7 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 6,29 185,414 13.6%
2.3.1. Phõn tớch địch tớnh:
Theo yờu càc định tớnh là co vay phải tuõn thủ điều kiờn như là lập hồ sơ cho vay,cú bỏo cỏo tài chớnh,sản xuất kinh doanh phải cú hiệu quả,cú tài sản thế chấp hợp phỏp…kốm theo đú là việc kiểm tra trước và sau khi cho vay
Ngõn hàng tiờn phong đó giả quyết cỏc khoản vay của mỡnh theo đỳng yờu cỏc định tớnh trờn.Một hợp đồng tớn dụng khỏch hàng DNL NHTP đều phải trải qua bốn buớc
-Bước 1:Phõn tớch tớn dụng
-Bước 2;Xõy dựng và kớ kết hợp đồng tớn dụng
-Bước 3;giải ngõn và kiểm soỏt trong khi cõp tớn dụng -Bước 4:thu nợ và đưa ra cỏc phỏn quyết tớn dụng mới. Hồ sơ vay vốn tại NHTP bao gồm:
• Hồ sơ phỏp lý
• Hồ sơ vay vốn
• Bỏo cỏo tài chớnh thời điểm gần nhất
• Hồ sơ về tài sản bảo đảm
• Cỏc hồ sơ khỏc TienPhongBank yờu cầu khi cần thiết
Hồ sơ vay vốn như trờn tại NHTP đó đảm bảo được tớnh phỏp lý của khoản vay trong khi vẫn đẳm bảo tớnh nhanh gọn ,khụng rườm rà đỏp ứng được yờu cầu của khỏch hàng phải cú thủ tục đơn giản tiết kiệm thời gian.Cỏc khỏch hàng tới vay vốn của ngõn hàng TP khi đó tuõn thủ cỏc bước như trờn hầu hết đó thỏa món được cỏc điều kiện định tớnh yờu cầu của chất lượng tớn dụng về việc lập hồ sơ cho vay,cú bỏo cỏo tài chớnh,sản suất kinh doanh hiệu quả,tài sản thế chấp hợp phỏp.
Ngoài ra,khỏch hàng của NHTP thường được xếp hạng tớn dụng theo biểu mẫu chuẩn đó được xõy dựng tại ngõn hàng,doanh nghiệp được giaỉ ngõn khi được xếp hạng uy tớn cao.
DNL là cỏc doanh nghiệp cú nhu cầu xin vay lớn nờn thụng tin về doanh nghiệp lớn được cỏc cấn bộ tớn dụng tại ngõn hàng TP thẩm định tỡm hiểu kĩ càng nhất.Thụng tin về khỏch hàng khụng chỉ được tỡm hiểu qua kờnh khỏch hàng cung cấp mà cũn từ cỏc nguồn thụng tin bờn ngoài.DNL cũng cần xõy dựng kế hoạch trả nợ nghiờm tỳc,hơn nữa phải phự hợp với chớnh sỏch cho vay hiện tại của NH.
theo đỳng hợp đồng tớn dụng đó ghi.NHTP ỏp dụng một số biện phỏp kiểm soỏt cỏc khoản vay như:
-Thưc hiện định kỡ xem xột cỏc khỏan vay của DNL thường xuyờn hơn cỏc khoản vay khỏc.
-Sự thay đổi tỡn hỡnh tài chớnh của DNL được nghiờn cứu ,theo dừi,dự bỏo thường xuyờn để đỏnh giỏ sự tăng,giảm nhu cầu tớn dụng.
-Cỏc dự ỏn lớn thường cú thời gian giải ngõn thanh toỏn lõu dài vỡ vậy NH theo dừi sớt sao quỏ trỡnh thanh toỏn nhằm đảm bảo khụng vi phạm quy trỡnh thanh toỏn
-Chất lượng cỏc tài sản thế chấp được kiểm soỏt ,đỏnh giỏ thường xuyờn -Cỏc khoản vay được kiểm tra tớnh phự hợp về tiờu chuẩn phỏp lý.
Khỏch hàng doanh nghiệp lớn tại ngõn hàng TP thường là những doanh nghiệp cú uy tớn trờn thị trường độ an toàn của doanh nghiệp cao nờn đụi khi cỏc khoản vay khụng nhất thiết phải cú tài sản đảm bảo thế chấp(thường là cỏc khoản vay ngắn hạn nhằm tài trợ vốn lưu động).Tuy nhiờn do dư nợ cỏc mún vay thường lớn nờn tuy khả năng mất vốn cú thể ớt xảy ra so với cỏc loại hỡnh tớn dụng khỏc song cỏc mún vay của doanh nghiệp lớn đem lại tổn thất rất lớn nếu rủi ro xảy ra vỡ vậy hầu hết cỏc mún vay vẫn cần cú tài sản đảm bảo.
