được, ngoài việc sử dụng cho các mục đích cụ thể ngay trong năm tài chính (như: trả lương cán bộ, nhân viên, chi quảng cáo, chi bồi thường thực tế, nộp thuế) nó còn phải được trích ra để lập quỹ dự phòng nghiệp vụ.
1.2.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến doanh thu phí của DNBH phi nhân thọ. thọ.
Doanh thu của DNBH phi nhân thọ là toàn bộ số tiền doanh nghiệp thu được trong kỳ (thường là 1 năm), bao gồm doanh thu hoạt động kinh doanh bảo hiểm, tái bảo hiểm; doanh thu từ hoạt động đầu tư tài chính và doanh thu từ các hoạt động khác của DNBH v.v... Trong đó, doanh thu từ hoạt động kinh doanh bảo hiểm và tái bảo hiểm là chủ yếu và là nguồn thu cơ bản nhất. Thực chất của nguồn thu này chính là phí bảo hiểm và phí nhận tái bảo hiểm. Phí bảo hiểm gốc DNBH thu trực tiếp từ khách hàng, còn phí nhận tái bảo hiểm phải thu từ các DNBH nhượng tái bảo hiểm. Bên cạnh đó, nếu DNBH phải nhượng tái bảo hiểm thì họ chỉ thu được hoa hồng nhượng tái bảo hiểm từ các DNBH khác, nhưng họ phải trả phí nhượng tái cho những DNBH này. Chính vì vậy, doanh thu phí bảo hiểm của các DNBH phi nhân thọ chịu sự tác động của rất nhiều nhân tố, trong đó có cả những nhân tố khách quan và chủ quan của bản thân DNBH.
1.2.3.1. Các nhân tố khách quan
- Sự phát triển và tăng trưởng của nền kinh tế. Nếu một nền kinh tế có tốc độ phát triển nhanh và ổn định, kéo theo đó là trình độ dân trí và mức sống của người dân ngày một tăng sẽ làm phát sinh nhu cầu tham gia bảo hiểm của người dân và của các tổ chức kinh tế xã hội. Thật vậy, kinh tế - xã
hội phát triển thì nhiều ngành nghề, nhiều khu công nghiệp, khu chế xuất và nhiều vùng kinh tế mới sẽ ra đời. Nhu cầu về xây dựng cơ sở hạ tầng như đường xá, cầu cống, bến cảng, sân bay... sẽ ngày một gia tăng; lượng hàng hoá xuất nhập khẩu ngày càng lớn; các phương tiện vận tải cũng theo đó mà tăng lên nhanh chóng từ đó làm phát sinh rất lớn các nhu cầu về bảo hiểm. Bên cạnh đó, nếu mức sống của người dân ngày càng được cải thiện và nâng cao thì nhu cầu an toàn ngày càng được coi trọng hơn, từ đó làm phát sinh thêm các nhu cầu về bảo hiểm tai nạn, sức khoẻ, bảo hiểm du lịch và bảo hiểm bệnh hiểm nghèo... Bởi thế, sự phát triển và tăng trưởng kinh tế là một trong những nhân tố rất quan trọng, mang tính bao trùm làm phát sinh ngày càng nhiều nhu cầu về bảo hiểm.
- Sự phát triển của thị trường bảo hiểm phi nhân thọ. Đây cũng là một trong những nhân tố khách quan ảnh hưởng khá nhiều đến doanh thu phí bảo hiểm. Rõ ràng, nếu là một thị trường bảo hiểm độc quyền như ở Việt Nam từ năm 1994 trở về trước, thì khả năng bán bảo hiểm và thu phí bảo hiểm của Bảo Việt là hết sức thuận lợi. Nhưng sau năm 1994, nhiều DNBH phi nhân thọ đồng loạt ra đời thì tình hình thị trường đã có sự thay đổi cơ bản. Lúc này Bảo Việt hoàn toàn mất thế độc quyền và đây là một trong những nhân tố cơ bản nhất ảnh hưởng trực tiếp đến thị phần và doanh thu phí bảo hiểm của Bảo Việt. Hơn nữa, sự phát triển của thị trường bảo hiểm luôn gắn liền với yếu tố cạnh tranh giữa các DNBH phi nhân thọ. Từ đó, làm cho nhiều nghiệp vụ, nhiều sản phẩm bảo hiểm mới ra đời, phí bảo hiểm ngày càng hạ xuống, nhu cầu bảo hiểm ngày càng tăng và hết sức đa dạng. Nếu DNBH biết phát huy lợi thế cạnh tranh cũng sẽ làm cho doanh thu phí tăng theo.
