3. Thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại VPBank
3.3.2. Tình hình nợ quá hạn tại VPBank
Bảng 8: Nợ quá hạn qua các năm
Chỉ tiêu 2002 2003 2004 2005 2006 2007 Dư nợ(tỷ VND) 1103 1525 1865 3295 5031 7295 Nợ quá hạn 210,8 200,8 9,327 37,6 29,18 16,049 Nợ quá hạn trên tổng dư nợ 25,46% 13,17% 0,5% 1,32% 0,58% 0,22%
( Nguồn báo cáo thường niên, bản tin VPBank, phòng tổng hợp và quản lý VPBank)
Qua bảng số liệu trên chúng ta có thể thấy nợ quá hạn của VPBank từ năm 2002 đến nay đã giảm xuống nhanh chóng về cả số tuyệt đối và số tương đối ( tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ).
Năm 2002, nợ quá hạn của VPBank là 210,8 tỷ đồng và chiếm tới hơn 25% trên tổng dư nợ thì đến năm 2004 con số này chỉ còn chiếm khoảng hơn 9 tỷ đồng và nợ quá hạn trên tổng dư nợ chỉ còn chiếm 0,5%. Đây là kết quả
của việc VPBank đã thu hồi được hầu hết các khoản nợ xấu trong những năm trước đây và năm 2004 chính thức trở thành một ngân hàng lành mạnh về tài chính sau nhiều năm rơi vào cuộc khủng hoảng trầm trọng. Đến năm 2007 vừa qua thì nợ quá hạn là 16,049 tỷ , con số này đã giảm so với hai năm trước. Điều này cho thấy sự tăng triển của VPBank trong năm qua là khá cao. VPBank đã giảm được tỷ lệ xấu hơn nhiều so với tỷ lệ xấu của nghành ngân hàng VIệt Nam.
3.3.3. Thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tại VPBank
Hiện nay, nguồn thu của VPBank chủ yếu từ các nghiệp vụ tín dụng truyền thống. VPBank chủ yếu cho vay các cá nhân có thu nhập cao, các doanh nghiệp vừa nhỏ mà thực lực tài chính không cao lắm. Những đối tượng này có khả năng thanh toán cao. Tuy nhiên, VPBank vẫn cho vay với mức dư nợ tới 35 - 40% vào một nhóm khách hàng đang báo động “đỏ” về chất lượng tín dụng. Hàng năm số nợ quá hạn tại VPBank vẫn còn khá cao, năm 2007 vừa qua số dư nợ thấp hơn năm ngoái chỉ có 16,049 tỷ đồng nhưng đây cũng không phải là con số nhỏ. Điều này cho thấy, hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại VPBank chưa thực sự cao. Những rủi ro tín dụng rất dễ xảy ra nếu VPBank không có những biện pháp quản lý rủi ro hiệu quả. Đa phần VPBank đều có tiêu chí xếp loại và phân loại nợ theo nhóm khách hàng để phân tích và đánh giá rủi ro tín dụng. Nợ của khách hàng nhóm A được coi có rủi ro thấp nhất, còn nợ khách hàng nhóm C được coi là có khả năng mất vốn cao nhất. Với cách làm như vậy thì đánh giá rủi tín dụng cũng chưa thực sự cao.
Sở dĩ thực trạng hoạt động tín dụng tại VPBank chưa hiệu quả tối ưu do nhiều nguyên nhân khác nhau.Xét từ phía ngân hàng thì một số nhân viên không chấp hành nghiêm túc chế độ tín dụng và điều kiện cho vay; chính sách và quy trình cho vay còn lỏng lẻo; chưa thực sự phân định rạch ròi giữa khâu
thẩm định và khâu cho vay; công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ, chính sách quản trị rủi ro nói chung và rủi ro tín dụng nói riêng vẫn còn hạn chế.
