc chắn một ngời không thể hiểu hết và nắm bắt hết mọi lĩnh vực hoạt động kinh tế. Nếu chuyên môn hoá sẽ giúp cho ngòi cán bộ tín
dụng trên những lĩnh vực mà mình phụ trách ngày càng có kinh nghiệm hơn ,giúp đỡ khách hàng của mình thiết thực hơn.
2.4.Trích lập quĩ dự phòng bù đắp rủi ro
Tại điều 14 Pháp lệnh ngân hàng , hợp tác xã tín dụng và công ty tài chính quy định:sau khi đợc duyệt quyết toán năm , các NHTM , công ty tài chính đợc trích 10% lợi nhuận ròng để lập quĩ dự trữ đặc biệt , (quỹ phòng ngừa rủi ro ) quỹ này đợc trích lập cho đến khi bằng 100% vốn điều lệ. Quy định đó của pháp lệnh cha phù hợp với tình hình kinh doanh của NHCT Đống Đa hiện nay ở hai điểm:
Một là:Quỹ dự phòng quỉ ro đợc trích lập từ lợi nhuận ròng,song quỹ này ch- a đủ sức tự thân vận dộng , chủ động phòng chống và khắc phục đợc tình trạng nợ khó đòi .Những tổn thất do nợ quá hạn của KTNQD của NHCT Đống Đa tăng nhanh trong khi việc trích lập quĩ chỉ đều đều thì không thể nào bù đắp đợc rủi ro tín dụng với cho vay KTNQD.
Hai là :Thuế ở nớc ta đánh vào các NHCT nói chung và NHCT Đống Đa nói riêng còn cao ,do đó mà lợi nhuận ròng không lớn ,việc trích lập quĩ này còn nhỏ so với yêu cầu thực tế.
Theo thông lệ quốc tế hiện nay ,quĩ phòng ngừa rủi ro đợc ghi vào chi phí lãi suất chứa đựng, đó là “cái giá” phải trả cho rủi ro .Nếu trích lập quĩ phòng ngừa rủi ro từ lợi nhuận sau thúê có nghĩa là ngân sách đã thu cả “cái giá” phải trả cho rủi ro của ngân hàng .Vì vậy ,nếu có thể đợc, ta nên thay đổi việc trích lập quỹ bù đắp rủi ro từ lợi nhuận trớc thuế hoặc ghi vào chi phí làm cho lợi nhuận của ngân hàng nói chung NHCT Đống Đa nói riêng thực hơn, tránh tình trạng “lãi giả, lỗ thật” , giúp cho ngân hàng đi vào hạch toán thực sự .Đó là việc của nhà nớc .Nhng đối với NHCTĐống Đa ,nếu cứ chờ có sự thay đổi của chính sách đó thì có khi rủi ro tín dụng đối với cho vay KTNQD đã lên cao rồi .Vì vậy ,với quy định cứng nhắc này không còn cách nào kháclà việc trích đúng ,trích đủ10% lợi nhuận hàng năm cho đến khi bằng 100%vốn điều lệ.NHCT Đống Đa phải đẩy mạnh hiệu quả hoạt động kinh doanh để có lợi
nhuận ròng cao, từ đó trích 10%lập quĩ dự phòng bù đắp rủi ro ,có thể bù đắp rủi ro tín dụng khi cho vay KTNQD
II.Những điều kiện cần thiết để hạn chế rủi ro tín dụng đối với cho vay KTNQD.
Vói t cách là ngời tạo lập môi trờng vĩ mô , nhà nớc cần hoàn thiện hệ thống pháp lí để tạo cơ sở cho hoạt động tài chính tín dụng ngân hàng theo .
- Các cơ quan chức năng cần kiểm tra , chấn chỉnh việc cấp giấy chứng nhận việc sở hữu tài sản, nhất là cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, chỉ cấp một bản gốc duy nhất nhằm ngăn chặn tình trạng khách hàng dùng một tài sản thế chấp nhiều nơi để vay vốn ngân hàng, gây thất thoát vốn của ngân hàng.
