3. 1 Những mặt tích cực đạt đợc
3.3.2. Những tồn tại và nguyên nhân
Bên cạnh những thành công đã đạt đợc thì công tác tín dụng tài trợ XNK của NHNT Hà Nội vẫn còn một số tồn tại cần phải khắc phục:
* Tồn tại lớn nhất, khó khăn và lâu dài nhất cho hoạt động tín dụng của Chi nhánh đó là nợ tồn đọng (bao gồm nợ khoanh, nợ chờ xử lý) rất lớn mà cha có biện pháp giải quyết hữu hiệu. Phần lớn các khoản nợ khoanh đều bị giảm, xoá, không có nguồn hỗ trợ bù đắp, ngoài việc bán tài sản thế chấp. Quá trình hoàn thiện thủ tục đa tài sản thế chấp ra bán đấu giá tại trung tâm bán đấu giá thuộc sở t pháp Hà Nội vẫn còn nhiều vớng mắc nh hồ sơ thế chấp không đầy đủ hoặc giả mạo; con nợ chây ỳ cản trở Ngân hàng bán tài sản, thời hạn khởi kiện đã hết, các tranh chấp dân sự phát sinh cản trở việc phát mại tài sản để thu nợ; thủ tục bán đấu giá còn gây phiền hà cho khách hàng nh mức lệ phí đấu giá, tiền đặt cọc, tình trạng buôn ép giá kiếm lời làm ảnh hởng đến tâm lý khách hàng không muốn đa tài sản thế chấp ra bán tại các trung tâm. Bên cạnh đó, phần lớn các DNNN cha đợc cấp giấy chứng từ nhận chủ truyền tài sản thuộc quản lý của doanh nghiệp. Mặt khác, việc đảm bảo bằng tài sản của các DNNN chỉ mang tính hình thức, nên khi doanh nghiệp không có khả năng hoàn trả đợc nợ thì việc xử lý tài sản thế chấp của Ngân hàng sẽ rất khó khăn, không để giải quyết nhanh chóng và thời gian kéo dài, dẫn đến ứ đọng vốn trong kinh doanh của Ngân hàng.
Bảng 7: Tình hình nợ quá hạn (Quy VND) trong hoạt động tài trợ XNK tại NHNT Hà Nội
(Đơn vị: Triệu đồng)
Chỉ tiêu 2000 2001 2002
Số tiền trọng(%)Tỷ Số tiền trọng(%)Tỷ Số tiền trọng(%)Tỷ
Nợ quá hạn 16. 702 4, 67 15. 061 3, 1 17. 356 3, 45
Nợ khoanh 28. 752 - 29. 201 - 23. 562 -
(Nguồn: Báo cáo tín dụng hàng năm của NHNT Hà nội)
Nhìn vào bảng (Bảng 5) chúng ta thấy rằng: tỷ lệ nợ quá hạn tại NHNT Hà Nội là thấp, có xu hớng giảm trong 2 năm gần đây so với mức 4,67% vào năm 2000. Hầu hết các khoản nợ quá hạn trên đây đều là nợ ngắn hạn và tập trung vào một số doanh nghiệp nhà nớc, và các khoản nợ này là từ những năm trớc còn tồn đọng lại, khiến cho tình hình tài chính của Chi nhánh không đợc lành mạnh.
Qua các con số trên cho ta thấy rủi ro trong hoạt động của Chi nhánh là có thể xảy ra, do đó đòi hỏi Chi nhánh cần phải có biện pháp phù hợp kịp thời nhằm phòng tránh các rủi ro có thể xảy ra, đồng thời phải giải quyết triệt để số lợng nợ quá hạn còn tồn đọng, tránh dẩn đến nợ khó đòi, gây tổn thất cho Chi nhánh.
