I. Giới thiệu chung về Cụng Ty và đặc điểm kinh tế kĩ thuật của Cụng
4. Đặc điểm kinh tế kĩ thuật
Công ty tổ chức sản xuất kinh doanh theo chiến lược đa dạng hoá lĩnh vực kinh doanh với mục đích tạo đủ công việc làm cho toàn bộ cán bộ công nhân viên trong công ty, trong đó kinh doanh vận tải ô tô và đại lý vận tải là hai mặt hoạt động chính của Công Ty.
Giám đốc Công Ty
Phó giám Phó giám đốc Phó giám đốc
Phòng HCTC Phòng KD Phòng KTTV Phòng KH tâm VT Trung CN TP HCM Trạm ĐN CH bán xe Suzuk Trạm bảo hành xe Đại diện tại Vinh Các tổ giao nhận Xưởng sửa chữa Các đội xe Tổ giao nhận Đại lý bán Shell Trạm LS
4.1. Đặc điểm sản xuất kinh doanh. 4.1.1. Về sản xuất vận tải ô tô:
Kinh doanh vận tải ô tô là nhiệm vụ chính của Công Ty từ ngày đầu thành lập. Trong thời gian từ năm 1990 trở về trước hoạt động vận tải ô tô của Công Ty đựơc tổ chức theo hình thức bao cấp, tập trung, thực hiện các chỉ tiêu vận chuyển theo kế hoạch điều động. Từ năm 1990 cùng với việc xoá bỏ chế độ bao cấp, chuyển sang chế độ tự hạch toán kinh doanh, để phát huy tính tự chủ trong khai thác kinh doanh, Công Ty đã triển khai thực hiện phương án khoán nộp doanh thu cho lái xe, các phòng chức năng quản lý, theo dõi và hỗ trợ khai thác chân hàng vận chuyển cho xe hoạt động. Thời gian đầu việc thực hiện theo phương thức khoán phương tiện thực hiện khá tốt, nhưng sau đã bộc lộ một số nhược điểm:
- Với đặc thù của vận tải ô tô là phân tán, rộng khắp nên việc quản lý phương tiện hoạt động theo phương thức tập trung tỏ ra kém hiệu quả, bộ phận quản lý không theo dõi được hoạt động của nhiều phương tiện, tình trạng nợ khoán phát sinh.
- Ý thức bảo quản, khai thác phương tiện của nhiều lái xe kém, dẫn đến tình trạng phương tiện bị khai thác triệt để, nhưng không được đầu tư đúng mức, nhiều xe bị xuống cấp nghiêm trọng, gây thiệt hại lớn đến tài sản của công ty.
Nhận thức được các vấn đề nêu trên, từ năm 1994 Công Ty đã tổ chức lại hoạt động vận tải ô tô dưới nhiều hình thức khác nhau:
- Khoán doanh thu đối với những lái xe thực hiện tốt phương án giao khoán phương tiện.
- Khoán tận thu đối với các phương tiện xuống cấp, cũ.
- Chuyển nhượng phương tiện cho lái xe cùng khai thác theo hình thức góp vốn.
- Sửa chữa, đầu tư mới phương tiện để tổ chức đội xe điều động, quản lý tập trung, khai thác vận chuyển tuyến đường ngắn, đường trung theo các hợp đồng của Công Ty và hỗ trợ cho sản xuất đại lý vận tải. Hiện nay Công Ty có đội xe điều động ở hai đầu Bắc, Nam với tổng số 21 đầu xe các loại.
Tuy nhiên hiện nay trong hoạt động vận tải ô tô vẫn còn bộc lộ một số khó khăn yếu kém sau đây:
- Việc quản lý phương tiện còn chưa chặt chẽ, thiếu khả năng nhanh, nhạy.
- Việc khai thác phương tiện kém hiệu quả do chưa khai thác được các nguồn hàng vận chuyển hai chiều.
- Các chi phí quản lý và các chi phí khác còn cao.