- Bộ tài chính cần thực hiện tốt việc kiểm tra buộc các doanh nghiệp ngoài quốc doanh tiến hành hạch toán kế toánvà thống kê, đảm bảo số liệu chính xác kịp thời , trung thực, nhằm giúp các ngân hàng có đợc các thông tin đầy đủ, chính xác trớc khi ra các quyết định cho vay.
- Cần đề cao trách nhiệm của cơ quan quản lí xuất nhập khẩu. Trớc hết, phải đảm bảo cân đối,tránh tình trạng cho nhập hàng hoá tràn lan, hạn chế đến mức thấp nhất biến động trên thị trờng. Hai là, chính sách xuất nhập khẩu phải ổn định tơng đối lâu dài, tránh tình trạng khi các doanh nghiệp đã đầu t vốn vào các dự án xuất khẩu hàng hoá cha kịp thu hồi vốn thì lại có sự thay đổi chính sách, khiến cho nợ ngân hàng không thu hồi đợc.
- Hiện nay giá cả bất động sản lên xuống thất thờng , điều này gây rất nhiều khó khăn cho việc NHTM nói chung và NHCTĐống Đa nói riêng trong việc đánh giá đất –tài sản thế chấp để cho vay. Có khi tại thời điểm cho vay giá đất cao nên ngân hàng không thể định giá thấp đợc, nhng nếu khách hàng có nợ quá hạn thì có khi việc phát mại tài sản thế chấp lại rơi vào lúc giá cả nhà đất hạ xuống. Thế là ngân hàng lại bị thất thoát nhiều. đề nghị nhà nớc nên có biện pháp bình ổn giá cả bất động sản cho hợplí .
- Nhà nớc cần thành lập quĩ bù đắp rủi ro đối với thành phần KTNQD: Quĩ này đợc thành lập từ ngân sách của nhà nớc. Bởi vì, trong hoạt động của ngân hàngđã trích lập quĩ bù đắp rủi ro , nhng trong bối cảnh kinh tế hiện nay, khả năng xảy ra rủi ro trong kinh doanh tín dụng ngoài quốc doanh của NHCT là rất lớn, bởi lẽ:
Khách hàng chủ yếu của các NHCT là các tổ chức KTNQD và trong một chừng mực nào đó thì sự “u ái” của nhà nớc dành cho thành phần này cũng bị hạn chế hơn so với thành phần kinh tế quốc doanh. Do vậy, khi chính sách kinh tế- chính trị thay đổi thì khả năng chống đỡ cuả thành phần KTNQD kém hơn, tức là rủi ro tín dụng cao.
Khách hàng vay vốn của NHCT chủ yếu là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh hoạt động trong lĩnh vực sản xuất tiểu- thủ công nghiệp,sản xuất hàng tiêu dùng và các doanh nghiệp thơng mại. Do đó, khi nhu cầu, thị hiếu hay thiên tai, địch hoạ cũng dễ dàng gây ra rủi ro tín dụng đối với các ngân hàng và khách hàng.
-Nhà nớc cần chấn chỉnh hoạt động của khu vực KTNQD vì KTNQD hiện nay hoạt động rất lẻ tẻ nên cha tạo đợc sức mạnh thực sự tiềm năng của nó trong cạnh tranh, nó dễ bị đè bẹp bởi cạnh tranh do đó NHCTĐống Đa muốn cho vay KTNQD để mở rộng tín dụng nhng về cho vay thành phần này hay bị rủi ro. Hình thức KTNQD muốn phát huy đợc , muỗn vay đợc vốn của ngân hàng thì phải xúc tiến việc liên kết nhau lại thành sức mạnh đoàn kết . Muốn vậy, nhà nớc cần phải đứng ra thành lập tổ chức hay những câu lạc bộ của những doanh nghiệp ngoài quốc doanh theo lĩnh vực sản xuất kinh doanh nhằm cung cấp các thông tin về thị trờng giá cả cần thiết cho sản xuất kinh doanh và đảm bảo cân bằng cung cầu, doanh nghiệp ngoài quốc doanh sẽ học hỏi lẫn nhau tìm cho mình phơng án khả thi và thực sự hiệu quả có khả năng hoàn trả cả vốn lẫn lãi cho ngân hàng , vừa tránh đợc rủi ro cho ngân hàng và tạo lợi nhuận cao cho bản thân mình.