Vỡ thế yờu cầu kiểm tra giảm sỏt cỏc khoản vay trước,trong và sau khi giả ngõn được ngõn hàng tuõn thủ một cỏch chắt chẽ,cựng vỡ lớ do trờn mà yờu cỏc yờu cầu định tớn cũn lại như:
-Khỏch hàng phải cam kết hoàn trả gốc,lói theo thời gian xỏc định ghi trong hợp đồng tớn dụng
-Khỏch hàng phải cam kết sử dụng tớn dụng đỳng theo mục đớch thỏa thuận với ngõn hàng
Những yờu cầu trờn đều được cam kết,ghi trong hợp đồng tớn dụng của khỏch hàng đối với ngõn hàng và được ngõn hàng duy trỡ thực hiện chặt chẽ khụng cho khỏch hàng phỏ vỡ hợp đồng,khi khỏch hàng vi phạm những điều kiện trờn NHTP cú hỡnh thức xử lớ thớch đỏng như lói phạt,thu hồi vốn vay,ngừng giải ngõn,thậm chớ phỏt mại tài sản đảm bảo…
2.3.2.Cỏc chỉ tiờu định lượng
2.3.2.1.Doanh số cho vay,tỷ trọng cỏc khoản vay của doanh nghiệp lớn
Được thành lập bởi Cụng ty cổ phần FPT, Cụng ty thụng tin di động VMS (MobiFone) và Tổng Cụng ty Cổ phần Tỏi bảo hiểm Quốc gia Việt Nam (Vinare), TienPhongBank được kế thừa cỏc thế mạnh về cụng nghệ thụng tin, cụng nghệ viễn thụng di động, tiềm lực tài chớnh.Do đú mặc dự chỉ mới được thành lập trong thời gian ngắn TPB đó xõy dựng cho mỡnh uy tớn lớn nhất là cỏc doanh nghiệp lớn đũi hỏi chất lượng cao.
TiờnPhongBank đồng tài trợ cho cỏc dự ỏn truyền tải điện quốc gia trị giỏ 150 tỷ đồng để xõy dựng và phỏt triển mạng lưới truyền tải điện quốc gia của Tổng cụng ty truyền tải điện Việt Nam. TiờnPhongBank là nhà tài trợ 120 tỷ đồng cho Tập đoàn Taxi Mai Linh cho sự phỏt triển của Mai Linh trờn toàn quốc. TiờnPhongBank là nhà tài trợ đầu mối xõy dựng Nhà mỏy thực phẩm Đụng Á 37 tỷ đồng. Bờn cạnh đú, TiờnPhongBank cũng tham gia tài trợ cho cỏc tổng cụng ty lớn như Vietnam Airlines, Vinacomin, dự ỏn Nhơn Trạch của PetroVietnam…
Trong năm 2009, TiờnPhongBank đó ký kết Hợp đồng Đồng tài trợ để đầu tư xõy dựng cơ sở hạ tầng cho Dự ỏn Khu cụng nghiệp sinh thỏi BourBon An Hũa với tổng diện tớch hơn 1.020 ha và tổng trị giỏ đầu tư trờn 1.335 tỷ đồng. Trong đú, TiờnPhongBank tham gia số tiền là 100 tỷ đồng. Đõy là mụ hỡnh Khu cụng nghiệp sinh thỏi – mụ hỡnh xanh đầu tiờn được triển khai tại Việt Nam.Sau đú ,TiờnPhongBank đó ký kết Hợp đồng Đồng tài trợ 17 dự ỏn truyền tải điện của Tổng cụng ty Truyền tải điện Việt Nam, giỏ trị tài trợ 1.000 tỷ đồng, TiờnPhongBank tham gia 150 tỷ đồng. Đõy là một trong những hợp
Hợp đồng Đồng tài trợ để đầu tư xõy dựng Nhà mỏy nhiệt điện Nhơn Trạch 2 do Cụng ty Cổ phần Điện lực Dầu khớ Nhơn Trạch 2 làm chủ đầu tư. Tổng giỏ trị Hợp đồng tớn dụng là 34,13 triệu Euro, trong đú, TiờnPhongBank tham gia với số tiền là 7,5 triệu Euro.