- Năng lực phương tiện còn hạn chế trong việc tổ chức thực hiện các hợp đồng vận tải và đại lý vận tải.
4.1.2. Về sản xuất đại lý vận tải.
Công Ty tổ chức hoạt động sản xuất đại lý vận tải dưới hai hình thức chính là “đại lý vận tải ô tô” và “đại lý vận tải và giao nhận toàn phần từ kho tới kho”. Đây là hoạt động trọng điểm của Công Ty trong những năm vừa qua, sản xuất đại lý vận tải đã đạt gần 80% doanh thu và 85% lợi nhuận của Công Ty. Công Ty đã ký được các hợp đồng đại lý vận tải và đại lý vận tải giao nhận liên tục trong nhiều năm với một số đơn vị chủ hàng lớn, tạo được nguồn hàng vận chuyển ổn định là tiền đề quan trọng trong việc thực hiện kế hoạch của Công Ty. Ngoài các nguồn hàng lớn, ổn định Công Ty còn tích cực khai thác các nguồn hàng nhỏ, lẻ để bổ xung cho các biến động của các nguồn hàng lớn. Sản xuất đại lý vận tải của Công Ty có các đặc điểm chính là:
- Phụ thuộc vào hoạt động sản xuất, kinh doanh và tiêu thụ của các đơn vị chủ hàng.
- Trong tổ chức sản xuất, thực hiện phải sử dụng chủ yếu các phương tiện công cộng như các phương tiện đường sắt, đường biển ... nên còn bị
động, đôi khi còn chưa đáp ứng tốt các nhu cầu của khách hàng trong thời kỳ cao điểm, làm giảm khả năng cạnh tranh.
Ngoài hai hình thức chính trong sản xuất đại lý vận tải Công Ty còn tích cực khai thác, tổ chức các hình thức đại lý vận tải khác như: Đại lý vận tải trung chuyển, đại lý giao nhận hàng hoá vận tải . . .
4.1.3. Về kinh doanh tổng hợp.
Công Ty đã tích cực tổ chức kinh doanh dưới nhiều hình thức khác nhau như: khai thác kho bãi hiện có, tổ chức đại lý bán hàng và bảo hành xe ô tô SUZUKI, đại lý bán dầu Shell, sản xuất đồ gỗ gia dụng, đóng kệ, giá để hàng, . . . Tuy nhiên trong công tác kinh doanh tổng hợp Công Ty chưa xây dựng được bộ máy hoạt động phù hợp, nhạy bén với thị trường nên chủ yếu mới chỉ làm đại lý bán hàng là chính.
4.1.4 Về kinh doanh xuất nhập khẩu.
Trong lĩnh vực này đến năm 1998 Công Ty mới thành lập nhưng do chưa có kinh nghiệm, quan hệ còn nhiều hạn chế trong kinh doanh nên kế hoạch và hiệu quả kinh doanh thấp. Công Ty đã cố gắng tìm thị trường nhưng vẫn còn gặp nhiều khó khăn.
4.2. Tình máy móc thiết bị của Công Ty. 4.2.1. Máy móc thiết bị.
Vì Công Ty vận Tải và Đại Lý Vận Tải là Công Ty dịch vụ, nó làm nhiệm vụ vận chuyển hàng hoá, không giống như những công ty sản xuất sản phẩm hàng hoá khác máy móc thiết bị của Công Ty chủ yếu là: Thiết bị giao dịch ( máy tính, máy điện thoại .) và phương tiện vận tải (ôtô, tàu biển, máy cẩu) nhưng số lượng không nhiều.
Với công tác vận chuyển hàng hoá thì phương tiện vận chuyển là vô cùng quan trọng. Với số lượng ô tô hiện có của Công Ty hiện nay thì chưa đáp ứng được yêu cầu của chủ hàng. Mặt khác, nếu muốn nâng cao chất lượng dịch vụ vận tải thì viẹc đầu tư mua sắm máy móc thiết bị phương tiện
vận tải là rất quan trọng vì nó sễ góp phần vào việc nâng cao độ an toàn của hàng hoá cũng như con người, nó góp phần vào việc giảm thời gian vận tải từ đó sẽ làm giảm cước phí vận tải, nâng cao chất lượng dịch vụ mở rộng thị trường của Công Ty.