- Các chính sách kinh tế vĩ mô và luật pháp của Nhà nước. Nhân tố này có thể ảnh hưởng trực tiếp và cũng có thể ảnh hưởng gián tiếp đến sự phát triển của DNBH phi nhân thọ cũng như doanh thu phí của họ. Đó là các chính
sách liên quan đến thuế; chính sách đầu tư, chính sách đóng hay mở cửa thị trường bảo hiểm... Một số quy định của pháp luật làm tăng lượng khách hàng tham gia bảo hiểm, chẳng hạn: quy định bắt buộc mua bảo hiểm TNDS của chủ xe cơ giới đối với người thứ ba; bảo hiểm cháy nổ; bảo hiểm TNDS của chủ sử dụng lao động... Đây thực sự là cơ hội rất thuận lợi để các DNBH phi nhân thọ tăng cường khả năng bán hàng và thu phí bảo hiểm.
Ngoài ra, mức độ hội nhập sâu hay nông của nền kinh tế với khu vực và thế giới, tình hình ổn định chính trị... cũng là những nhân tố khách quan có ảnh hưởng khá nhiều đến hoạt động kinh doanh và phí của các DNBH nói chung.
1.2.3.2. Các nhân tố chủ quan từ phía DNBH phi nhân thọ.
Doanh thu nói chung và doanh thu phí bảo hiểm nói riêng là chỉ tiêu có ý nghĩa đặc biệt quan trọng dùng để đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của DNBH. Trong đó, doanh thu phí bảo hiểm chịu sự tác động của rất nhiều nhân tố, trong đó có các nhân tố cơ bản sau:
- Mô hình tổ chức và chiến lược kinh doanh của DNBH.
Nếu một DNBH phi nhân thọ có mô hình tổ chức hợp lý, có chiến lược kinh doanh đúng đắn sẽ giúp doanh nghiệp chủ động trong hướng đi và phát triển tốt mọi hoạt động kinh doanh của mình. Tạo điều kiện để doanh nghiệp nắm bắt và tận dụng được thời cơ trong kinh doanh, vượt qua mọi thử thách trên thương trường. Chiến lược kinh doanh đúng đắn còn góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng các nguồn lực và tăng vị thế của doanh nghiệp, đảm bảo cho doanh nghiệp phát triển liên tục và bền vững. Mô hình tổ chức hợp lý và chiến lược kinh doanh đúng đắn còn là cơ sở vững chắc để doanh nghiệp ban hành các chính sách, đưa ra những quyết định đúng đắn phù hợp những biến động của thị trường. Đây là tiền đề đầu tiên phát triển DNBH và tăng doanh thu phí bảo hiểm.
- Số lượng và chất lượng các nghiệp vụ, các sản phẩm bảo hiểm.
Đây là một trong những nhân tố có ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng thu hút khách hàng và tăng doanh thu phí cho DNBH. Xét trên khía cạnh lý thuyết, thì đây là nhân tố được biểu hiện cả về bề rộng lẫn bề sâu trong hoạt động kinh doanh bảo hiểm. Một DNBH phi nhân thọ, nếu phát triển nhiều nghiệp vụ, nhiều sản phẩm thì chắc chắn lượng khách hàng mục tiêu của họ sẽ lớn hơn các DNBH triển khai với số lượng ít hơn. Tuy nhiên, trong thực tế chất lượng sản phẩm mới là quan trọng. Nếu chất lượng sản phẩm tốt, biểu hiện ở mức phí hạ, công tác chăm sóc và dịch vụ khách hàng được thực hiện hoàn hảo thì lượng khách hàng đến với DNBH sẽ càng đông hơn. Khi số lượng khách hàng đông thì quy luật số đông bù số ít sẽ phát huy tối đa tác dụng, và cho dù mức phí có giảm, song doanh thu phí của DNBH vẫn không ngừng tăng lên.
