- Phế liệu thu hồi 152 154 50.520.631,
2/ 39 28/2 Xuất kho NVL phụ dùng cho sản xuất
152 6 + Giấy 1521 1.956.889.200 7 + Mực 1522 838.666.800
2/3 8 28/2 Xuất cho NVL phụ dùng cho sản xuất lợi phân bổ 50% sản xuất lợi phân bổ 50%
142 6.360.000
2/3 9 28/2 Xuất kho NVL phụ dùng cho sản xuất sản xuất
152(1523) (1523)
19.689.00
2/3 10 28/2 Tiện điện phân bổ dùng cho sản xuất
112 83.768.780
2/3 20 28/2 Kết chuyển chi phí NVL trực tiếp tháng 2/1999
154 2.828.941.880
Cộng số PS 2.905.373.780 2.905.373.780
Ngời ghi sổ Kế toán trởng Thủ trởng đơn vị
Biểu số 02
Trích: Sổ cái Trang số: 18
Tên TK: Chi phíSXKDD Số hiệu TK: 154
Ngày Chứng từ
Số Ngày Diễn giải TK Đối
ứng Số tiền Nợ Có 2/3 12 28/2 Tiền lơng CN TT sx T2/99 334 82.346.750 2/3 13 Trích BHXH, BHYT.. của CN TT SX tháng 01/99 338 15.645.882,5 2/3 20 K/c CPNC TT 154 97.992.632,5 Cộng số phát sinh 97.992.632,5 97.992.632,5
Ngời ghi sổ Kế toán trởng Thủ trởng đơn vị
Biểu số 03
Trích: Sổ cái Trang số: 42
Tên TK: Chi phísản xuất chung Số hiệu TK: 627
Ngày Chứng từ
Số Ngày
Diễn giải TK Đối
ứng
Số tiền
Nợ Có
2/3 14 28/2 Lơng +phụ cấp của nhân viên QLPX T02/99 334 7.671.500 2/3 15 28/2 Trích BHXH,BHYT.. của Nhân viên QLPX T02/99 338 1.457.585 2/3 16 28/2 Chi phí NVL dùng cho PXXuất cho NVL phụ dùng cho sản xuất lợi phân bổ 50%
152 53.958.000
2/3 26 28/2 Chi phí CCDCdùng cho PX 153 4.003.924 2/3 17 28/2 Chi phí dịch vụ mua ngoài
(Tiền nớc, tiền điện....)
112 19.689.010
2/3 18 28/2 Các khoản chi phí khác bằng tiền mặt phục vụ hoạt động của PX
111 642.000
2/3 19 28/2 Phân bổ khấu hao TSCĐ 214 253.935.200
Ngời ghi sổ Kế toán trởng Thủ trởng đơn vị
Biểu số 02
Trích: Sổ cái Trang số: 18
Tên TK: Chi phíSXKDD Số hiệu TK: 154
Ngày Chứng từ
Số Ngày Diễn giải TK Đ
ứng Số tiền
Nợ Có
20 28/2 K/c CP NVL TT T02/99 621 2.828.941.88020 28/2 K/c CP Nhân công TT T02/99 622 97.992.632,5 20 28/2 K/c CP Nhân công TT T02/99 622 97.992.632,5 20 28/2 K/c CP sản xuất chung T2/99 627 331.807.219
20 28/2 Phế liệu thu hồi 152 50.520.631,520 28/2 Giao sản phẩm cho khách