Theo Quyết định (QĐ) 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước về việc ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lí rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của Tổ chức tín dụng và Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 của Thống đốc NHNN về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Quyết định 493, nợ của các NHTM được chia thành 5 nhóm: với nợ từ loại 3 đến 5 là nợ xấu; còn nợ nhóm 1 - nợ thông thường - trích dự phòng 0%; nợ nhóm 2 - nợ cần chú ý - trích dự phòng 5%. Đây là một bước tiến mới với cách phân nhóm nợ theo QĐ 493 đã tiến gần tới những chuẩn mực quốc tế, đó là các loại nợ với mức rủi ro khác nhau đã gắn liền với tỷ lệ trích dự phòng khác nhau, bước đầu tạo nên quĩ dự phòng đủ lớn để xử lý tổn thất. Cũng theo QĐ này, nợ xấu (nhóm 3,4,5) chiếm tỷ lệ khoảng từ 2 - 5%, một tỷ lệ chấp nhận được.
Hiện nay, VPBank đã bước đầu thống kê nợ xấu theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN và dư nợ cho vay nhóm khách hàng theo Quyết định 457/2005/QĐ-NHNN và Quyết định số 03/2007/QĐ-NHNN ngày 19/01/2007 về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Quyết định 457.
Liên quan đến vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng, tăng cường các biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro trong thời gian gần đây, VPBank đã và đang thực hiện các biện pháp về việc nâng cao chất lượng tín dụng, tăng trưởng tín dụng phù hợp với khả năng huy động vốn và kiểm soát rủi ro, bảo đảm an toàn hệ thống; tăng cường các biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro trong hoạt động kinh doanh của tín dụng. Đặc biệt, trong những tháng đầu năm 2007, khi vốn tín dụng có xu hướng tăng trưởng ở mức cao hơn so với cùng kì
năm trước và mục tiêu cả năm, có thể ảnh hưởng không thuận lợi đối với kiểm soát lạm phát trong năm nay và các năm tới; chất lượng tín dụng đối với một số ngành, lĩnh vực chưa cao; cho vay để đầu tư, kinh doanh chứng khoán có nguy cơ rủi ro cao, do thị trường chứng khoán biến động; việc thu thập thông tin từ thị trường để đánh giá, quản trị rủi ro còn bất cập.
Tuy nhiên, nhìn chung hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại VPBank đã có những bước đáng ghi nhận, tiến bộ.
4.Đánh giá hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại VPBank
Rủi ro là yếu tố gắn liền với mọi hoạt động đầu tư nói chung, trong đó có hoạt động cho vay của các ngân hàng. Trong nỗ lực nhằm thu được lợi nhuận, các ngân hàng không thể chối bỏ rủi ro, nghĩa là không thể không cho vay, mà chỉ có thể tìm cách làm cho hoạt động này trở nên an toàn và hạn chế đến mức tối đa những tổn thất có thể có bằng cách đề ra cho mình một chiến lược quản lý rủi ro thích hợp.
Hoạt động ngân hàng luôn tiềm ẩn những yếu tố rủi ro, đặc biệt và thường xuyên là rủi ro tín dụng. Rủi ro tín dụng, theo khái niệm cơ bản nhất, là khả năng khách hàng nhận khoản vốn vay không thực hiện, thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đối với ngân hàng, gây tổn thất cho ngân hàng, đó là khả năng khách hàng không trả, không trả đầy đủ, đúng hạn cả gốc và lãi cho ngân hàng.
Hiệu quả kinh doanh của NHTM phụ thuộc vào năng lực quản lý rủi ro. Hoạt động tín dụng hiện đang chiếm tỷ trọng lớn nhất: từ 60 - 70% trong danh mục tài sản có. Vì vậy, quản lí rủi ro tín dụng có vai trò đặc biệt quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Hoạt động tín dụng tại VPBank trong những năm gần đây đặt nhiều thành tựu đáng kể:
a) Những thành tựu đặt được trong công tác quản lý rủi ro tín dụng tại VPBank.
