VII. NHỮNG THÔNG TIN KHÁC
Tại ngày 30 tháng 6 năm 2013, với giả định các biến số khác không thay đổi, nếu lãi suất các khoản vay USD có lãi suất thả nỗi tăng/giảm 01% thì lợi nhuận trước thuế kỳ này của Tập đoàn
khoản vay USD có lãi suất thả nỗi tăng/giảm 01% thì lợi nhuận trước thuế kỳ này của Tập đoàn
sẽ giảm/tăng 5.156.559.129 VND (kỳ trước giảm/tăng 9.107.064.715 VND), Mức độ nhạy cảm
đối với sự biến động của lãi suất năm nay không thay đổi nhiều so với năm trước.
CÔNG TY CỔ PHẦN VĨNH HOÀN
Địa chỉ: Quốc lộ 30, phường 11, TP. Cao Lãnh, tỉnh Đồng Tháp
BẢO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT GIỮA NIÊN ĐỘ
6 tháng đầu của năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013
Bán thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (tiếp theo) Rủi ro về giá hàng hóa/iguyên vật liệu
Tập đoàn có rủi ro về sự biến động của giá hàng hóa/nguyên vật liệu. Tập đoàn quản lý rủi ro về giá hàng hóa/nguyên vật liệu bằng cách theo dõi chặt chế các thông tin và tình hình có liên quan
của thị trường nhằm quản lý thời điểm mua hàng, kế hoạch sản xuất và mức hàng tồn kho một
cách hợp lý. Tài sản đảm bảo
Tời sản thê chấp cho đơn vị khác
Giá trị số sách của các tài sản tài chính thê chập cho đơn vị khác như sau:
Ẩ Ấ‹ `
Sồ cuôi kỳ Số đầu năm Ấ À x
Các khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 600.000.000.000 600.000.000.000
Phải thu khách hàng 60.000.000.000 -
Cộng 660.000.000.000 600.000.000.000
Tập đoàn sẽ được giải chấp các tài sản thế chấp khi đã hoàn tất nghĩa vụ trả nợ. Không có các
điều khoản và điều kiện đặc biệt liên quan đến việc sử dụng các tài sản thế chấp này. Tài sản nhận thế chấp của đơn vị khác
Tập đoàn không nhận tài sản đảm bảo nào của đơn vị khác tại ngày 30 tháng 6 năm 2013 và tại
ngày 31 tháng 12 năm 2012.
Giá trị hợp lý của tài sản và nợ phải trả tài chính
Tài sản tài chính
Giá trị ghi số
Số cuối kỳ Số đầu năm Giá trị hợp lý
Giá gốc Dự phòng Giá gốc Dự phòng Số cuối kỳ Số đầu năm-
Tiền và các khoán *
tương đương tiền 118.201.647.714 - 35.542.358.549 - = 118.201.647.714 35.542.358. 549
Các khoản đầu tư AC
nắm giữ đến ngày lỆI
đáo hạn: 738.240.977.578 - — 738.217.050.780 - 738.240.977.578 738.217.050.780N
Phải thu khách ậ
hàng 475.282293.794 (3.663.875.517) - 365.052.691.239 (4.102.471.616) 471.618.418.277 360.950.219.62
Các khoán cho vay 7.318.531.264 - 9.200.574.651 ˆ 7.318.531.264 9.200.574. Sh Các khoản phải
thu khác 83.907.696.884 - 48.166.018.072 - 83.907.696.884 48.166.018. 02 Cộng 1.422.951.147.234 (3.663.875.517) 1.196.178.693.291 (4.102.471.616) 1.419.287.271.717 1.192.076.221.675
Nợ phải trả tài chính
Giá trị ghi số Giá trị hợp lý
Số cuối kỳ. Số đầu năm Số cuối kỳ. Số đầu năm
Vay và nợ 1.5 16.284.437.246 1./254.928.310.721 1.516.284.437.246 140.434.500.990 1.254.928.310.721 122.717.034.688 Phải trả người bán 140.434.500.990 122.717.034.688 Các khoản phải trả khác 115.903.005.564._ 129.689.184.716 115.903.005.564 129.689.184.716 Cộng 1.772.621.043.800 1.507.334.530.125 1.772.621.943.800 _ 1.507.334.530.125
Giá trị hợp lý của các tài sản tài chính và nợ phải trả tài chính được phản ánh theo giá trị có thê
được chuyên đổi trong một giao dịch hiện tại giữa các bên có đầy đủ hiểu biết và mong muốn
giao dịch.
CÔNG TY CỔ PHẦN VĨNH HOÀN
Địa chỉ: Quốc lộ 30, phường 11, TP. Cao Lãnh, tỉnh Đồng Tháp BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT GIỮA NIÊN ĐỘ
6 tháng đầu của năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (tiếp theo)
Tập đoàn sử dụng phương pháp và giả định sau để ước tính giá trị hợp lý của các tài sản tài chính và nợ phải trả tài chính:
e_ Giá trị hợp lý của tiền và các khoản tương đương tiền, phải thu khách hàng, cho vay, các
khoản phải thu khác, vay, phải trả người bán và các khoản phải trả khác ngắn hạn tương đương giá trị số sách (đã trừ dự phòng cho phần ước tính có khả năng không thu hồi được)
của các khoản mục này do có kỳ hạn ngắn.
Xã
¬‡k _ã