Cho đến nay Sở giao dịch vẫn hoạt động như một ngân hàng truyền thống bao gồm các nghiệp vụ chủ yếu như nhận gửi, cho vay và thanh toán. Nó chưa thực sự trở thành một ngân hàng hiện đại, đa năng và lợi nhuận thu được phần lớn là từ nghiệp vụ cho vay. Vì vậy tại Sở giao dịch nói đến công tác sử dụng vốn là nói đến cho vay vốn.
Thực hiện phương châm mở rộng hoạt động tín dụng, an toàn vốn, lợi nhuận hợp lý, Sở giao dịch đã nỗ lực vươn lên đáp ứng nhu cầu vốn nhằm góp phần đẩy mạnh sản suất kinh doanh, dịch vụ trên địa bàn. Vốn tín dụng được chú ý cả đối với doanh nghiệp nhà nước và doanh nghiệp ngoài quốc doanh. Nhiều lĩnh vực kinh doanh được mở rộng và ngày càng phát triển .
Đối với doanh nghiệp nhà nước, Sở giao dịch tập trung vào những doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, đặc biệt là doanh nghiệp có vị trí trọng điểm.
Đối với kinh tế ngoài quốc doanh, chú ý đầu tư vào các ngành nghề truyền thống, ngành nghề sản suất hàng tiêu dùng trong nước và xuất khẩu, qua đó góp phần gián tiếp giải quyết công ăn việc làm cho người lao động.
Từ năm 2007 đến 2008 Chính phủ đã chỉ đạo các chính sách nhằm thúc đẩy kinh tế đi lên và tác động gián tiếp của chính sách đó là cho vay của ngân hàng tăng lên.
Doanh số thu nợ của Sở không ngừng tăng lên qua các năm. Năm 2006 doanh số thu nợ đạt 2.143.254 triệu đồng; năm 2007 là 4.154.254 triệu đồng, tăng 83% so với năm 2006, năm 2008 là 5.124.524 triệu đồng tăng 10,1% so với năm 2007.
Có được kết quả như vậy là do Sở giao dịch luôn chủ động nắm chắc các thởi điểm thu nợ, đó chính là khi vụ mùa kết thúc, doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực này thu hồi được vốn, hoàn tất chu kỳ kinh doanh (doanh số thu nợ bình quân đối với các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp luôn chiếm hơn 70% tổng doanh số thu nợ).
Sở giao dịch là một bộ phận kinh doanh thuộc NHNo&PTNT Việt Nam vì vậy lĩnh vực cho vay chủ yếu là cho vay nông nghiệp- một lĩnh vực chủ yếu là cho vay ngắn hạn.
Một số chỉ tiêu đánh giá chất lượng sử dụng vốn đến ngày 31/12/2008 như sau:
Chỉ số 1(năm 2008) = tổng dư nợ cho vay/tổng nguồn vốn = 5.144.588/15.035.365 = 0,342
Chỉ số 1(năm 2007)= tổng dư nợ cho vay/tổng nguồn vốn= 4.290.654/10.990.546 = 0,390
Chỉ số 1(năm 2006)= tổng dư nợ cho vay/tổng nguồn vốn= 2.468.524/8.350.864 = 0,296
Chỉ số 1 phản ánh cứ một đồng vốn huy động thì có bao nhiêu đồng được đem đi cho vay. Trong năm 2006, cứ một đồng vốn huy động thì có 0,296 đồng đem đi cho vay, năm 2007 là 0,390, năm 2008 là 0,342.
Chỉ số 2(năm 2008)= doanh số cho vay/tổng nguồn vốn kinh doanh. Chỉ số 2 phản ánh cứ một đồng vốn kinh doanh thì có bao nhiêu đồng được đem đi cho vay.
Qua phân tích trên ta thấy năm 2008 Sở giao dịch NHNo&PTNT VN đã nâng cao hiệu quả sử dụng nguồn vốn kinh doanh bằng cách tăng cường công tác cho vay.
2.2.2.1. Hoạt động cho vay
Trong 3 năm qua, Sở giao dịch NHNo & PTNT VN hết sức quan tâm đến công tác sử dụng vốn, đặc biệt là hoạt động tín dụng luôn được coi là mũi nhọn, là nhiệm vụ hàng đầu trong hoạt động kinh doanh. Thực hiện chỉ đạo của NHNo & PTNT VN, Sở giao dịch đã thực hiện các hướng chính trong hoạt động tín dụng là:
Tích cực mở rộng đầu tư trong điều kiện cho phép, đảm bảo an toàn và hiệu quả, phục vụ tốt cho nhu cầu phát triển kinh tế của địa phương, gắn tín dụng thương mại với đầu tư phát triển nông thôn, kiên trì thực hiện đường lối công nghiệp hoá và hiện đại hoá nông nghiệp nông thôn.
