Nợ TK 642.1 : 21,586,471 Có TK 334 : 21,586,471
Khu quản lý đường bộ II
Công ty QL&SCĐB 240
CHỨNG TỪ GHI SỔ
Ngày 31 tháng 3 năm 2008 Số : 20/TL
STT Trích yếu TK nợ TK Có Số tiền (đồng)
1 Tính lương phải trả phòng Tài Chính Kế Toán của Công ty T3/2008
642.1 334 21,586,471
Tổng cộng 21,586,471
Viết bằng chữ: Hai mốt triệu năm trăm tám sáu nghìn bốn trăm bẩy mốt đồng Kế toán trưởng Người lập biểu
* Đối với tổ gián tiếp – đội thu phí Cầu Bình:kế toán lập chứng từ ghi sổ số : 21/TL Nợ TK 627.1 :18,185,810
Có TK 334 : 18,185,810 Khu quản lý đường bộ II
Công ty QL&SCĐB 240
CHỨNG TỪ GHI SỔ
Số : 21/TL
STT Trích yếu TK nợ TK Có Số tiền (đồng)
1 Tính lương phải trả tổ gián tiếp đội thu phí Cầu Bình
627.1 334 18,185,810
Tổng cộng 18,185,810
Viết bằng chữ: Mười tám triệu một trăm tám lăm nghìn tám trăm mười đồng Kế toán trưởng Người lập biểu
* Thanh toán lương tháng 3/08 bộ phận phòng TCKT, kế toán lập chứng từ ghi sổ số : 22/TM
Nợ TK 334 : 21,586,471
Có TK 1111 : 21,586,471
Khu quản lý đường bộ II
Công ty QL&SCĐB 240
CHỨNG TỪ GHI SỔ
Ngày 31 tháng 3 năm 2008 Số : 22/TM
STT Trích yếu TK nợ TK Có Số tiền (đồng)
1 Thanh toán tiền lương T3/08 cho
phòng TCKT Công ty 334 111.1 21,586,471
Tổng cộng 21,586,471
Viết bằng chữ: Hai mốt triệu năm trăm tám sáu nghìn bốn trăm bẩy mốt đồng Kế toán trưởng Người lập biểu
* Thanh toán lương tháng 3/08 cho tổ gián tiếp đội thu phí Cầu Bình, kế toán lập chứng từ ghi sổ số : 23/TM
Công ty QL&SCĐB 240
CHỨNG TỪ GHI SỔ
Ngày 31 tháng 3 năm 2008 Số : 23/TM
STT Trích yếu TK nợ TK Có Số tiền (đồng)
1 Thanh toán tiền lương T3/08 cho
phòng TCKT Công ty 334 111.1 18,185,810
Tổng cộng 18,185,810
Viết bằng chữ: Mười tám triệu một trăm tám lăm nghìn tám trăm mười đồng Kế toán trưởng Người lập biểu
Vì đặc thù của kế toán tiền lương gắn liền với các khoản trích theo lương nên ở đây em chưa hệ thống lên sổ cái TK 334 mà sau khi trình bày xong kế toán các khoản trích theo lương lúc đó em sẽ lập ra sổ cái TK 334 một cách đầy đủ hơn