Mặc dù tỷ lệ nợ quá hạn 3,45% vào năm 2002 là không lớn, song con số hơn 17 tỷ đồng nợ quá hạn thì không nhỏ, và nếu để chúng biến thành nợ khó đòi dẩn đến tổn thất nguồn vốn thì sẽ gây ra thiệt hại lớn cho Chi nhánh.
* Doanh số cho vay các doanh nghiệp ngoài quốc doanh vẫn nhỏ, có thể thấy trong doanh số cho vay cả ngắn hạn, trung và dài hạn thì doanh nghiệp quốc doanh chiếm tỷ lệ lớn (trung bình trên 90% tổng doanh số cho vay). Đành rằng rủi ro cho vay đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh là rất cao, việc định hớng chiến lợc cho vay XNK đối với DNNN là khá hợp lý vì nó đảm bảo mục tiêu an toàn và lợi nhuận cho Ngân hàng. Tuy nhiên, trong thời gian gần đây, số lợng DNNN có nợ quá hạn tại Ngân hàng cũng khá lớn. Bên cạnh đó, số lợng các doanh nghiệp thuộc khu vực ngoài quốc doanh rất đông đảo và không phải doanh nghiệp nào cũng có tình hình tài chính không lành mạnh. Một số doanh nghiệp làm ăn rất có hiệu quả nh các doanh nghiệp liên doanh, 100% vốn nớc ngoài là nhóm khách hàng mà Ngân hàng cha có đủ tin tởng để lôi cuốn và chiếm lĩnh đợc. Chính vì vậy, tiềm
năng của loại khách hàng này khá lớn, Ngân hàng cần phải tìm ra nhiều giải pháp để khai thác triệt để các doanh nghiệp kinh tế ngoài quốc doanh.
* Các hình thức cho vay tài trợ XNK còn quá đơn điệu chủ yếu là tổ chức cổ điển, cha áp dụng hình thức cho vay mới nh bao thanh toán, cho thuê tài chính... làm giảm tính hấp dẫn đối với khách hàng. Hơn nữa, trong khi cho vay lại quá tập trung vào khâu lu thông vì vậy rủi ro rất lớn.
* Chi nhánh vẫn cha có cơ sở bảo quản hàng hoá, cha nắm đợc các lô hàng thế chấp một cách chắc chắn. Do vậy, khi khách hàng cố tình không hoàn trả nợ thì Chi nhánh đành chịu.
* Công tác đào tạo cán bộ còn cha kịp với yêu cầu và nhiệm vụ mới, các cán bộ xử lý nghiệp vụ còn lúng túng, thiếu kinh nghiệm nh cho vay vợt quá quyền hạn giải quyết, cho vay không thẩm định kỹ (không có tài sản thế chấp hoặc nếu có lại không tự quản lý mà để khách hàng quản lý, thậm chí mở L/C không đa hết các điều kiện hợp đồng... ), nắm bắt thông tin cha nhanh nhạy theo kịp biến động của thị trờng dẫn đến tình trạng Chi nhánh luôn phải đối phó với sự lừa đảo khi thực hiện hợp đồng tín dụng tài trợ XNK. Đây là một trng những nguyên nhân dẫn đến những thiếu sót, những vụ việc đổ vỡ gây ảnh hởng đến uy tín của Chi nhánh.
* Bên cạnh đó, phơng thức quản lý các món vay XNK ở Ngân hàng cha hợp lý. Quyết định và quản lý các món vay ở NHNT Hà Nội là phân công đều cho các cán bộ tín dụng. Điều này có lợi là mở rộng tầm hiểu biết cho các cán bộ tín dụng sang lĩnh vực XNK. Nhng nh thế sẽ gây cản trở lớn cho các món vay đợc thực hiện có hiệu quả vì để thực hiện một khoản vay tín dụng XNK đòi hỏi cán bộ tín dụng phải có hiểu biết sâu về thị trờng, luật pháp quốc tế của các nớc về hoạt động XNK. Ngoài ra, Chi nhánh vẫn cha hạch toán độc lập kết quả tín dụng XNK với hoạt động tín dụng khác mặc dù hoạt động tín dụng tài trợ XNK là nhiệm vụ chính của Ngân hàng. Điều này cũng ảnh hởng phần nào đến việc đánh giá kết quả kinh doanh và vạch ra ph- ơng hớng của hoạt động tín dụng tài trợ XNK tại Ngân hàng trong thời gian tới.