4.2.2. Công nghệ.
Công nghệ ở đây chủ yếu là công nghệ phần mềm: Đó chính là sự phối hợp nhịp nhàng giữa các phòng ban các bộ phận của Công Ty để dảm bảo thực hiện chất lượng dịch vụ ngày càng một tốt hơn. Công nghệ phần mềm của Công Ty còn là phương pháp quản lý của đội ngũ cán bộ lãnh đạo, cách thức ra quyết định và việc giải quyết những vấn đề phát sinh một cách nhanh chóng. Tất cả những điều đó tạo thành một Công Ty với mục tiêu thoả mãn tối đa yêu cầu của khách hàng trong điều kiện cụ thể.
4.3. Những thành tựu đạt được từ năm1998 - 2001.
Bảng 1: Kết hoạch kinh doanh tại Công Ty Vận Tải và Đại Lý Vận Tải giai đoạn 1998-2001.
Stt Các chỉ tiêu Đ.V tính 1998 1999 2000 2001
1 KL hàng hoá v/c ôtô Tấn 45.000 41.000 62.000 35.000 2 KL hàng hoá l/ c ô tô Nght km 14.000 12.000 9.500 5.000
3 KL hàng hoá đại lý Triệu. đ 200 236 240 230
4 Tổng doanh thu Triệu. đ 54.000 59.000 62.000 54.000 4.1 Doanh thu vận tải ôtô Triệu. đ 3.800 3.500 3.500 1.600 4.2 Doanh thu đại lý vận
tải Triệu. đ 48.200 51.800 53.000 49.400 4.3 Doanh thu KD tổng hợp Triệu. đ 2.000 3.700 6.000 3.000 5 Hoa hồng đại lý vận tải Triệu. đ 3.000 3.800 3.000 2.500 6 Tổng chi phí Triệu. đ 53.250 58.100 61.800 51.000
7 Lợi nhuận Triệu. đ 750 900 700 300
8 Nộp ngân sách Triệu. đ 1.200 1.240 1.200 1.000
9 Tổng số lao động Người 145 152 158 115
tháng
Nguồn: phòng kế hoạch.
Qua bảng trên cho thấy:
Khối lượng hàng hoá vận chuyển bằng ô tô có tăng nhưng không đều qua các năm: Năm 1998 khối lượng hàng hoá vận chuyển bằng ô tô là 45.000 tấn, năm 1999 là 41.000 tấn, năm 2000 tăng khá cao lên tới 62.000 tấn nhưng đến năm 2001 lại giảm xuống chỉ còn 35.000 tấn.
Có nhiều nguyên nhân dẫn tới sự tăng không đều này, nguyên nhân chủ yếu là tình hình thị trường có nhiều biến động, ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ trong khu vực. Nhưng do nhà nước có nhiều chính sách mới thông thoáng hơn, Công Ty có những định hướng đúng và bước đi thích hợp. Mặt khác, có sự quan tâm của Bộ, Tổng công ty, bản thân Công Ty lại duy trì tốt công tác kế hoạch, ổn định sản xuất nên khối lượng hàng hoá vận chuyển bằng ô tô tăng nhanh vào năm 1999. Năm 2000 khối lượng hàng hoá vận chuyển bằng ô tô giảm mạnh do thị trường khu vực và trong nước có nhiều biến động tiêu cực, sức mua của thị trường giảm nên khối lượng hàng hoá lưu thông giảm. Tính cạnh tranh trong ngành vận tải ngày càng gay gắt, giá cước vận chuyển các loại hàng giảm mạnh.
