Để xây dựng đợc kế họach sản xuất thực hiện trong từng năm Xí nghiệp thờng dựa vào những căn cứ sau:
- Chỉ tiêu kế hoạch của cấp trên giao ( Bộ quốc phòng ) - Tình hình thực hiện kế hoạch của năm trớc
- Khả năng huy động của năng lực, thiết bị, lao động
- Tình hình khách hàng, khả năng kí kết các hợp đồng kinh tế của Xí nghiệp với các khách hàng
- Nguồn vật t, nguyên vật liệu vủa Xí nghiệp có khả năng khai thác Sau đây chúng ta xem xét tình hình thực hiện kế hoạch mặt hàng của Xí nghiệp từ năm 1998 đến năm 2000 (thông qua biểu số liệu trang sau )
1.1. Đối với sản phẩm sản xuất theo bộ
- Năm 1998 các sản phẩm sản xuất theo bộ của Xí nghiệp đều hoàn thành vợt mức kế hoạch. Năm 1998 kế hoạch của Xí nghiệp là 76364 bộ quần áo, thực hiện đợc 84846 bộ vợt 11,1% kế hoạch. Trong đó đồng phục đông vợt 15% kế hoạch, đồng phục hè vợt 9,7% kế hoạch, comple vợt 7,33% kế hoạch và đờ mi vợt 5,7% so với kế hoạch
- Năm 1999 ngoài mặt hàng comple không hoàn thành kế hoạch còn các mặt hàng khác đều hoàn thành vợt mức kế hoạch trong đó phải kể đến đồng phục hè vợt 7,5% kế hoạch làm cho cả năm Xí nghiệp hoàn thành vợt 6,43% so với kế hoạch ( tơng đơng với 8029 bộ quần áo )
- Năm 2000 kế hoạch là 59340 bộ quần áo nhng chỉ thực hiện đợc 55808 bộ không hoàn thành 5,96% so với kế hoạch. Nguyên nhân chủ yếu là do mặt hàng comple, đờ mi, đồng phục hè không hoàn thành kế hoạch
1.2. Đối với sản phẩm đơn chiếc
- Năm 1998 kế hoạch là 165492 sản phẩm nhng chỉ thực hiện đợc 154834 sản phẩm không hoàn thành 96,44% so với kế hoạch. Tuy nhiên áo măng tô vẫn vợt 8,5%, áo jacket vợt 12% so với kế hoạch
- Năm 1999 kế hoạch là 191293 sản phẩm thực hiện đợc 196715 sản phẩm vợt 2,83% so với kế hoạch trong đó phải kể đến áo măng tô vợt 16,32% so với kế hoạch và áo jacket vợt 7,2% so với kế hoạch
- Năm 2000 kế hoạch là 221749 sản phẩm thực hiện đợc 229743 sản phẩm vợt 3,6% so với kế hoạch tăng hơn so với năm 1999 là 0,77%. Trong đó chủ yếu là do áo jacket, áo sơ mi và quần âu vợt mức kế hoạch
Qua phân tích tình hình thực hiện kế hoạch sản suất của Xí nghiệp chúng ta thấy trong các năm Xí nghiệp đều không hoàn thành kế hoạch về mặt hàng sản xuất. Có những mặt hàng thì Xí nghiệp hoàn thành vợt mức, có những mặt hàng thì Xí nghiệp không hoàn thành kế hoạch. Qua đó chúng ta thấy có sự biến động trong sản xuất của Xí nghiệp. Sự biến động này do ảnh hởng của nhiều nhân tố trong đó chủ yếu là do ảnh hởng của việc Xí nghiệp có kí đợc hợp đồng với khách hàng hay không hoặc các đối tác nớc ngoài có đặt gia công với Xí nghiệp hay không? Nếu có nhiều hợp đồng gia công thì thì sản xuất nhiều và ngợc lại thì sản xuất ít. Để thấy rõ đợc sự biến động này chúng ta hãy so sánh số lợng sản phẩm của các năm thông qua biểu số liệu sau:
Biểu số II. 5: Số lợng từng loại sản phẩm sản xuất từ năm 1998 đến năm 2000 Các chỉ tiêu ĐVT Thực hiện Tỷ lệ so sánh ( % ) Năm 1998 Năm 1999 Năm 2000 99/98 2000/99 A Sản phẩm sản xuất theo bộ Bộ 84846 132802 55808 156,52 42,02 1 Comple Bộ 3426 3500 3595 102,16 102,71 2 Đờ mi Bộ 983 1119 950 113,83 84,89 3 Đồng phục đông Bộ 25739 38455 17942 149,4 46,65 4 Đồng phục hè Bộ 54698 89728 33321 164,04 37,13 B Sản phẩm đơn chiếc Chiếc 154834 196715 229743 127,05 116,78
1 áo măng tô Chiếc 2613 3181 3091 121,73 97,17 2 áo jacket Chiếc 21952 24293 28328 110,66 116,6 3 áo sơ mi Chiếc 59309 66947 83822 112,87 125,2 4 quần âu Chiếc 70960 102294 114502 144,16 11,93
Qua so sánh số lợng sản phẩm của từng mặt hàng theo từng năm chúng ta thấy việc sản xuất từng mặt hàng không ổn định có năm tăng hơn so với năm tr- ớc và có năm lại giảm hơn so với năm trớc. Chẳng hạn các mặt hàng áo đờ mi, đồng phục đông, đồng phục hè năm 1999 tăng hơn so với năm 1998 nhng đến năm 2000 lại giảm mạnh. Nguyên nhân chủ yếu là do số lợng quần áo đợc cấp phát của các ngành Kiểm lâm, Hải quan , Điện lực, Viện kiểm sát...qua các năm là không đồng đều nhau. Nó phụ thuộc vào chỉ tiêu pháp lệnh của cấp trên giao cho
Đối với các mặt hàng sản xuất đơn chiếc nh : áo jacket, áo sơ mi, quần âu thì mức độ biến động là tơng đối ổn định chỉ trừ có áo măng tô có xu hớng giảm trong năm 2000 so với năm 1999
Qua những số liệu trên chúng ta thấy đợc tình hình sản xuất các sản phẩm và thực hiện kế hoạch sản xuất của Xí nghiệp may X19. Sau đây chúng ta hãy xem xét tình hình tiêu thụ sản phẩm của Xí nghiệp