Ngoài ra, TiờnPhongBank đó ký kết Hợp đồng Đồng tài trợ để đầu tư cụng nghệ 3G và WCDMA do Cụng ty Viễn thụng Điện lực (EVNT) làm chủ đầu tư. Tổng giỏ trị Hợp đồng tớn dụng là 46,5 triệu USD, trong đú, TiờnPhongBank tham gia với số tiền là 5 triệu USD.Cũng trong năm này, TiờnPhongBank đó thực hiện tài trợ cấp tớn dụng đối với cỏc khỏch hàng lớn như:
(i) Tổng Cụng ty Hàng Hải Việt Nam số tiền là 1,5 triệu USD;
(ii) Tổng Cụng ty Thụng tin Viễn thụng Điện lực số tiền là 4,5 triệu USD; (iii) Tổng Cụng ty Hàng khụng Việt Nam số tiền là 12,5 triệu USD; (iv) Tập đoàn Than - Khoỏng Sản Việt Nam số tiền 7,5 triệu USD.
Chớnh vỡ thế trong cơ cấu tổng dư nợ cho vay khỏch hàng DNL luụn chiếm một tỷ trọng đỏng kể .
Bảng 4 :Số lượng tớn dụng đó giải ngõn tại ngõn hàng TP
Đơn vị :triệu VND
31/12/2008 31/12/2009
Toàn ngõn hàng 328.019 6.581.005
Doanh nghiệp 242.286 5.293.168
Doanh nghiệp lớn 170.461 3.775.762
Doanh nghiệp lớn/toàn ngõn hàng(%)
57,198% 57.374%
Doanh nghiệp lớn/doanh nghiệp(%)
76,685% 71,333%
Số liệu lấy từ bảng theo dừi nợ NHTP.
Số liệu lấy từ bỏo cỏo taỡ chớnh của NHTP
Biểu đổ 2
Qua bảng số liệu trờn ta thấy và biểu đồ trờn ta thấy,khỏch hàng DNL chiếm một tỷ trọng lớn đúng vai trũ quan trọng trong số lượng tớn dụng đó được giaỉ ngõn của toàn ngõn hàng(51,966% năm 2008 và 57,37% năm 2009 ) tăng trong 2 khoảng
trưởng mạnh mẽ về quy mụ tớn dụng,xu hướng hoạt động tớn dụng cho khỏch hàng DNL ngày càng tăng,NHTP đang ngày một khẳng định uy tớn và thu hỳt được nhiều khỏch hàng tới giao dịch tại ngõn hàng.
Tỷ trọng cỏc khoản vay dài hạn cũng tăng lờn đỏng kể trong năm 2008,và 2009.Trong năm 2008 cỏc khoản vay của khỏch hàng DNL chủ yếu là cỏc khoản vay NH(75.2%) ,trong khi năm 2009 tỷ trọng cỏc khoản vay đó trở nờn cõn bằng hơn ở mức khỏ tương đương vay NH chi cũn chiếm 57,78%.Kết qủa trờn là do trong năm 2009 TPB đó kớ kết nhiều hợp đồng tài trợ cỏc dự ỏn lớn với thời gian dải ngõn và thanh toỏn lõu dài đõy là một bước đột phỏ lớn khẳng định uy tớn của NH đang ngày một nõng cao.
2.3.2.2. Doanh số thu nợ.
Bảng 5 :số lượng nợ đó được thu hồi
Đơn vị :1000đ
31/12/2008 31/12/2009
Toàn ngõn hàng 52.526 3.388.423
Doanh nghiệp 42.825 2.602.698
Doanh nghiệp lớn 27.774 1.848.839
Số liệu lấy từ bảng theo dừi nợ NHTP
Ta nhận thấy năm 2008 số nợ đó thu hồi của DNL chỉ chiếm 16,29% số lựong nợ đó được cho vay ra dành cho khỏch hàng doanh nghiệp lớn,tỷ lệ này là 17,68% với mảng khỏch hàng doanh nghiệp và 16,01%(cỏc số liệu được tớnh toỏn từ bảng 5).
Nhỡn chung tỷ lệ này cú vẻ khỏ thấp do trong năm 2008 ngõn hàng TP mới bắt đầu đi vào hoạt động từ thỏng 6 nờn sẽ khụng cú khoản thu nợ do mún vay từ năm trước năm sau tới hạn và cỏc mún vay được thu hồi cú thời hạn nợ là dưới 6 thỏng vỡ vậy tỷ lệ này là hoàn toàn hợp lý và cú thể chấp nhận được.Khi thời gian hoạt động của ngõn hàng tăng lờn tỷ lệ này đó tăng lờn trong năm 2009 là 48,99% với DNL.