3.3.2.2. Nguyên nhân
* Nguyên nhân chủ quan
- Thứ nhất: Năng lực cho vay của Ngân hàng
Do NHNT Hà Nội là Chi nhánh trực thuộc NHNT Việt Nam nên phần lớn những dự án cho vay tài trợ XNK của Ngân hàng đều phải thông qua NHNT Việt Nam xem xét và quyết định. Đồng thời theo quy định, NHNT Hà Nội chỉ đợc cho vay đối với các doanh nghiệp trên địa bàn Thủ đô. Nhng phần lớn những doanh nghiệp này lại là doanh nghiệp vừa và nhỏ nên cũng rất hạn chế quy mô cho vay của Ngân hàng.
- Thứ hai: Trình độ bất cập của cán bộ Ngân hàng
Nhận thức về bản chất tín dụng không đầy đủ dẫn đến đơn giản, sơ sài trong chấp hành quy định. Cán bộ tín dụng thiếu trình độ hiểu biết về pháp luật, thể lệ tập bán thơng mại và thanh toán quốc tế, trình độ ngoại ngữ không đáp ứng đợc nhu cầu nghiệp vụ. Một cán bộ quản lý tín dụng XNK nếu tính theo d nợ thì bằng hàng chục cán bộ quản lý cho vay hộ sản xuất (năm 2000, d nợ cho vay XNK tại Chi nhánh chiếm 71% tổng d nợ), điều đó thể hiện hiệu quả đầu t XNK nhng trái lại cũng thể hiện khả năng rủi ro lớn nếu nh cán bộ tín dụng đó không đợc trang bị đầy đủ kiến thức tổng hợp và kinh nghiệm đạo đức kinh doanh. Ngân hàng cha có đội ngũ chuyên gia giỏi về lĩnh vực khoa học kỹ thuật, công nghệ mới nên lúng túng trong việc thẩm định các dự án lớn, nhất là các dự án năng suất có vốn đầu t và nhập khẩu thiết bị nớc ngoài. Thực trạng đội ngũ cán bộ tín dụng NHNT Hà Nội hiện nay là vấn đề đáng đợc lu tâm, số cán bộ có thâm niên trên 10 năm thì cha đ- ợc đào tạo lại để có đủ kiến thức kinh doanh theo cơ chế thị trờng, số cán bộ mới vào thì còn thiếu kinh nghiệm và tri thức thực tế trong thị trờng chằng chịt những mối quan hệ phức tạp.
- Thứ ba: Chấp hành thể lệ tín dụng và quy trình nghiệp vụ
Những trờng hợp rủi ro trong tín dụng có nguyên nhân quan trọng là việc chấp hành không nghiêm chỉnh thể lệ tín dụng và quy trình nghiệp vụ của cán bộ Ngân hàng. Thể hiện trong việc thẩm định và lập hồ sơ vay vốn.
Có trờng hợp cán bộ lập hồ sơ giải khai tăng tài sản thế chấp để rút vốn Ngân hàng và vay ké, là kết quả của hai nguyên nhân sâu xa sau đây:
+ Việc xác định giá trị tài sản thế chấp do cán bộ Ngân hàng t hực hiện mang tính chủ quan.
+ Việc lập hồ sơ cho vay và hồ sơ tài sản thế chấp không đợc tách độc lập với chức năng tín dụng.
