B. Tài sản cố định và đầu tư dài hạn
8.627.729.404 2,13 2,4 4 Lãi chưa phân phối21.776.586.8565,
5. Thặng dư trên vốn 112.460.000.00 0
27,78 112.460.000.00 0
31,29 II. Nguồn kinh phí và
quỹ khác
1.905.217.264 0,47 4.800.923.764 1,331. Quỹ khen thưởng 1. Quỹ khen thưởng
phúc lợi 919.362.924 0,22 4.967.619.424 1,4 2. Nguồn kinh phí 985.854.340 0,24 (166.695.660) Tổng cộng nguồn vốn 404.808.727.96 1 100 359.319.540.04 5 100
(Nguồn phòng kế toán) Qua bản trên ta thấy tổng nguồn vốn của công ty giảm đi là 45,48 tỷ đồng, tương ứng với giảm 11,23%. Nguồn vốn chủ sở hữu của công ty giảm 20,4 tỷ đồng, tương ứng 9%, các khoản nợ phải trả của công ty giảm đáng kể 25,02 tỷ đồng, tương ứng 19,71%. Từ đó ta thấy, nợ phải trả giảm mà nguồn vốn chủ sở hữu cũng giảm nhưng nợ phải trả giảm đáng kể nhiều hơn so với nguồn vốn chủ sở hữu nên làm cho tính cân đối cảu công ty đạt hiệu quả. Nguồn vốn của công ty giảm đi là do nợ phải trả của công ty giảm.
Để xem xét khả năng thanh toán của công ty, ta xem xét qua những yếu tố sau:
Bảng 2.3: Bảng Thu – Chi
Đơn vị: đồng Các khoản phải thu Số đầu năm Số cuối năm
1. Phải thu của khách hàng 165.838.526.223 115.851.478.910 2. Trả trước cho người bán 11.526.798.693 8.995.485.978
3. Phải thu nội bộ - -
4. Phải thu khác 7.611.630.829 2.446.307.621
5. Dự phòng phải thu khó đòi (2.054.390.802) (2.054.390.802)
Tổng cộng 182.922.564.943 125.238.881.707 Các khoản phải trả
1. Phải trả người bán 53.046.489.358 48.147.285.280 2. Người mua trả tiền trước 3.563.452.716 913.763.336 3. Thuế và các khoản phải nộp 8.657.801.843 11.925.684.495 4. Phải trả cán bộ công nhân viên 5.860.112.887 2.792.357.498 5. Phải trả nội bộ 2.684.620.524 258.833.890 6. Các khoản phải trả khác 1.298.729.663 8.984.039.458
7. Vay ngắn hạn 48.207.927.338 25.242.998.187
2.1.2.2. Năng lực quản lý nguồn nhân lực
Hiện tại công ty TNHH Dược phẩm Ích Nhân có một đội ngũ lao động trên 115 người trong đó có trên 95 người có trình độ đại học trở lên, 16 người có trình độ cao đẳng, trung học.
Là một đơn vị sản xuất kinh doanh nên lực lượng lao động trực tiếp không nhiều do công ty và các đối tác chiến lược đầu tư công nghệ sản xuất hiện đại của các nước trên thế giới. Sau đây là những số liệu phản ánh cơ cấu lao động của công ty trong những năm gần đây:
Bảng 2.4: Cơ cấu lao động của công ty từ năm 2009 – 2010
2009 2010 2011 Số người Tỷ lệ (%) Số người Tỷ lệ (%) Số người Tỷ lệ (%) Tổng số 95 100 106 100 114 100 Trực tiếp 20 21,05 18 16,98 16 14,03 Gián tiếp 75 78,95 83 83,02 95 85,97 Năm Lao động
Từ bảng trên ta thấy, lực lượng lao động trực tiếp của công ty luôn chiếm xấp xỉ 14% toàn công ty , đây là một con số tương đối cao. Vì dược phẩm là một loại hàng hóa đặc biệt có ảnh hưởng trực tiếp đến sức khỏe và tính mạng con người nên cần phải quản lý chặt chẽ tất cả các công đoạn trong quá trình sản xuất và tiêu thụ, do đó công ty công ty đã duy trì một lực lượng lớn lao động gián tiếp.