2.3.2.3.Chỉ tiờu nợ quỏ hạn;
Chỉ tiờu nợ quỏ hạn = Nợ quỏ hạnTổng dư nợ
Bảng 6: Dư nợ
Đơn vị :triệu VND
Tổng dư nợ cả NH 275.493 3.192.582
Nợ quỏ hạn DNL - 9.934,615
Nợ quỏ hạn cả NH 65,775 23.422
Số liệu theo bảng theo dỏi phõn loại nợ NHTP
Biểu đồ 3:sự biến thiờn chỉ tiờu nợ quỏ hạn
Ta cú thể thấy tỷ lệ nợ quỏ hạn ở NHTP ở mức rất thấp<1%.Cỏc khoản nợ quỏ hạn đều thuộc nợ nhúm 2.
NHTP phõn loại cỏc nhúm nợ theo đỳng như quyết định 493 của NHNN Quyết Định 493 phõn loại nợ thành năm nhúm, bao gồm:
Nhúm 1: nợ đủ tiờu chuẩn, bao gồm nợ trong hạn được đỏnh giỏ cú khả năng thu hồi đủ gốc và lói đỳng hạn và cỏc khoản nợ cú thể phỏt sinh trong tương lai như cỏc khoản bảo lónh, cam kết cho vay, chấp nhận thanh toỏn;
Nhúm 2: nợ cần chỳ ý, bao gồm nợ quỏ hạn dưới 90 ngày và nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ;
Nhúm 3: nợ dưới tiờu chuẩn, bao gồm nợ quỏ hạn từ 90 ngày đến 180 ngày và nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quỏ hạn dưới 90 ngày;
Nhúm 4: nợ nghi ngờ, bao gồm nợ quỏ hạn từ 181 ngày đến 360 ngày và nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quỏ hạn từ 90 ngày đến 180 ngày; và
khỏch hàng doanh nghiệp lớn tại doanh NHTP cú tỷ lệ nợ quỏ hạn cũn thấp hơn nữa ,nhỡn vào biểu đồ trờn ta cú thể thấy rừt ỷ lệ nợ quỏ hạn của DNL thỏp hơn tỷ lệ nự quỏ hạn của NH.Nếu xột về chỉ tiờu nợ quỏ hạn chất lượng tớn dụng của DNL tại NHTP là rất tốt.
Thoạt nhỡn vào biểu đồ ta cú thể cú nhận xột sai lầm là tỷ lệ nợ quỏ hạn tại NHTP đang tăng mạnh đõy là dấu hiệu đỏng lo.Tuy nhiờn nếu phõn tớch kĩ ta thấy NHTP bắt đầu đi vào hoạt động từ thỏng 6 năm 2008 nghĩa là tới 31/12/2008 NH mớ chỉ bắt đầu hoạt động được 6 thỏng.Vỡ vậy rất nhiều cỏc khoản vay đặc biệt là cỏc khoản vay dài hạn của DNL cũn chưa tới hạn.Trong khi đú vào thời điểm thỏng 12/2009 NH đó trải qua một khoản thời gian hoạt động tương đối ổn định,nhiềukhoản vay năm trước đó tới hạn,quy mụ tớn dụng tăng cao(gấp khoảng 22 lần so với năm 2008)nờn việc tỷ lệ quỏ hạn tăng là điều khụng thể trỏnh khỏi.Việc tăng tỷ lệ nợ quỏ hạn từ 2008-2009 là chưa đỏng lo ngại.
2.3.2.4. Chỉ tiờu lợi nhuận.
Tỷ lệ lợi nhuận =
Lợi nhuận từ tớn dụng Tổng dư nợ
Bảng 7:Lợi nhuận thuần thu từ hoạt động tớn dụng.
Đơn vị :Triệu VND
31/12/2008 31/12/2009
Lợi nhuận thuần TD toàn NH 6.281 60.659
Lợi nhuận thuần TD DNL 3.013 35.879
Tỷ lệ lự nhuận từ hoạt động tớn dụng toàn NH
2,23% 1,9%
Tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động tớn dụng DNL
2.112% 1,186%
Số liệu lấy từ bảng kết quả kinh doanh tổng hợp NHTP
Ta nhận thấy tỷ lệ lợi nhuận từ họat động từ hoạt động tớn dụng tại NHTP năm 2009 giảm so với năm 2008,tỉ lệ lợi nhuận từ hoạt động tớn dụng cuả khỏch hàng DNL thấp hơn so toàn NH.