Bảng 2. Tình hình thức tiễn các chỉ tiêu hiện vật của Công Ty
Các chỉ tiêu ĐV tính
Năm 1998 Năm 1999 Năm 2000 Năm 2001 KH TH % TH KH TH % TH KH TH % TH KH TH % TH 1.K/L hàng hoá vận chuyển ô tô NgTấn 45 46 102 41 51,5 126 62 64 103 35 71,9 205 2.K/L hàng hoá luân TrTk m 14 14,8 106 12 11,6 99,7 9,5 9,6 101 5 10.6 212
chuyển ô tô 3.Khối lượng hàng hoá đại lý Ngh tấn 200 230 113 236 237 101 240 250 101 230 233 101
Nguồn: Phòng kế hoạch Công Ty.
Qua bảng phân tích các chỉ tiêu hiện vật ta thấy khối lượng hàng hoá vận chuyển bằng ô tô tăng đều qua các năm. Năm 1998 khối lượng hàng hoá vận chuyển thực tế là 46 nghìn tấn đạt 102% so với kế hoạch đề ra. Năm 1999 tình hình thực hiện là 51,5 nghìn tấn đạt 126% so với kế hoạch, năm 2000 là 64 nghìn tấn đạt 103%. Sang đến năm 2001 do có sự quản lý tốt khai thác được nhiều chân hàng mới nên khối lượng hàng hoá vận chuyển thực tế tăng rất cao 71,9 nghìn tấn, đạt 205% kế hoạch.
Khối lượng hàng hoá luân chuyển bằng ô tô nhìn chung đều vượt mức so với kế hoạch đặt ra. Năm 1998 mức hoàn thành là 106%, năm 2000 đạt 101% so với kế hoạch. Năm 2001 mức độ hoàn thành kế hoạch là 212% tăng khá cao so với các năm trước. Riêng năm 1999 thực tế thực hiện chỉ đạt 99,7% so với kế hoạch đặt ra.
Khối lượng hàng hoá đại lý trong năm 1998 là 230 nghìn tấn vượt mức kế hoạch là 13%, năm 1999, 2000, 2001 mức vượt kế hoạch tăng đều là 1%.
Nếu so sánh mức độ hoàn thành kế hoạch giữa các chỉ tiêu ta thấy: Năm 1998 mức độ hoàn thành vượt mức kế hoạch của khối lượng hàng hoá đại lý vận tải là 13%, khối lượng hàng hoá luân chuyển tăng 6% và khối lượng hàng hoá vận chuyển là 2%. Năm 1999 mức hoàn thành kế hoạch của khối lượng hàng hoá luân chuyển chưa đạt mức kế hoạch đề ra 99,7%, còn khối lượng hàng hoá đại lý và khối lượng hàng hoá vận chuyển đều vượt mức kế hoạch đề ra. Năm 2000 ta thấy ba chỉ tiêu trên đều hoàn thành và vượt mức kế hoạch. Sang đến năm 2001 có sự chuyển biến lớn, khối lượng hàng hoá
vận chuyển và luân chuyển tăng hơn hai lần so với kế hoạch, chỉ riêng khối lượng hàng hoá đại lý đạt 101% so với kế hoạch.
Như vậy, nếu xét ở góc độ các chỉ tiêu hiện vật thì mức độ hoàn thành kế hoạch khi thực hiện của Công Ty là đã đạt được kế hoạch, đặc biệt là hai chỉ tiêu hiện vật về vận chuyển hàng hoá và luân chuyển hàng hoá vượt mức kế hoạch tương đối cao vào năm 2001 (hơn 100%). Trong khi đó mức hoàn thành kế hoạch của cũng các chỉ tiêu trên và chỉ tiêu của khối lượng hàng hoá đại lý chỉ ở mức độ hoàn thành hoặc có vượt nhưng thấp. Bên cạnh đó, trong năm 1999 thì chỉ tiêu khối lượng hàng hoá luân chuyển chỉ có 99,7% chưa đạt kế hoạch.
Tình hình thực hiện các chỉ tiêu giá trị của Công Ty.