- Tỷ lệ quá nợ của VPBank trong những năm gần đây ( từ năm 2005 đến nay) luôn ở mức thấp ( thường dưới 1% trên tổng dư nợ). Tỷ này không những nằm trong phạm NHTM quy định mà tỷ nợ này còn thấp hơn rất nhiều so với tỷ lệ chung của toàn nghành ngân hàng (7%). Điều này cho thấy, công tác quản lý rủi ro tại VPBank có hiệu quả khá cao.
- Huy động vốn tăng trưởng mạnh trong những năm gần đây và tăng trưởng tín dụng hàng năm tăng xấp xỉ 30%. Điều này cho thấy uy tín và thương hiệu của VPBank đã được nhiều khách hàng biết đến và tin tưởng, thể hiện một vị trí trong hệ thống ngân hàng ở Việt Nam. - Số dự phòng nợ khó đòi mà VPBank phải trích và sử dụng hàng năm
là tương đối ít.
- Lợi nhuận của VPBank tăng nhanh qua các năm, nếu như năm 2005 lợi nhuận của VPBank chỉ đặt là 76,209 tỷ thì con số nay lên tới hơn 313 tỷ đồng vào năm 2007 vừa qua tức là tăng gấp hơn 4 lần. Thu nhầp chính của VPBank vần là lãi suất từ các khoản tín dụng cho vay và việc lợi nhuận tăng lên theo các năm chứng tỏ sự thành công trong công tác quản lyư tín dụng cũng như hoạt động kinh doanh của VPBank.
Sở dĩ có được những thành tựu như trên không phải dễ dàng, xuất phát từ nhiều nguyên nhân khác nhau sau:
- Từ những bài học đắt giá trong quá khứ, Ban lãnh đạo VPBank đã nhận ra và kiên quyết thực hiện các biện pháp nhằm hạn chế đến mức tối ưu rủi ro tín dụng có thể xảy ra.
- Sự nỗ lực của toàn bộ các phòng ban, các cấp của VPBank từ Ban lãnh đạo đến nhân viên.
- VPBank đã đưa ra một quy trình nghiệp vụ tín dụng có tính đúng đắn, hợp lý và chặt chẽ cao.
b) Những mặt hạn chế trong hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại VPBank
Bên cạnh những mặt thành công, hoạt động quản lý rủi ro tín dụng của VPBank vẫn có những hạn chế sau:
- Tỷ lệ nợ quá hạn và số dự phòng phải sử dụng tuy thấp nhưng vẫn cao hơn so với kế hoạch mà bản thân ngân hàng đề ra hay nói cách khác là VPBank vẫn chưa hoàn thành kế hoạch đề ra. Con số mà VPBank đặt được chưa thực sự có ý nghĩa, chứng minh công tác quản lý rủi ro tín dụng tại VPBank tuy có hiệu quả nhưng không phải là tối đa so với nguồn lực.
- Quy trình nghiệp vụ mà VPBank đưa ra khá chặt chẽ tuy nhiên trong thực tế áp dụng hiệu quả vẫn chưa thực sự tối ưu. Do một số chi nhánh của VPBank hoạt động vẫn còn mang nhiều tính hình thức, chưa thực sự linh động. Mặt khác, một số nhân viên thực hiện công việc của mình còn chưa có trách nhiệm, tinh thần cao.
- Hệ thống thông tin của VPBank còn chưa đáp ứng kịp thời với nhịp độ của công việc.
Những hạn chế trên hầu như xuất phát từ bên trong của VPBank. Để hoạt động quản lý rủi ro tín dụng có hiệu quả hơn nữa VPBank cần xem xét lại toàn bô hệ thống của mình, từ đó có được những biện pháp thích hợp nhất, hạn chế thấp nhất rủi ro có thể xảy ra.
PHẦN III: ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO KHẢ NĂNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI PVBANK.