- Phạm vi hoạt động và kênh phân phối sản phẩm bảo hiểm.
Vấn đề này còn tùy thuộc vào quy mô của DNBH. Nếu một DNBH có phạm vi hoạt động rộng thì chắc chắn khách hàng sẽ biết đến họ nhiều hơn và khả năng mở rộng, chiếm lĩnh thị trường cũng có nhiều điều kiện hơn. Hơn nữa, do đặc thù của sản phẩm dịch vụ, cho nên buộc các DNBH phải tổ chức các kênh phân phối để bán hàng, như: kênh phân phối qua đại lý, qua môi giới và các văn phòng bán hàng trực tiếp... Nếu tổ chức hệ thống kênh phân phối hợp lý và hoạt động có hiệu quả thì DNBH sẽ có nhiều khả năng bán được hàng hoá dịch vụ của mình, từ đó làm tăng doanh thu phí bảo hiểm.
- Khả năng tài chính của DNBH phi nhân thọ.
Đây là một trong những nguồn lực đóng vai trò quyết định để phát triển DNBH trên nhiều phương diện khác nhau, như: mở rộng quy mô và thị phần, triển khai thêm các nghiệp vụ, các sản phẩm bảo hiểm mới, mở rộng kênh phân phối... Song, nhân tố này có ảnh hưởng trực tiếp đến doanh thu phí bảo
hiểm trên khía cạnh nhượng tái bảo hiểm và nhận tái bảo hiểm. Nếu khả năng tài chính của DNBH mạnh thì chắc chắn khả năng nhận tái bảo hiểm sẽ tăng và tỷ lệ phí nhượng tái bảo hiểm sẽ giảm, từ đó làm cho phí bảo hiểm gốc giữ lại lớn và DNBH còn thu được khoản phí nhận tái bảo hiểm ngày càng tăng lên. Tuy nhiên, cho dù khả năng tài chính mạnh, nhưng kỹ thuật nhận và nhượng tái bảo hiểm không tốt cũng có thể làm hạn chế khả năng tăng doanh thu phí của DNBH. Kỹ thuật nhận và nhượng tái bảo hiểm của doanh nghiệp có liên quan đến một loạt vấn đề, như: lựa chọn đối tác; xác định mức giữ lại, mức tái đi; nghiệp vụ bảo hiểm cần phải nhượng và nhận tái bảo hiểm; phương pháp tái bảo hiểm...
- Công nghệ quản lý và nguồn nhân lực Trong điều kiện hiện nay, các DNBH phi nhân thọ muốn phát huy hết năng lực cạnh tranh của mình trên thị trường phải xây dựng và hiện đại hoá hệ thống công nghệ thông tin nói riêng và công nghệ quản lý nói chung để quản lý và phục vụ tốt nhất khách hàng của mình. Trong đó, việc sử dụng công nghệ tin học trong quá tình phân tích, đánh giá rủi ro, tính phí bảo hiểm và trích lập dự phòng nghiệp vụ... có vai trò đặc biệt quan trọng. Bên cạnh đó, việc đào tạo và phát triển nguồn nhân lực cũng là một nhân tố có ảnh hưởng rất lớn đến hiệu lực và hiệu quả quản lý, đến việc mở rộng thị trường, phát triển sản phẩm mới để thu hút khách hàng và phục vụ khách hàng ngày càng tốt hơn. Từ đó, góp phần tăng doanh thu và hiệu quả sử dụng phí của DNBH.