Chỉ tiêu giá trị là một bộ phận của việc thực hiện các chỉ tiêu đặt ra trong kỳ kế hoạch. Nó thể hiện kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh thông qua giá trị. Việc thực hiện kế hoạch về các chỉ tiêu giá trị được biểu hiện qua bảng sau:
Bảng 3: Tình hình thực hiện các chỉ tiêu giá trị của Công Ty
Các
chỉ tiêu ĐVT
Năm 1998 Năm 1999 Năm 2000 Năm 2001
KH TH % TH KH TH % TH KH TH % TH KH TH % TH Kim nghạch XNK Nghìn USD - - - - - - 350 400 133 900 1000 111 2. Hoa hồng ĐLVT Tỷ.đ 3 3,8 127 3,8 3,5 92 3 3,8 127 2,3 2,5 109
Nguồn phòng kế hoạch Công Ty
Bảng trên cho thấy năm 1998 và 1999 Công Ty không khai thác hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu, đến năm 2000 hoạt động này đã được đưa vào hoạt động kinh doanh ở Công Ty. Năm 2000 hoạt động này mang lại lợi
nhuận cho Công Ty thể hiện ở kim ngạch XNK, kế hoạch đặt ra phải đạt được 350 nghìn USD. Thực tế hoạt động này đã mang lại cho Công Ty 400 nghìn USD, đạt 133% kế hoạch. Năm 2001 theo kế hoạch kim ngạch XNK đề ra là 900 nghìn USD, thực tế thực hiện được 1 triệu USD vượt mức kế hoạch là 11%.
Đối với hoa hồng Đại lý vận tải năm 1998 và 2000 kế hoạch đặt ra là 3 tỷ đồng, thực tế hoạt động này mang lại 3,8 tỷ đồng đạt 127% kế hoạch. Năm 2001 theo kế hoạch phải đạt 2,3 tỷ đồng, thực tế là 2,5 tỷ, đạt 109% kế hoạch. Riêng năm 1999 hoạt dộng này chưa đạt được kế hoạch đề ra, theo kế hoạch là 3,8 tỷ đồng nhưng thực tế chỉ đạt 3,5 tỷ đồng chưa hoàn thành kế hoạch.
Nếu so sánh mức hoàn thành kế hoạch đặt ra của hai chỉ tiêu này thì đến năm 2000 ta mới có thể thực hiện được. Năm 2000 hoạt động XNK đạt 133% kế hoạch, hoa hồng đại lý vận tải chỉ đạt 127%. Đến năm 2001 so với kế hoạch đặt ra thì hoạt động XNK thực tế là 111%, hoa hồng Đại lý vận tải là 109%. Hai hoạt động này thể hiện giá trị bằng tiền, đóng góp vào tổng doanh thu cho hoạt động sản xuất kinh doanh của Công Ty thời kỳ 1998-2001.
Nhìn chung, bảng chỉ tiêu giá trị đã thể hiện kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty thời kỳ 1998- 2001 về mặt giá trị. Hoạt động kinh doanh XNK tuy được đưa vào kinh doanh chậm hơn so với các hình thức kinh doanh khác, nhưng nó đóng góp không nhỏ vào doanh thu của Công Ty. Mức hoàn thành kế hoạch doanh thu cho hoạt động đại lý vận tải hầu hết vượt kế hoạch đề ra. Tuy nhiên, trong năm 1999 mức hoàn thành kế hoạch của hoạt động này chưa đạt mục tiêu đề ra.
Các nhân tố ảnh hưởng đến tình hình thực hiện kế hoạch kinh doanh của Công Ty Vận Tải và Đại Lý Vận Tải.
Việc thực hiện các chỉ tiêu kế hoạch đặt ra và hoàn thành kế hoạch là một nỗ lực rất lớn của Công Ty. Có nhiều nhân tố ảnh hưởng trực tiếp và gián tiếp tới hoạt đông sản xuất kinh doanh của Công Ty, các nhân tố đó bao gồm:
∗ Khả năng khai thác và nâng cao công suất hoạt động của các phương