Thực hiện hoạt động tín dụng theo cơ chế thị trường và quan hệ cung cầu vốn, áp dụng lãi suất thực dương, đảm bảo bù đắp chi phí.
Tìm kiếm và chuyển dần sang đầu tư theo dự án và chương trình kinh tế có tính khả thi cao.
Từ năm 2006 đến năm 2008, doanh số cho vay và doanh số thu nợ của Sở giao dịch có xu hướng tăng do vậy dư nợ tăng. Dư nợ năm 2007 là 4.290.654 triệu đồng tăng 1.822.130 triệu đồng so với năm 2006. Trong năm 2008 Sở giao dịch cũng tạo được mối quan hệ gắn bó với các khách hàng chủ lực như: Tổng công ty xây dựng nhà, Tổng công ty phát triển nhà và đô thị, Tổng công ty công nghiệp tàu thuỷ,Công ty vật tư nông sản, Tổng công ty chăn nuôi, Tổng công ty Kim khí Hà Nội. Các hoạt động trên đã làm tăng đáng kể doanh số cho vay của Sở giao dịch, và do đó làm tăng dư nợ của Sở. Năm 2008 dư nợ của Sở giao dịch đạt 5.144.588 riệu đồng. Đây là dấu hiệu đáng mừng và là bước khởi sắc trong hoạt động đầu tư tín dụng của Sở giao dịch– NHNo&PTNT Việt Nam.
Bảng 2.4: Cơ cấu đầu tư tín dụng của Sở giao dịch theo thành phần kinh tế. Triệu đồng. Chỉ tiêu 31/12/2006 31/12/2007 31/12/2008 Số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng %
Tổng dư nợ 1. DNNN 2. DNNQD 3. Hộ gia đình và cá thể 2.468.524 1.912.245 316.279 240.000 100 77,47 12,81 9,72 4.290.654 3.006.215 542.854 741.585 100 70,01 12,71 17,28 5.144.588 3.012.125 924.213 1.208.250 100 58,55 17,96 23,49
( Nguồn: báo cáo hoạt động tín dụng của Sở giao dịch năm 2006-2008)
Theo những số liệu trên, ta thấy được dư nợ của Sở giao dịch tập trung chủ yếu ở khu vực DNNN. Năm 2006, Dư nợ DNNN là 1.912.245 triệu đồng, tỷ trọng dư nợ chiếm 77,47%, năm 2007 Dư nợ DNNN đạt 3.006.215 triệu đồng, tỷ trọng là 70,01%. Năm 2008 dư nợ đạt 3.012.125 triệu đồng, tỷ trọng dư nợ 58,55%. Như vậy dư nợ DNNN tăng qua 3 năm.
Biểu đồ phản ánh tình hình dư nợ DNNN 1912245 3006215 3012125 0 500000 1000000 1500000 2000000 2500000 3000000 3500000 4000000 2006 2007 2008 Đơn vị: triệu đồng. Biểu đồ phản ánh tình hình Dư nợ các dnnqd
316279 542854 542854 924213 0 100000 200000 300000 400000 500000 600000 700000 800000 900000 1000000 2006 2007 2008 Đơn vị: triệu đồng
Còn đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh thì năm 2006 dư nợ là 316.279 triệu đồng, năm 2007 dư nợ là 542.854 tăng so với năm 2006. Năm 2008, Sở giao dịch tích cực tìm kiếm những phương án kinh doanh có hiệu quả, dự án khả thi để đầu tư do vậy đã thu hút được các DNNQD như: Công ty TNHH Âu lạc Quảng Ninh, Công ty Cổ phần Pháp Việt, Công ty TNHH Cát Lâm.., do vậy sang năm 2008 dư nợ DNNQD đã tăng mạnh đạt 924.213 triệu đồng chiếm tỷ trọng 17,96% trên tổng dư nợ.
240000 741585 741585 1208250 0 200000 400000 600000 800000 1000000 1200000 1400000 2006 2007 2008 Đơn vị: triệu đồng.