Xét về mặt công tác tổ chức quản lý, cả về mặt hiệu quả kinh tế thì việc duy trì một số lượng lớn lao động gián tiếp là không nên bởi vì như thế bộ máy quản lý sẽ cồng kềnh kém hiệu quả, hoạt động lại không cao, không sử dụng hết năng lực của lực lượng lao động gián tiếp. Mặt khác, lực lượng lao động gián tiếp lớn sẽ làm giảm hiệu quả kinh tế, làm tăng chi phí cố định trong giá thành sản phẩm, gây ảnh hưởng lớn đến mục tiêu hạ giá thành sản phẩm, nâng cao sức cạnh tranh của công ty trên thị trường. Do đó công ty cần phải có biện pháp hữu hiệu để giảm số lao động gián tiếp xuống bằng cách cải tiến công nghệ, áp dụng phương pháp quản lý hiện đại nhằm tinh giản bộ máy quản lý, tiết kiệm chi phí, nâng cao năng suất lao động, tăng hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh.
Công ty luôn tạo điều kiện thuận lợi cho cán bộ công nhân viên phát huy hết năng lực, khả năng, của mình trong công việc và không ngừng nâng cao bồi dưỡng, nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ. Cụ thể là với công nhân trực tiếp sản xuất, công ty tổ chức các cuộc thi thợ giỏi, thi tay nghề, nhờ đó công ty tọa cho mình đội ngũ công nhân lành nghề có trình độ cao và gắn bó với công việc. Đối với đội ngũ cán bộ quản lý công ty thường xuyên tổ chức các lớp đào tạo để nâng cao trình độ quản lý và chuyên môn cho họ để phù hợp với yêu cầu quản lý hiện đại.
2.1.2.3. Năng lực công nghệ
Công ty liên kết hợp tác cùng với công ty Cổ phần Dược phẩm Nam Dược, là nhà máy tiêu đạt tiêu chuẩn xây dựng và vệ sinh của liên minh châu Âu và tổ chức y tế thế giới (WHO) đầu tiên ở miền Bắc. Được bộ y tế cấp giấy chứng nhận đạt tiêu chuẩn GMP – WHO (Good Manufacturing Practice - thực hành tốt sản xuất thuốc), GLP (Good Laboratary Practice - thực hành tốt phòng thí nghiệm), GSP (Good Storage Practice - Thực hành tốt bảo quản thuốc).
Ngoài ra hệ thống nhà máy còn đạt được các tiêu chuẩn đảm bảo an toàn tạo ra sự tin tưởng đối với khách hàng như:
+ ISO 9001:2000: Hệ thống tiêu chuẩn quốc tế về quản lý (International organisation of standard) – tiêu chuẩn này do tổ chức NQA Vương quốc Anh xác thực
+ HACCP: Tiêu chuẩn về vệ sinh trong công nghiệp và dược phẩm (Hazard analysis and critical control point) – tiêu chuẩn này do tổ chức NQA, vương quốc Anh xác thực
+ ISO 14000:2004: Hệ thống tiêu chuẩn Quốc tế về môi trường – tiêu chuẩn này do tổ chức NQA, vương quốc Anh xác thực
+ SA 8000:2001: tiêu chuẩn về môi trường làm việc và tôn trọng nhân quyền và được chấp nhận trên toàn thế giới, tiêu chuẩn này do tổ chức NQA xác thực
Toàn bộ các tiêu chuẩn mà nhà máy đã được công nhận như : GMP – WHO, ISO 9001:2000, ISO 14000:2004, HACCP và SA 8000 hợp thành bộ tích hợp tiêu chuẩn IMS (Intergrated Management system) tiên tiến của thế
giới và chất lượng sản phẩm được làm ra từ nhà máy này được toàn thế giới công nhận.