Quản lý nợ vay còn thể hiện và hồ sơ tài sản thế chấp không đợc tách độc lập với chức năng tín dụng. Quản ý nợ vay còn thể hiện thiếu trách nhiệm, gia h ạn nợ, chuyển nợ quá hạn không đúng quy trình nghiệp vụ, đảo nợ nội tệ với ngoại tệ (vay đồng tiền này để trả nợ đồng tiền khác), dẫn đến tình trạng nợ xấu chạy vòng quanh, nguy cơ mất vốn Ngân hàng ngày càng lớn.
- Thứ t: Cơ sở vật chất và giờ làm việc
Chi nhánh NHNT Hà Nội xây dựng trụ sở năm 1992. Sang năm 2001, trụ sở đã trở nên chật chội. Điều này trớc tiên sẽ ảnh hởng đến tâm lý khách hàng. Khách hàngđến với Ngân hàng sẽ tin cậy hơn nếu Ngân hàng có cơ sở vật chất tốt. Song ở đây phòng tín dụng không đủ diện tích để kê bàn tiếp khách. Hơn nữa, cơ sở vật chất nh vậy sẽ ảnh hởng đến điều kiện làm việc của Ngân hàng.
Bên cạnh đó, giờ làm việc của Chi nhánh sẽ không cạnh tranh đợc với Ngân hàng nớc ngoài. Vì vậy Ngân hàng đóng cửa vào lúc 16 giờ trong khi giờ đóng cửa của hàng nớc ngoài là 18 giờ.
* Nguyên nhân khách quan
Hệ thống NHNT ra đời t cơ chế quản lý kinh tế quan liêu bao cấp, cơ chế thị trờng đang hình thành với nhiều thử thách và phức tạp. Hậu quả của khủng hoảng kinh tế xã hội, sự đổ vỡ của các tổ chức tín dụng năm 1989 đã để lại trong xã hội một t tởng nặng nề về tâm lý. Lu thông hàng hoá tiền tệ chậm, một loạt doanh nghiệp phá sản. Các chính sách Nhà nớc thiếu đồng bộ, môi trờng pháp lý không đảm bảo an toàn kinh doanh. Từ sau đổi mới,
bên cạnh các nhân tố tích cực, hàng loạt các yếu tố tiêu cực xuất hiện cùng với sự bung ra của sản xuất xã hội, nhiều công ty, xí nghiệp hữu danh vô thực ra đời tìm mọi thủ đoạn chiếm đoạt tài sản Ngân hàng.
- Thứ nhất: Môi trờng pháp lý.
+ Môi trờng pháp lý cha đầy đủ và thiếu đồng bộ nên đã gây ra những khó khăn vớng mắc cho Chi nhánh trong quá trình hoạt động kinh doanh. Các NHNT hiện nay hoạt động dới sự điều chỉnh của luật Ngân hàng và các tổ chức tín dụng, hệ thống luật và dới luật của chính phủ. Một số quy định trong luật còn xa rời với thực tiễn nh:
+ Thể lệ tín dụng của các Ngân hàng còn nhiều vớng mắc. Thứ nhất, không cho phép doanh nghiệp có nợ quá hạn vay. Đối với các doanh nghiệp khi gặp khó khăn trong sản xuất kinh doanh thì vốn là vấn đề giải quyết mọi ách tắc lại không đợc đáp ứng. Ngân hàng cho vay để cứu doanh nghiệp nếu thành công thì có thành tích, còn nếu rủi ro thì bị truy tội cố ý làm trái hoặc ít nhất cũng là thiếu tinh thần trách nhiệm. Thứ hai, theo quy định, nếu NHNT nào thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh mở L/C mà phát sinh nợ quá hạn thì sẽ không đợc thực hiện nghiệp vụ này cho đến khi giải quyết song số nợ quá hạn đó. Chính vì vậy, trong năm 1991, NHNT Hà Nội có nợ quá hạn phát sinh từ nghiệp vụ này nên đến nay Ngân hàng vẫn cha đợc thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh mở L/C trả chậm do cha thu hồi đợc nợ.