Vũng quay của vốn TD =
Doanh số thu nợ Dư nợ bỡnh quõn
Biờu đồ 4:vũng quay của vốn
Số liệu dựa trờn bảng 6
Ta thấy tốc độ quay vũng của vốn là khỏ chậm trong năm 2008 nhưng tốc độ này sang năm 2009 tăng mạnh,lý giải cho thực tế này là do năm 2008 thời gian hoạt động của ngõn hàng cũn ngắn nờn cỏc khoản nợ chưa thể đến hạn và thu hồi sang năm 2009 thời gian hoạt động dài hơn nhiều khoản nợ được thu hồi nờn tốc độ lưu chuyển vốn tăng lờn.Tốc độ lưu chuyển vốn trong năm 2009 khu vực DNL thấp hơn tốc độ của toàn ngõn hàng do trong năm 2009 ngõn hàng đó kớ kết cho vay nhiều dự ỏn lớn trong thời gia dài hạn.
2.3.2.6.Chỉ tiờu sử dụng vốn
Vốn sử dụng
Biểu đồ 5:hệ số sử dụng vốn
Số liệu tớnh toỏn dựa trờn bỏo cỏo kết quả kinh doanh 2009
Nhỡn vào biểu đồ ta nhận thấy hệ số sử dụng vốn của DNL tăng mạnh từ năm 2008-2009.Trong năm 2008 số vốn huy động dành cho hoạt động cho vay DNL chỉ là 12,18% nhưng nú cũng là một con số khỏ lớn trong 23,51% của toàn bộ hoạt động tớn dụng toàn NH.Trong năm 2008 lượng tiền huy động cho hoạt động tớn dụng ở mức thấp ,hiệu quả hoạt động tớn dụng chưa được khai thỏc một cỏch triệt để.Trong năm 2009 hệ số sử dụng vốn tăng mạnh,hiệu quả hoạt động tớn dụng đó được nõng cao lờn đỏng kể,75% số vốn huy động được sử dụng cho hoạt động tớn dụng là một tỷ lệ hợp lý NH tận dụng được nguồn vốn huy động mà vẫn duy trỡ tốt khả năng thanh toỏn.NHTP sử dụng tỷ lệ ngày càng lớn vốn huy động dành cho vay khỏch hàng DNL .Điều này chứng tỏ tớn dụng DNL đúng một vai trũ quan cực kỡ quan trọng tại NHTP.
2.3.3Đỏnh giỏ chất lượng tớn dụng DNL tại NHTP.
2.3.3.1.Kết quả đạt được về chất lượng tớn dụng đối với DNL.
Qua kết quả phõn tớch vố cả mặt định tớnh lẫn định lượng về chất lượng tớn dụng DNL tại NHTP ta cú thể thấy :
2009 quy mụ tớn dụng đó tăng tới 13,5 lần(đõy là mọt mức tăng vụ cựng ấn tượng) nhất là trong hũan cảnh nền kinh tế nước ta cú nhiều bất lợi cho khu vực NH,tăng trưởng tớn dụng trung bỡnh của hệ thống ngõn hành chỉ đạt mức 25%(theo bỏo cỏo tổng kết của hội đồng quản trị ngõn hàng TP)
Khụng chỉ tăng trưởng vể quy mụ mà hầu hết cỏc chỉ tiờu phản ỏnh chất lượng tớn dụng đều tăng.
Tỷ lệ nợ quỏ hạn được duy trỡ ở mức thấp 0%năm 2008và 0,5% năm 2009 ngõn hàng khụng cú nợ xấu,nếu chỳng ta so sỏnh số liệu này với cỏc ngõn hàng trong nền kinh tế nước ta với cỏc ngõn hàng cú tỷ lệ nợ xấu với nhúm cỏc ngõn hàng thương mại cổ phần tư nhõn là khoảng 3,18%và NHNN là 7% thỡ thành tớch đạt được của NHTP trong việc quản lý nợ là vụ cựng ấn tượng.
Vũng quay vốn tớn dụng tăng thể hiện hiệu qủa sử dụng nguồn vốn của ngõn hàng tăng,tớn dụng của NH đó đỏp ứng đầy đủ nhu cầu tớn dụng của DNL và mở rộng