Khả năng sản xuất: Có 3 dây chuyền
- Dây chuyền sản xuất thuốc tân dược (đạt tiêu chuẩn GMP - WHO) + Dây chuyền sản xuất thuốc viên: công suất đạt được với dạng thuốc viên khoảng 80 triệu viên/ tháng/ đơn vị sản phẩm, thuốc cốm khoảng 7 triệu túi/ tháng
+ Dậy chuyền sản xuất thuốc nước: thuốc nước khoảng 300.000 chai/ tháng
- Dây chuyền sản xuất thuốc đông dược
- Dây chuyền triết xuất: được trang bị hệ thống máy móc hiện đại, đồng bộ và là dây chuyền chiết xuất hiện đại nhất Việt Nam. Đây là nơi tiêp nhận dược liệu từ kho dược liệu để chế biến dược liệu đầu vào đồng thời là nơi cung cấp các bán thành phẩm phục vụ cho các dây chuyền sản xuất tiếp theo. Nồi cất công suất 2x4 tấn/ h có diện tích là 590m2 được thiết kế và đặt bên trong khu chiết xuất.
Kho GSP: được thiết kế có phân từng khu vực đã đánh số để nguyên liệu, phụ liệu, thành phẩm. Kho được trang bị giá kệ, hệ thống làm lạnh và thông gió, thiết bị chống ẩm, chống nóng để bảo quản nguyên, phụ liệu và thành phẩm. Trong kho có khu vực riêng cho bảo quản thành phẩm độc, thành phẩm cần điều kiện bảo quản đặc biệt.
+ Phòng kiểm nghiệm vi sinh: được trang bị thiết bị tạo dòng không khí bất định hướng, tạo điều kiện kiểm tra vô trùng và một số kiểm tra vi sinh khác. Áp suất ở mỗi khu vực trong phòng là không giống nhau để tránh hiện tượng phát tán ô nhiễm. Các yếu tố như hướng khí, tốc độ khí, hiệu quả lọc HEPA và thiết bị giám sát môi trường thường xuyên được kiểm tra
+ Phòng kiểm nghiệm hóa lý: được thiết kế với không gian đủ rộng, tránh hiện tượng pha trộn và lan truyền ô nhiễm. Phòng được trang bị tủ hốt để hút các dung môi và hóa chất độc hại sau thí nghiệm.
+ Phòng lưu mẫu: để lưu trữ các nguyên vật liệu thô (bao gồm các thành phần dược và tá dược) bán thành phẩm và thành phẩm. Nhiệt độ và độ ẩm tại nơi này được kiểm soát chặt chẽ.
+ Hệ thống xử lý khí thải phòng kiểm nghiệm: 1 công đoạn hết sức cần thiết và không thể thiếu của quá trình phân tích các loại mẫu của phòng thí nghiệm là chiết, tách các chất trong mẫu vật, chuyển chúng sang trạng thái thích hợp cho các công đoạn phân tích tiếp theo như sắc ký, quang phổ, trắc quang, hóa học, hóa lý… Thông thường, đó là trạng thái hòa tan trong các hệ dung dịch, dung môi ở trạng thái lỏng dễ bay hơi. Với hệ thống tủ hút và quạt hút tại các phòng thí nghiệm và các kho hóa chất toàn bộ khí thải của phòng thí nghiệm được gom tại hộp thu gom, giảm âm để điều tiết lưu lượng cho quạt hút khí thải công suất 4,5kw không gây ra tiếng ồn và rung. Thông qua đường dẫn khí thông thường bằng ống PVC (chịu được hóa chất), khí thải từ hộp thu gom được đưa vào thiết bị lọc hấp phụ và thiết bị lọc hấp thụ (sử dụng các chất hấp phụ và dung dịch hấp thụ phù hợp). Khí sau khi ra khỏi thiết bị hập thụ được sẽ được thải thẳng vào môi trường theo quy định.