Như chúng ta đã biết, trong quá trình cho vay, các ngân hàng vừa phải đảm bảo hoạt động tín dụng có lãi, lãi vừa phải đảm bảo lợi ích cho khách hàng. Điều này rất khó thực hiện, đòi hỏi ngân hàng trước khi cho vay phải tìm hiểu thị trường, nắm bắt thông tin về khách hàng và điều quan trọng là phải xác định khách hàng vay vốn với mục đích gì? Sử dụng như thế nào? Các rủi ro nào có thể dự đoán trước? Đó chính là cơ sở để ngân hàng thu hồi được vốn và lãi đúng thời hạn, còn doanh nghiệp phát triển sản xuất kinh doanh bền vững. Hiện nay, hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu tài sản của các ngân hàng thương mại. Do vậy, đối mặt với các khoản nợ ngắn hạn là một bất lợi lớn đối với mỗi ngân hàng. Đồng vốn không được thu về theo đúng kế hoạch làm cho thanh khoản của ngân hàng bị đe dọa, lãi cho vay không thu hồi được trong khi phải trả lãi huy động làm cho hiệu quả kinh doanh của ngân hàng trở nên tồi tệ. Đây là vấn đề mà Sở giao dịch NHNo&PTNT Việt Nam quan tâm và mong muốn có một tỷ lệ nợ quá hạn thấp, chất lượng tín dụng
ngày càng được nâng cao. Ngân hàng vẫn có thể hoạt động hiệu quả là tỷ lệ nợ quá hạn từ 0,5-0,9% trên tổng số dư nợ.
Bảng 2.5: Tình hình nợ quá hạn tại Sở giao dịch- NHNo&PTNT Việt Nam.
Đơn vị:Triệu đồng
Chỉ tiêu
2006 2007 2008
Tuyệt đối % Tuyệt đối % Tuyệt đối %
1.Tổng dư nợ 2.Nợ quá hạn -NQH ngắn hạn +DNNN +DNNNQD -NQH trung và dài hạn +DNNN +DNNQD 2.468.524 325.270 200.049 119.044 81.005 125.221 95.225 29.996 61,5 38,5 4.290.654 136.400 100.578 90.532 10.046 35.822 26.916 8.906 73,7 26,3 5.144.588 20.064 15.331 12.413 2.917 4.734 3.941 793 76,4 23,6 3.Tỷ lệ nợ quá hạn 4,13% 3,17% 0,39%
(Nguồn: báo cáo tổng kết kinh doanh của Sở giao dịch năm 2006-2008).
200049125221 125221 100578 35822 15331 4734 0 50000 100000 150000 200000 250000 2006 2007 2008 Đơn vị: Triệu đồng.
Qua bảng 2.5 ta thấy nợ quá hạn năm 2008 là an toàn do công tác đầu tư tín dụng có những bước khởi sắc, cơ cấu đầu tư tập trung vào các doanh nghiệp lớn kinh doanh có hiệu quả, các doanh nghiệp kinh doanh thua lỗ có nợ quá hạn kéo dài Sở giao dịch đã đình chỉ cho vay, chỉ tập trung vào thu nợ bằng nhiều biện pháp. Nợ quá hạn năm 2008 chỉ là 20.064 triệu đồng, tỷ lệ nợ quá hạn là 0,39%. Nhưng trong năm 2007 nợ quá hạn của Sở giao dịch là 136.400 triệu đồng giảm so với năm 2006, tỷ lệ nợ quá hạn là 3,17%. Năm 2006 nợ quá hạn là 325.270 triệu đồng, tỷ lệ nợ quá hạn là 4,13% ( tỷ lệ này nằm ngoài giới hạn cho phép ). Như vậy, có thể nói tỷ lệ nợ quá hạn tại Sở giao dịch năm 2008 là ở mức độ an toàn, còn năm 2006, 2007 ở mức độ không an toàn.
Qua bảng 2.5 ta cũng nhận thấy rằng nợ quá hạn của Sở giao dịch qua các năm chủ yếu là nợ quá hạn ngắn hạn. Năm 2006 nợ qua hạn ngắn hạn là 200.049 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 61,5% tổng nợ quá hạn, năm 2007 chiếm
tỷ trọng là 73,7%, năm 2008 là 76,4%. Điều này hoàn toàn hợp lý vì các khoản tín dụng mà Sở giao dịch cung cấp chủ yếu là ngắn hạn.
