Sau khi đã thu thập đầy đủ thơng tin, cán bộ tín dụng phải phân tích các thơng tin này.
Qua bản báo cáo tài chính, cần phân tích tốt các chỉ tiêu để từ đĩ đánh giá tình hình vay nợ, khả năng hồn trả, tốc độ vịng quay bình quân vốn lu động, tình hình tiêu thụ sản phẩm, lợi nhuận của doanh nghiệp. Khi phân tích các dự liệu cán bộ tín dụng đặc biệt chú ý đến khả năng sinh lời của phơng án xin vay và các nguồn thu khác của khách hàng. Sở dĩ nh vậy là vì tính khả thi của phơng án ảnh hởng trực tiếp tới khả năng trả nợ của doanh nghiệp. Nếu phơng án khả thi dẫn tới hoạt động sản xuất kinh doanh cĩ hiệu quả và tạo nguồn thu thì khách hàng cĩ khả năng trả nợ khi hợp đồng tín dụng đến hạn thanh tốn.
Nhìn chung, việc phân tích cần tập trung vào các vấn đề chủ yếu sau:
- Khách hàng phải cĩ đầy đủ các điều kiện vay vốn theo quy định cụ thể đối với từng khách hàng, từng loại cho vay để đảm bảo thu hồi nợ gốc, lãi đúng hạn.
- Phơng án, dự án vay vốn phải cĩ hiệu quả và tính khả thi.
- Hồ sơ thủ tục vay vốn phải đầy đủ theo chế độ quy định, nếu cĩ xảy ra tố tụng tranh chấp thì phải đảm bảo an tồn pháp lý cho ngân hàng.
- Năng lực pháp lý của khách hàng nh quyết định thành lập hợp pháp, đăng ký kinh doanh, quyết định bổ nhiệm ngời đại diện hợp pháp trớc pháp luật...
- Thẩm định về tính cách, uy tín của khách hàng nhằm hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất.
Thơng qua việc phân tích tình hình thực trạng của khách hàng cán bộ tín dụng phải đa ra đợc đánh giá chung về thực trạng kinh doanh, tính hợp lý của nhu cầu vay vốn, đánh giá khả năng hồn trả, tính khả thi của phơng án vay vốn. Ngồi ra trong quá trình sử dụng vốn ngân hàng cần tăng cờng kiểm tra kiểm sốt việc sử dụng vốn vay, từ đĩ kịp thời đa ra những giải pháp hỗ trợ, t vấn kịp thời khi các DNV&N gặp khĩ khăn trong quá trình sử dụng vốn.