Hệ thống cấp nước: Nước cho hoạt động sản xuất của công ty lấy từ hệ thống nước máy của thành phố, qua hệ thống cung cấp nước của công ty cung
cấp cho các hoạt động sinh hoạt của CBCNV và vào các hệ thống xử lý nước cung cấp cho sản xuất. Hệ thống nước tuần hoàn làm mát với lưu lượng 275m3/ h, được xử lý bằng thiết bị làm mềm điện tử và trao đổi cation. Hệ thống cấp nước cho lò hơi từ hệ thống của nhà máy trước khi cấp cho lò hơi được qua bộ xử lý cation. Hệ thống xử lý nước RO với các hệ thống lọc hập thụ, hấp phụ, hệ thống trao đổi ion. Hệ thống thẩm thấu 2 lần và siêu lọc, tiệt trùng, nước RO đạt tiêu chuẩn nước tinh khiết của GMP – WHO.
Hệ thống xử lý nước thải: (WSZ – A5) hệ thống xử lý nước được thiết kế ngầm dưới đất. Nước thải theo đường ống dẫn, tập trung vào bể chứa, xử lý bằng phương pháp vi sinh lắng lọc với công suất 5m3/ h. Nước thải đầu ra đạt tiêu chuẩn quy định (BOD = 20mg/ l)
Hệ thống điều hòa trung tâm
+ Máy lạnh trung tâm: Carrier – sử dụng máy lạnh hấp thụ (Absorption Chiller) với công nghệ tiên tiến nhất hiện nay. Sử dụng năng lượng đốt than đá của lò hơi để tiết kiệm năng lượng. Công suất làm lạnh 1048 kw( ~ 3.500.000 BTU). Công nghệ máy làm lạnh hấp thụ sử dụng cặp dung môi chất lạnh Libr / H20 không làm ảnh hưởng đến môi trường
+ AHU (Air handing units): bộ xử lý không khí. Lắp đặt các AHU cho các khu vực trong sản xuất gồm các hệ thống lọc và siêu lọc có hiệu suất 99,99% sử dụng cho các phòng sạch.
Hệ thống kiểm soát bằng hình ảnh: Hệ thống camera được lắp đặt ở tất cả các phòng khu vực sản xuất, phòng họp, hội trường, cổng ra vào. Hệ thống điều khiển trung tâm bao gồm máy chủ để lưu trữ các hình ảnh giám sát về hoạt động sản xuất và các hoạt động làm việc của toàn bộ cán bộ công nhân
trữ và phát lại vào các buổi chào cờ sáng thứ 2 hàng tuần để CBCNV rút kinh nghiệm và học tập.
Bên cạnh sự đầu tư về công nghệ sản xuất hiện đại công ty cũng lựa chọn cho mình những cây thuốc quý, hiếm và các bài thuốc quý để taọ ra các sản phẩm thuần Việt mà chất lượng cao.
2.1.2.4. Năng lực nghiên cứu và phát triển
Ngay từ những ngày đầu thành lập, công ty đã hợp tác với Công ty Dược phẩm Yên Bái cải tiến, nâng cấp sản phẩm Cảm Xuyên Hương dạng viên thành dạng viên nang, sản phẩm thuốc cảm truyền thống trên 30 năm (từ năm 1974), bài thuốc quý của các thầy vùng miền núi phía Bắc. Đến nay Cảm Xuyên Hương cùng với thuốc thảo dược An Thảo đã trở thành niềm tự hào đông dược của Việt Nam.
Bên cạnh đó công ty còn phối hợp với bộ môn Thực vật – Trường đại học Dược Hà Nội, nghiên cứu và triển khai thành công các đề tài:
- Cây Dây thìa canh (Sản phẩm DIABETNA) : Cây thuốc quý cho bệnh nhân tiểu đường, tác dụng hạ đường huyết, kiểm soát và ổn định đường huyết, hạ cholesterol máu, ngăn ngừa biến chứng tiểu đường.