Theo phân tích trên, ta thấy nợ quá hạn hiện nay của Sở giao dịch chủ yếu là của các doanh nghiệp Nhà nước, với nguyên nhân là do phía khách hàng: do doanh nghiệp nhà nước chưa có kinh nghiệm kinh doanh nhạy bén, qua tin tưởng vào đối tác hoặc do doanh nghiệp có trình độ xuất nhập khẩu kém nên khi chưa làm xong thủ tục thanh toán quốc tế đã vội vàng mua hàng, hoặc khi khách hàng không mua hàng nữa dẫn đến hàng tồn kho làm ứ động vốn, nợ quá hạn do khách hàng sử dụng vốn sai mục đích... Tỷ lệ nợ quá hạn của Sở giao dịch qua các năm là cao, riêng là năm 2008 ở mức độ an toàn, tỉ lệ nợ quá hạn rất thấp. Tuy vậy, có thể nói rằng hoạt động đầu tư tín dụng tại Sở giao dịch NHNo&PTNT Việt Nam là lành mạnh, an toàn, Sở giao dịch đã thực hiện được tăng trưởng tín dụng nhưng vẫn đảm bảo chất lượng tín dụng.
2.2.2.2. Hoạt động kinh doanh.
Năm 2008, thu nhập từ các hoạt động tín dụng chiếm 35,6% tổng doanh thu, chủ yếu là thu lãi từ các khoản vay.
Thu nhập từ hoạt động thanh toán và ngân quỹ chiếm 62,4% cho thấy dịch vụ của ngân hàng khá phát triển, chiếm tỷ trọng tương đối lớn. Ngoài ra thu nhập từ các hoạt động đầu tư kinh doanh ngoại tệ, uỷ thác đại lý chiếm 3% không nhiều nhưng có tiềm năng phát triển.
Chi phí cho việc huy động vốn chiếm 95,25% với khoản tiền trả lãi tiết kiệm chiếm 22,4%, tiền vay chiếm 63,9%. Chi phí dịch vụ thanh toán chiếm khoảng 0,23%. Chi cho cán bộ công nhân viên chiếm 2,3%.
Lợi nhuận hoạch toán năm 2007 là 150.642 triệu đồng, năm 2008 là 235.624 triệu đồng.
2.2.2.3. Hoạt động kinh doanh ngoại tệ.
Năm 2008, tỷ giá giữa VND và USD trên thị trường có nhiều biến động theo chiều hướng tăng lên liên tục. Sở giao dịch đã bám sát diễn biến tỷ giá trên thị trường để điều hành nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ.
Năm 2006, doanh số mua ngoại tệ của Sở giao dịch là 2.560 triệu USD, sang năm 2007 doanh số mua ngoại tệ đạt 3.602 triệu USD.
Năm 2008, tổng doanh số mua vào: 3.985 triệu USD so với năm 2007 tăng 383 triệu USD (+10,6%). Tổng doanh số bán ra: 4.183 triệu USD so với năm 2007 tăng 623 triệu USD (+17,5%). Như vậy năm 2008, hoạt động mua bán ngoại tệ của Sở giao dịch đã cơ bản đảm bảo nhu cầu thanh toán của khách hàng trong thời điểm khó khăn về ngoại tệ và góp phần thực hiện chiến lược khách hàng của Sở giao dịch.
Trong điều kiện ngoại tệ khan hiếm và tỷ giá USD tăng mạnh, Ngân hàng Nhà nước chủ yếu đáp ứng nhu cầu ngoại tệ cho xăng, dầu, hạn chế bán hỗ trợ cho các mặt hàng khác, Sở giao dịch I đã chủ động khai thác nguồn ngoại tệ trên thị trường liên ngân hàng dưới hình thức mua các loại ngoại tệ khác bằng đồng VN ( chủ yếu là EUR ) là bán lại để lấy USD bán hỗ trợ các chi nhánh. Do vậy, mua bán ngoại tệ về cơ bản đã phục vụ nhu cầu thanh toán của toàn bộ hệ thống.
Nghiệp vụ mua bán các ngoại tệ mạnh khác ( bước đầu mới tập trung chủ yếu mua bán 3 loại ngoại tệ mạnh là đồng EUR, GBP, JPY) thực hiện thường xuyên hơn.
Số lượng mở là 345 L/C với doanh số 53 triệu USD thanh toán 513 L/C trị giá 57 triệu USD, các hoạt động khác như chuyển tiền đi 214 món trị giá 8.650.000 USD. Các hình thức dịch vụ khác như chuyển tiền kiều hối chưa có tạ Sở giao dịch I mà mới chỉ được áp dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam. Như vây các hình thức dịch vụ thanh toán của Sở giao dịch còn hạn chế. Tuy nhiên, nghiệp vụ thanh toán L/C của Sở giao dịch là bước tiến trong tương lai.