+ Quy chế chính sách của Nhà nớc trong việc xử lý tài sản thế chấp còn nhiều bất cập nh Ngân hàng không thể tự đứng ra bán tài sản thế chấp để thu nợ mà phải đợc sự đồng ý và có giấy uỷ quyền của tài sản. Trên thực tế, khi gặp con nợ chây ỳ không hợp tác thì Ngân hàng chỉ còn cách khởi kiện tại toà án. Việc xử lý sẽ kéo dài thậm chí đi đến chỗ bế tắc nếu con nợ liên quan đến vụ án hình sự hoặc bỏ trốn. Theo quy định thì Ngân hàng chỉ đ- ợc giải chấp tài sản nếu ngời vay trả hết nợ hoặc có tài sản thế chấp bổ sung cho khoản nợ còn thiếu. Tuy nhiên, đại đa số khách hàng yêu cầu Ngân hàng giải chấp để họ tự bán tài sản trả nự Ngân hàng, trong khi trị giá bán tài sản trả nợ Ngân hàng, trong khi trị giá bán tài sản thế chấp thấp hơn nhiều so với nợ
vay và nguồn vay không có tài sản nào khác để thế chấp cho Ngân hàng, hoặc họ đã ngừng sản xuất kinh doanh chuẩn bị phá sản.
+ Quy chế lập quỹ dự phòng rủi ro không phù hợp. Quỹ dự phòng rủi ro đợc hình thành từ lợi nhuận ròng, tổ chức tín dụng trong khi lợi nhuận của Ngân hàng còn thấp cha kể một số Ngân hàng bị thua lỗ. Tỷ lệ này là 10% thì quá tháp không hể đủ bù đắp rủi ro tín dụng và sự mất mát của các tài sản có của Ngân hàng. Mặt khác, theo quy định, quỹ rủi ro chỉ đợc bù đắp cho các nguyên nhân khách quan, trong khicác kết hợp khoản rủi ro do nguyên nhân khách quan thì phần lớn không thu hồi đủ vốn sau khi truy cứu trách nhiệm bồi thờng dẫn đến mất vốn của Ngân hàng mà thực chất là tiền gửi khách hàng và khả năng thanh toán của Ngân hàng.
+ Hoạt động tín dụng tài trợ XNK liên quan đến nhiều ban ngành trong nớc nh Bộ Thơng mại, Tổng cục hải quan, Bộ công nghiệp Việt Nam... Vì vậy, nó chịu sự điều chỉnh của nhiều luật mà các luật ở nớc ta còn có sự đan chéo, gây nhiều khó khăn cho các quyết định của trọng tài quốc tế trong nớc và vụ kiện.
+ Chính sách ngoại thơng của Nhà nớc cha thực sự nhất quán. Nhiều hình thức cấp bách ban hành cha lâu đã thay đổi, lúc thì khuyến khích nhập khẩu mặt hàng này, lúc thì cấp hạn ngạch thuế cao để hạn chế nó. Điều này ảnh hởng đến hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, từ đó dẫn đến những rủi ro cho hoạt động Ngân hàng nh ứ đọng vốn, không thu hồi đợc vốn về.
Hiện nay, Đảng và Nhà nớc đang có xu hớng chuyển dịch các nghiệp vụ tài trợ XNK sang các Ngân hàng nớc ngoài, các Ngân hàng liên doanh, Ngân hàng cổ phần thơng mại. Do vậy, Chi nhánh phải chịu sự cạnh tranh khốc liệt. Nhiều dự án có hiệu quả trong lĩnh vực xuất khẩu cà phê, hải sản... đã rơi vào Chi nhánh Ngân hàng nớc ngoài. Điều dó đã ảnh hởng rất nhiều đến hoạt động tín dụng tài trợ XNK của NHNT Hà Nội.
Lãi suất cho vay vẫn là vấn đề bức xúc khiến hệ thống Ngân hàng ta phải tập trung giải quyết. Mặc dù đã tổ chức đợc nhiều cuộc thảo luận xoay