I. CHO VAY TIÍU DÙNG
4. Giải ngđn vă thu nợ cho vay tiíu dùng
Ngđn hăng vă khâch hăng phải thoả thuận với nhau về lêi suất, kỳ hạn vay vă câc điều kiện về thanh toân. Vì đđy lă những yếu tố tâc động tới phương thức giải ngđn vă đặc biệt lă phương thức thu nợ của ngđn hăng. Ví dụ như trong trường hợp cho vay để mua những tăi sản có giâ trị cao như ô tô hay một căn hộ đắt tiền tại khu trung cư thì ngđn hăng thường có xu hướng kĩo dăi thời han nợ để khâch hăng cảm thấy khoản nợ thanh toân dần hăng thâng lă có thể thực hiện được với khả năng thu nhập hăng thâng của mình. Trong trường hợp như vậy nhđn viín tín dụng nín đưa ra nhiều phương ân trả khâc nhau cho khâch hăng.
Việc xâc định lêi suất cho vay cũng lă một khđu quan trọng. Có nhiều mô hình định giâ câc khoản vay cho ngđn hăng lựa chọn nhưng về cơ bản lêi suất cho vay được xâc định như sau:
Lêi suất khoản vay = Lêi suất cho vay cơ bản (bao gồm cả lợi
nhuận dự tính)
Dự phòng rủi ro (bao gồm rủi ro cơ bản vă
rủi ro kỳ hạn) +
Trín cơ sở xâc định được lêi suất cho vay ngđn hăng mới có thể xâc định được chính xâc khoản trả nợ hăng thâng của khâch hăng. Việc trả nợ của khâch hăng có thể thực hiện theo những phương phâp sau:
Trín cơ sở xâc định được lêi suất cho vay ngđn hăng mới có thể xâc định được chính xâc khoản trả nợ hăng thâng của khâch hăng. Việc trả nợ của khâch hăng có thể thực hiện theo những phương phâp sau:
4.1. Phương phâp lêi đơn:
4.1. Phương phâp lêi đơn:
Phương phâp thu nợ gốc đều đặn theo kỳ hạn, lêi vay được tính theo nợ gốc còn lại ở đầu mỗi kỳ hạn.
Phương phâp thu nợ gốc đều đặn theo kỳ hạn, lêi vay được tính theo nợ gốc còn lại ở đầu mỗi kỳ hạn.
Ví dụ: khoản vay 15.000.000 lêi suất 1,15%/thâng, thời hạn 9 thâng, nợ gốc trả đều lăm 3 lần mỗi lần 5.000.000 ta có bảng thu nợ như sau: Ví dụ: khoản vay 15.000.000 lêi suất 1,15%/thâng, thời hạn 9 thâng, nợ gốc trả đều lăm 3 lần mỗi lần 5.000.000 ta có bảng thu nợ như sau:
Bảng 6.5 Kế hoạch trả nợ vay ngđn hăng theo phương phâp lêi đơn Bảng 6.5 Kế hoạch trả nợ vay ngđn hăng theo phương phâp lêi đơn
Kỳ trả nợ Kỳ trả
nợ Nợ gốc Nợ gốc Lêi suất Lêi suất Tổng cộng Tổng cộng
Nợ gốc Nợ gốc còn lại còn lại 1 5.000.000 15.000.000 x 1,15% x 3 = 51.175 5.051.175 10.000.000 2 5.000.000 10.000.000 x 1,15% x 3 = 34.500 5.034.500 5.000.000 3 5.000.000 5.000.000 x 1,15% x 3 =17.250 5.017.250 0
4.2. Phương phâp chiết khấu:
Trong phương phâp trín khâch hăng trả dần cả vốn vă lêi trong thời gian vay, nhưng trong phương phâp chiết khấu khâch hăng trả lêi trước tiín vă phần lêi trả được trừ trực tiếp văo phần tiền vay ban đầu nghĩa lă khâch hăng nhận số tiền vay thấp hơn mức được duyệt.
Ví dụ, khâch hăng được duyệt vay 20.000.000 với lêi suất 12% thì phần lêi 2.400.000 được trừ ngay văo vốn vay ban đầu như vậy khâch hăng chỉ còn nhận 17.600.000. Khi đâo hạn khâch hăng phải trả 20.000.000. Lêi suất thực khâch hăng phải trả trong trường hợp năy lă:
Tiền lêi phải trả Số tiền vay thực nhận
2.400.000 17.600.000
0,136
= = =
Lêi suất khoản vay (tính theo phương
phâp chiết khấu)
4.3. Phương phâp cộng thím:
Đđy lă phương phâp có từ lđu, theo phương phâp năy phần lêi sẽ được tính trước khi phương thức hoăn trả được xâc định. Như trong ví dụ trín, lêi khâch hăng phải trả lă 20.000.000 x 12% = 2.400.000 nếu khâch hăng trả đều hăng thâng thì mỗi thâng khâch hăng phải trả lă 22.400.000/12 = 1.866.667, trong đó vốn gốc lă 1.666.667 vă lêi lă 200.000. Tuy nhiín, lêi suất thực khâch hăng phải chịu theo phương phâp năy không phải lă 12% do hăng thâng trong khoản tiền thanh toân khâch hăng trả đê bao gồm cả phần vốn gốc. Do vậy, vốn gốc giảm đều đặn hăng
__________________________________________________________________________
Khoa Quản Trị Kinh Doanh
thâng vă do đó lêi phât sinh trín thực tế khâch hăng phải trả cũng phải giảm theo. Điều năy được mô tả trong bảng dưới đđy:
thâng vă do đó lêi phât sinh trín thực tế khâch hăng phải trả cũng phải giảm theo. Điều năy được mô tả trong bảng dưới đđy:
Bảng 6.6 Phđn tích lêi thực tế khâch hăng phải trả theo phương phâp công thím Bảng 6.6 Phđn tích lêi thực tế khâch hăng phải trả theo phương phâp công thím
Kỳ trảnợ Kỳ trảnợ Vốn gốc Vốn gốc đầu kỳ đầu kỳ Vốn gốc trả Vốn gốc trả mỗi kỳ mỗi kỳ Lêi trả Lêi trả mỗi kỳ
mỗi kỳ Tổng cộng Tổng cộng Lêi thực tếLêi thực tế
1 20,000,000 1666667 200,000 1,866,667 200,000 2 18,333,333 1666667 200,000 1,866,667 183,333 3 16,666,666 1666667 200,000 1,866,667 166,667 4 14,999,999 1666667 200,000 1,866,667 150,000 5 13,333,332 1666667 200,000 1,866,667 133,333 6 11,666,665 1666667 200,000 1,866,667 116,667 7 9,999,998 1666667 200,000 1,866,667 100,000 8 8,333,331 1666667 200,000 1,866,667 83,333 9 6,666,664 1666667 200,000 1,866,667 66,667 10 4,999,997 1666667 200,000 1,866,667 50,000 11 3,333,330 1666667 200,000 1,866,667 33,333 12 1,666,663 1666667 200,000 1,866,667 16,667 20,000,000 2,400,000 22,400,000 1,300,000 Lêi suất thực tế = 13000000/20000000 x 100% = 6,5 %
Như vậy trín thực tế nếu tính theo dư nợ vốn gốc giảm dần theo thâng thì lêi suất thực tế khâch hăng phải chịu hơn mức lêi suất thực tế lă 12%.
4.4. Phương phâp trả nợ theo quy tắc 78:
Để giải quyết những thiếu sót trong phương phâp cộng thím nói trín sao cho lêi suất khâch hăng phải trả sât với mức lêi suất thực tế ngay cả trong trường hợp khâch hăng trả nợ trước hạn, ngđn hăng có thể sử dụng phương phâp được gọi lă quy tắc trả nợ 78. Nội dung của phương phâp năy đó lă trong trường hợp khâch hăng đồng ý với kế hoạch trả nợ cho khoản vay một năm bằng 12 khoản thanh toân mỗi thâng thì tổng số lêi vay được chia thănh 78 phần (lă tổng của 12 số tự nhiín đầu tiín). Trong trường hợp khâch hăng trả nợ vay chỉ trong vòng 9 thâng (thay vì 12 thâng) thì họ sẽ nhận được một khoản khấu trừ văo tiền lêi lă:
% 69 , 7 100 78 6 100 12 11 ... 2 1 3 2 1 × = × = + + + + + +
Như vậy tổng số lêi khâch hăng chỉ phải trả lă 92,31% tổng số lêi được xâc định văo đầu kỳ.
Như vậy tổng số lêi khâch hăng chỉ phải trả lă 92,31% tổng số lêi được xâc định văo đầu kỳ.
4.5. Phương phâp hiện giâ :
4.5. Phương phâp hiện giâ :
Phương phâp năy được xđy dựng dựa trín nguyín tắc giâ trị thời gian của tiền, tức lă câc luồng tiền ở những thời điểm khâc nhau muốn cộng trừ với nhau thì phải quy về cùng thời điểm bằng phương phâp chiết khấu theo lêi suất :
Phương phâp năy được xđy dựng dựa trín nguyín tắc giâ trị thời gian của tiền, tức lă câc luồng tiền ở những thời điểm khâc nhau muốn cộng trừ với nhau thì phải quy về cùng thời điểm bằng phương phâp chiết khấu theo lêi suất :
Công thức chung đơn giản nhất cho ví dụ trín lă : Công thức chung đơn giản nhất cho ví dụ trín lă :
( ) (1 i) 1 i 1 i V PMT n n − + + × × =
Trong đó: PMT lă khoản khâch hăng trả hăng thâng
Trong đó: PMT lă khoản khâch hăng trả hăng thâng
V lă vốn vay ban đầu
V lă vốn vay ban đầu
i lă lêi suất cho vay
i lă lêi suất cho vay
n lă số kỳ trả nợ n lă số kỳ trả nợ
Phương phâp trả lêi năy thường âp dụng cho những trường hợp cho những trường hợp khâch hăng vay tiền để mua những tăi sản có giâ trị lớn nhưng ô tô, bất động sản, … nín kỳ hạn vay thường kĩo dăi 5 đến 7 năm thậm chí có trường hợp tới trín 30 năm. Cụ thể kỹ thuật tính toân theo phương phâp năy sẽ còn được níu chi tiết hơn nữa trong phần sau khi băn về nghiệp vụ cho thuí tăi chính của ngđn hăng.
Phương phâp trả lêi năy thường âp dụng cho những trường hợp cho những trường hợp khâch hăng vay tiền để mua những tăi sản có giâ trị lớn nhưng ô tô, bất động sản, … nín kỳ hạn vay thường kĩo dăi 5 đến 7 năm thậm chí có trường hợp tới trín 30 năm. Cụ thể kỹ thuật tính toân theo phương phâp năy sẽ còn được níu chi tiết hơn nữa trong phần sau khi băn về nghiệp vụ cho thuí tăi chính của ngđn hăng.